Základní škola Jihlava, Nad Plovárnou 5
ROZBOR HOSPODAŘENÍ ŠKOLY za rok 2014
Zpracovaly: Helena Hinková, ředitelka školy Jitka Jelínková, ekonomka Grafická úprava: Marie Vlčková, knihovnice-archivářka Jitka Jelínková, ekonomka
1
Obsah Úvod ..................................................................................................................................................... 3 1.
Charakteristika školy .................................................................................................................... 4
2.
Dotace a příspěvky, dotace na investice ....................................................................................... 5
3.
Přehled vlastních výnosů dle druhu a použití ............................................................................... 6
4.
Přehled platných smluv pro rok 2014 ........................................................................................... 6
5.
Vyhodnocení nákladovosti hlavních činností ............................................................................... 6
6.
Vyhodnocení plnění závaz. ukazatelů rozpočtu ........................................................................... 7
7.
Položkový rozpočet ...................................................................................................................... 8
8.
Stavy běžných účtů a pokladny .................................................................................................... 9
9.
Stav a pohyb zásob ....................................................................................................................... 9
10.
Majetek a jeho pohyb .............................................................................................................. 10
11.
Fondy organizace .................................................................................................................... 11
12.
Přehled pohledávek a závazků ................................................................................................ 12
13.
Přehled zálohových plateb ...................................................................................................... 13
14.
Účty časového rozlišení .......................................................................................................... 13
15.
Opravy nemovitého majetku ................................................................................................... 14
16.
Technické zhodnocení nemovitého majetku ........................................................................... 15
17.
Zhodnocení doplňkové činnosti .............................................................................................. 15
18.
Návrh na rozdělení hospodářského výsledku.......................................................................... 16
19.
Seznam příloh ......................................................................................................................... 16
příloha č. 1 – účetní výkazy k 31. 12. 2014 v korunách a haléřích ................................................ 16 příloha č. 2 – schválený odpisový plán 2014 ................................................................................. 32 příloha č. 3 – výpis z knihy uzavřených smluv .............................................................................. 33
Samostatná příloha v počtu 1 paré: zjednodušená hlavní kniha běžného roku platný účtový rozvrh s popisem náplně účtů inventarizační zpráva 2014 a inventarizace majetku a závazků prohlášení ředitelky k uzávěrce
2
Úvod Vážené dámy a pánové, předkládám na základě § 165 odst. 1 písm. c) zákona č. 561/2004Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), v platném znění, a v souladu s § 170 písm. b) zákona č. 561/2004Sb. a v souladu s osnovou pro rozbory hospodaření škol zřízených Statutárním městem Jihlava rozbor hospodaření školy za rok 2014. Škola v roce 2014 hospodařila s kladným výsledkem následovně:
výnosy o celkové výši náklady o celkové výši výsledek hospodaření
+ 25 623 445,63 Kč z toho DČ - 25 414 447,04 Kč z toho DČ + 208 998,59 Kč z toho DČ z toho HČ
+ 1 243 607,40 Kč - 1 134 916,25 Kč + 108 691,15 Kč + 100 307,44 Kč
Hlavním úkolem školy je výchova a vzdělávání dětí v rozsahu plnění povinné školní docházky dle platné školské legislativy a schválených učebních dokumentů. Nezbytností k plnění tohoto úkolu je zajištění potřebných personálních a ekonomických podmínek. Poskytnuté příspěvky a dotace v uvedené výši i výnosy z vlastní činnosti umožnily škole přiměřený rozvoj v obou jmenovaných oblastech a byly tak vytvořeny příznivé podmínky pro splnění hlavního úkolu školy. V následujícím textu jsou podrobně popsány jednotlivé druhy výnosů a nákladů rozpočtu školy v roce 2014. Součástí tohoto rozboru je i výsledek hospodaření a návrh na jeho rozdělení do fondů organizace. Škola dokončila realizaci grantového projektu spolufinancovaného ze státního rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu: reg.č. CZ.1.07/1.4.00/21.3549 Inovace výuky podle ŠVP Základní škola Na Slunci od 1. 4. 2012 do 30. 9. 2014, výše dotace 1 722 724,- Kč V Jihlavě dne 10. února 2015
Helena Hinková, ředitelka školy
3
Charakteristika školy název školy: statutární orgán: zřizovatel: součásti školy:
Základní škola Jihlava, Nad Plovárnou 5 ředitelka školy Mgr. Bc. Helena HINKOVÁ Statutární město Jihlava Základní škola, IZO 108 047 644 Školní družina, IZO 118 700 367 Školní klub, IZO 150 012 756 Školní jídelna, IZO 103 191 810 Školní knihovna, IZO 170 100 430
IČO: forma hospodaření: zařazení do sítě škol: identifikátor práv. osoby: telefon: fax/záznamník: e-mail: internetové stránky:
47366354 Příspěvková organizace, právní subjekt Rozhodnutím KrÚ Vysočina č.j. KUJI 55719/2006 600 117 316 567 579 470-72 567 579 488
[email protected] www.zsplovarna.ji.cz
Škola je členěna do dvou provozů: provoz školy, odpovědný pracovník – Jitka JELÍNKOVÁ, ekonomka provoz pedagogický, odpovědný pracovník - Mgr. Bc. Dalibor ČÁP, zástupce ředitelky
Vývoj výkonů školy a zaměstnanosti meziročně: K 31.12 2014 měla škola: 44,715 přepočtených zaměstnanců za rok 2014, tj. 102 % skutečnosti roku 2013, z toho ze SR vč. ESF 40,340, tj. 105 % skutečnosti roku 2013. Limit zaměstnanců stanovený Krajským úřadem Kraje Vysočina jako závazný ukazatel rozpočtu přímých NIV ze SR 2014 byl 42,00 a nebyl překročen. K 31.10.2012 měla škola K 31.10.2013 měla škola K 31.10.2014 měla škola
346 žáků 297 dětí ve ŠD a ŠK 375 strávníků ve ŠJ (= 1 018 j.) 372 žáků 308 dětí ve ŠD a ŠK 396 strávníků ve ŠJ (= 1 076 j.) 397 žáků 308 dětí ve ŠD a ŠK 431 strávníků ve ŠJ (= 1 136 j.)
Přestože došlo k nárůstu výkonů ve všech součástech školy z celkového vykázaného počtu 1 076 jednotek v roce 2013 na 1 136 jednotek v roce 2014, tj. o 5,6 %, reagovali jsme navýšením průměrného počtu přepočtených zaměstnanců o 5 %. Snahou organizace je postupná příprava na chystanou reformu financování regionálního školství, avšak při neustálých personálních změnách ve vedení resortu školství a bohužel s tím souvisejícími změnami v koncepci financování školství z úrovně MŠMT to není snadné.
4
Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců je 44,715, z toho: pedagogové: 30,350 nepedagogové: 14,365 Průměrný roční plat za rok 2014 (zahrnuty platy i ostatní platby za provedenou práci hrazené ze všech zdrojů včetně prostředků OP VK spolufinancovaných z ESF) je 292 117 Kč, z toho: pedagogové: 324 611 Kč nepedagogové: 223 497 Kč
Dotace a příspěvky, dotace na investice TAB 1
Přehled všech provozních dotací a příspěvků poskytnutých v roce 2014
poskytovatel
účel
statutární město Jihlava
příspěvek na provoz
přijatá platba
z toho profinancováno
4 629 000
4 420 002
nevyužito bylo součást vráceno HV
208998
státní rozpočet prostřednictvím dotace "Šablony" KÚ Kraje Vysočina 164 049 12 540
dotace z EU (odpisy) CELKEM PŘIJATO Z ÚČTU MĚSTA JIHLAVY
4 629 000
4 596 591
16 307 000 28 322 93 779 7 400
16 307 000 28 322 93 779 7 400
16 436 501
21 033 092
0
státní rozpočet prostřednictvím Účelový znak (ÚZ) KÚ Kraje Vysočina 33353 - přímé náklady 33051 - zvýšení platů PED 33052 - zvýšení platů 33047 - jazyky CELKEM PROVOZNÍ DOTACE
0
INVESTIČNÍ DOTACE
5
Přehled vlastních výnosů dle druhu a použití V roce 2014 jsme dosáhli vlastních výnosů v hlavní činnosti v celkovém objemu 3 137 748,23 Kč, z toho jmenovitě: úplata za ŠD, ŠK podle § 123 školského zákona stravné žáci ZŠ stravné zaměstnanci stravné děti MŠ zúčtování fondů náhrada úmyslně poškozeného, ztraceného majetku ostatní služby (zajištění voleb, dopravní výchova) úroky
445 250 Kč 1 553 928 Kč 239 971 Kč 345 681 Kč 399 000 Kč 17 181 Kč 133 680 Kč 3 057,23 Kč
Přehled platných smluv pro rok 2014 Smlouvy škola eviduje v listinné podobě knize uzavřených smluv, a to ve dvou řadách – v hlavní činnosti a v doplňkové činnosti. Kopie evidence platných smluv uzavřených v roce 2014 jsou v příloze (v počtu 2 listů).
Vyhodnocení nákladovosti hlavních činností ( bez přímých nákladů na vzdělávání hrazených státem )
ŠKOLA Příspěvek Vlastní příjmy Zapojení FRM na opravy Příjem z odpisů z projektu OP VK Materiál Opravy Energie Služby Osobní náklady Odpisy DHM Plavání a pojištění
4 629 000 43 938,23 399 000 12 540 362 527,30 1 257 334,30 312 946,16 1 018 212,23 387 521 220 194,80 113 526 119 692
ŠKOLNÍ DRUŽINA A KLUB Vybraná úplata („školné“)
445 250
Osobní náklady Ostatní náklady
128 195 317 055
DĚTSKÉ DOPRAVNÍ HŘIŠTĚ 6
Příspěvek na výuku - CSPSD
109 980
Osobní náklady 0pravy Materiál Energie Služby
319 927 23 537 7 993 64 139 2 000
ŠKOLNÍ JÍDELNA Přijaté stravné HČ
2 139 580
Stravné Materiál Opravy Služby Energie Odpisy Osobní náklady
2 139 580 68 510 42 664 184 165 377 111 110 592 101 559
Hospodářský výsledek v HČ celkem
100 307,44
Vyhodnocení plnění závaz. ukazatelů rozpočtu Celkové provozní náklady HČ hrazené z příspěvku zřizovatele a vlastních zdrojů HČ i DČ: Závazný ukazatel 7 942 tis. Kč, skutečnost: 7 679 tis. Kč K úspoře nákladů došlo zejména nižšími náklady na teplo, které škola nakupuje od Jihlavských kotelen. Objem platů hrazený z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ: Závazný ukazatel 792 tis. Kč, skutečnost: 789 tis. Kč Objem OPPP hrazený z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ: Závazný ukazatel 166 tis. Kč, skutečnost: 169 tis. Kč Přepočtený počet zaměstnanců placených z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ: Závazný ukazatel 4,7 zaměstnance, skutečnost: 4,375 zaměstnance Pořízení majetku z prostředků investičního fondu – zakoupení varného kotle: Závazný ukazatel 120 000 Kč, skutečnost: 119 790 Kč Zapojení prostředků investičního fondu na opravy: Závazný ukazatel 399 tis. Kč, skutečnost:
399 tis.Kč
7
Položkový rozpočet
a
b
č.ř .
ukazatel
c
g
14 CELKEM VÝNOSY 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
PROVOZNÍ NÁKLADY Spotřeba materiálu (úč. 501)
28 29 30 31 32
pomůcka
z toho: nákup DDHM
2708 438
75
nákup tepla
345 145
0 3420 438 345 145 0
Provoz. náklady
2719 445
Celkem
0 2719 445 0 0 0
Doplň. činnost
660 375 145
Celkem rok 2014
0 3379 445 375 145 0
0
0
0
0
7022 2661 0
7022 2661 0 0 0 700 0 3037 1213 1563 0 0
130 130 331 33
712
celkem rok 2014
0
7843
cestovné výukový SW - učební
i
0
7843
3037 1213 1563
h
75
12 4629
700
g
75
12 4629
školení a vzdělávání
Nákup DDM ( účet 558) Ostatní náklady (úč. sk. 54) Odpisy majetku (úč. sk. 55) Finanční náklady (úč. sk. 51)
0 2708 438 0 0 0
399 17 3
učební pomůcky
z toho: opravy (úč. 511)
c
skutečnost Hlavní činnost Doplň. činnost
Celkem
399 17 3
učebnice a školní potřeby
Spotřeba energie (úč. 502) Prodané zboží (úč. 504) Služby (úč. sk. 51)
i
plán Hlavní činnost Provoz. náklady
VÝNOSY Tržby z prodeje vlastních 1 výrobků 2 Tržby z prodeje služeb 3 z toho: školné (HČ), kroužky (DČ) 4 Tržby z nájemného 5 Tržby za prodané zboží 6 Aktivace (úč. sk. 61, 62) Ostatní výnosy - čerpání fondu 7 odměn Ostatní výnosy - čerpání 8 rezervního fondu Ostatní výnosy - čerp. inv. 9 fondu na opravy 10 Ostatní výnosy - ostatní 11 Finanční výnosy (úč.sk. 66) Zúčtování odpisů majetku z 12 transferů (úč.672) 13 Dotace (úč. sk. 67)
h
0 130 130 331 33
399 82 3
399 17 3
399 17 3
12 4629
12 4629
12 4629
1267
9110
7779
7779
1243
9022
688 248
7710 2909 0 0 0 870 145 3161 1213 1646 0 0
6737 2639 0
6737 2639 0 0 0 754 0 2753 1280 1138 0 0
700 246
7437 2885 0 0 0 925 145 2890 1286 1262 0 0
65
170 145 124 83
1
0 130 130 331 34
754 2753 1280 1138
113 115 331 32
0 113 115 331 32
63
399 80 3 12 4629
171 145 137 6 124
1
0 113 115 331 33
8
33 OSOBNÍ NÁKLADY 34 Mzdové náklady (úč. 521) 35 v tom: platy 36 OPPP Sociální a zdravotní pojištění 37 (úč. 524) 38 Tvorba FKSP (úč. 527) 39 Pojištění Kooperativa (úč. 525) Ochranné pomůcky a 40 prac.oděvy Ostatní osobní náklady (úč. 41 sk.52 )
972 738 607 131
972 738 607 131
428 325 290 35
1400 1063 897 166
942 733 598 135
942 733 598 135
434 330 296 34
1376 1063 894 169
224 7 2
224 7 2
99 3 1
323 10 3
199 6 4
199 6 4
101 3
300 9 4
0
0
0
0
1
1
1
0
0
42 CELKEM NÁKLADY
7994
7994
1116
9110
7679
7679
1134
8813
43 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK
-151
-151
151
0
100
100
109
209
Stavy běžných účtů a pokladny TAB 2
Stav peněžních prostředků k 31.12.2014
Celkem v tom: provozní peníze v tom: fond odměn rezervní fond FRIM doplňková činnost
Běžný účet (SÚ 241) Pokladna 2 096 720,48 7 383,00 572 211,22 7 383,00 75 147,97 24 167,80 245,30 108 691,15
cizí peníze státní dotace účelová dotace běžný účet FKSP ( SÚ 243)
363 959,00 1 337 747,00 86 727,48
Stav a pohyb zásob Zásoby potravin v ŠJ počáteční stav nákup 49 834,67
výdej 2 362 730,91
2 353 009,00
stav k 31.12.2014 40 112,76
9
Majetek a jeho pohyb TAB 3
stav k 1.1.2014
SÚ
druh majetku
nově pořízeno koupí
stav k 31.12.2014
vyřazeno
předáním od zřiz.
dlouhodobý hmotný
031
0,00
dlouhodobý hmotný
032
0,00
dlouhodobý hmotný
021
dlouhodobý hmotný
022
3 491 369,40
dlouhodobý hmotný
029
2 792 500,50
0,00 3 602 279,40 2 792 500,50
dlouhodobý nehmotný
013
drobný hmotný
028
6 284 780,35
0,00 6 280 840,49
drobný nehmotný
018
296 073,10
Dlouhodobý hmotný majetek - účet 022
119 790,00
232 150,20
236 090,06
296 073,10
nově pořízeno/Kč
varný kotel
8 880,00
vyřazeno/Kč
vyřazovací protokol
119 790,00
varný kotel
8 880,00 2/2014
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - účet 028
nově pořízeno/Kč
reprosoustavy do učeben
vyřazeno
vyřazovací protokol
20 751,00
akuvrtačka
4 170,00
jídelní sety
109 356,00
výpočetní technika
91 379,20
mikroskopy
6 494,00
počítače, koberce, baterie
236 090,06 1/2014
Dlouhodobý majetek vlastní TAB 4
druh majetku
SÚ
stav k 1.1.2014
nově pořízeno z dotací
z darů
vyřazeno
stav k 31.12.2014
dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý nehmotný drobný hmotný
031 032 021 022 029 013 028
1 305 681,00
0 0 0 100294 0 0 1305681
drobný nehmotný
018
29 490,00
29490
100 294,00
10
Fondy organizace TAB 5
Přehled stavu, tvorby a čerpání finančních fondů v Kč
účet 411 412 413 414 416
fond odměn FKSP rezervní z HV rezervní z ost.titulů reprodukce majetku CELKEM
stav k 1.1.2014 486,97 133 721,48 5 502,44 200 797,50 340 508,39
plánovaná tvorba 50 000,00 121 000,00 50 000,00 330 786,80 551 786,80
plánované skutečnost čerpání 74 661,00 50 000,00 127 812,00 142 000,00 18 665,36 164 049,00 318 246,80 519 000,00 539 385,16 875 049,00
skutečnost 153 223,00 164 049,00 518 790,00 836 062,00
plánovaný účetní stav skutečnost k 31.12.2014 k 31.12.2014 486,97 75 147,97 112 721,48 108 310,48 55 502,44 24 167,80 0,00 0,00 12 584,30 254,30 181 295,19 207 880,55
rozdíl 74 661,00 -4 411,00 -31 334,64 0,00 -12 330,00 26 585,36
finanční krytí k 31.12.2014 75 147,97 108 310,48 24 167,80 0,00 254,30 207 880,55
ČERPÁNÍ FRM na opravy
302 450,00 impregnace PVC 96 550,00
nákup
výměna podlahové krytiny (koberec) v IC
119 790,00 varný kotel
11
Čerpání rozpočtu FKSP za rok 2014 Počáteční stav účtu FKSP (k 1. 1. 2014)
133.721,48 Kč
Výnosy 1 % vyplacených MP:
rozpočet 117.500 Kč
skutečnost 127.812 Kč
Náklady:
rozpočet
skutečnost
0 Kč
0 Kč
stravování zaměstnanců, §7
80.000 Kč
77.410 Kč
příspěvek na penzijní připojištění, §12
70.000 Kč
62.280 Kč
6.000 Kč
3.000 Kč
sociální výpomoc, §11
15.000 Kč
0 Kč
ostatní, §9
15.000 Kč
10.533 Kč
Celkem:
186.000 Kč
153.223 Kč
na rekreaci zaměstnance a dítěte, §8
finanční dary, §14
Rozdíl mez výnosy a náklady:
-25.411 Kč
Konečný stav účtu FKSP (k 31. 12. 2014)
108.310,48 Kč
Přehled pohledávek a závazků TAB 6
Přehled pohledávek po splatnosti k 31.12.2014 doklad č. dlužník 70020 MŠ The Tiny
částka 62081
splatnost 14.3.2014
Anglické MŠ The Tiny v.o.s. byla písemně dne 3. 2. 2014 pod č.j. ZSPLOV 16/2014 zaslána výpověď smlouvy o zajištění stravování dětí a zaměstnanců z důvodu opakovaného neplnění podmínek smlouvy. Na firmu je vyhlášen konkurz, pohledávku jsme přihlásili ke Krajskému soudu v Hradci Králové, spis.zn. KSHK/40/INS/21586/2014. Proti jednatelce Heleně Grubauerové byl školou dne 7. 10. 2014 na Policii ČR podán písemně podnět k zahájení trestního stíhání za podvodné jednání a zvýhodňování věřitele. 12
Přehled zálohových plateb TAB 8
Přehled nevyúčtovaných poskytnutých záloh k 31. 12. 2014 doklad
předmět plnění elektřina vodné plyn předplatné lyžařský výcvik
dodavatel Centropol Vodárenská plynárenská Moraviapress penzion Javor
částka zálohy Kč 36180 31000 15200 6000 10000 TAB 9
Přehled přijatých záloh k 31.12.2014 doklad
předmět plnění stravné pobyt hory
dodavatel strávníci žáci
částka zálohy Kč 276894 87065
Účty časového rozlišení TAB 11
Dohadné položky pasivní k 31.12.2014 doklad č. 70025 elektřina DDH 70025 vodné 70025 plyn
obsah
částka 36200 22717 15200
TAB 12
Výdaje příštích období k 31.12.2014 doklad č. 70024 70024 70024 70024 70024 70024
obsah pojištění z mezd odpady elektřina telefon vodné ostraha
částka 16501 2866,1 13252 3997,13 13034 2194,9
13
TAB 13
Příjmy příštích období k 31.12.2014 doklad č. 36021 70024
obsah žáci školné přeplatek záloh
částka 12900 256781 TAB 14
Náklady příštích období k 31.12.2014 doklad č.
obsah 11254 předplatné Výživa a potraviny
částka 534
11239 předplatné Sluníčko 11241 42057 11249 11261 11255 11280
321
předplatné Týdeník Školství předplatné MF předplatné Mateřídouška předplatné ABC Předplatné R a Š předplatné prevence
1280 3768 396 1900 370 350
TAB 15
Výnosy příštích období k 31.12.2014 doklad č.
obsah poplatek „školné ŠD“ na rok 2015
částka 5950
Opravy nemovitého majetku Z provozního příspěvku jsme v roce 2014 realizovali jmenovité akce v ceně vyšší než 10 000 Kč: dokončení výměny původní podlahové krytiny – havarijní stav 130 855 (chodba a schodiště v pavilonu tělocvičen) údržba a impregnace marmolea 387 744 z FRM 302 450 výměna podlahové krytiny (koberce) v IC 96 950 z FRM 96 950 nátěry kovových konstrukcí na WC 29 400 malování (pavilon učeben) 176 960 stavební opravy v IC 157 857 dopravní značení vodorovné na vozovce na DDH 17 197 oprava zahradního nábytku 69 194 oprava žaluzií ve všech oknech budovy 21 390 truhlářské opravy v tělocvičnách 93 775 Meziroční srovnání rozpočtu nákladů na opravy majetku města: 2012 864 tis. Kč 2011 703 tis. Kč 2013 1 741 tis. Kč 2014 1 280 tis. Kč
14
Technické zhodnocení nemovitého majetku Tato skutečnost v roce 2014 nenastala.
Zhodnocení doplňkové činnosti Celkový objem výnosů z doplňkové činnosti: plán 1 267 tis. Kč, skutečnost 1 243 tis. Kč z toho jmenovitě: prodej služeb 660 tis. Kč tržby nájemné 375 tis. Kč tržby za prodané zboží 145 tis. Kč ostatní 63 tis. Kč Celkový objem nákladů v doplňkové činnosti: plán 1 116 tis Kč, skutečnost 1 134 tis. Kč z toho jmenovitě: provozní náklady 700 tis. Kč osobní náklady 434 tis. Kč Jednotlivé činnosti: Prodej učebních pomůcek žákům Výnosy Náklady Výroba a prodej stravy pro cizí strávníky Výnosy Náklady Jazykový kurz Výnosy Náklady Sběr surovin Výnosy Náklady Pronájem Výnosy Náklady
145 077 Kč 145 077 Kč 501 941 Kč 456 121,25 Kč 30 610 Kč 30 600 Kč 32 392 Kč 13 833 Kč 533 587,40 Kč 489 285 Kč
Doplňková činnost byla v souladu s rozpočtovými pravidly zisková, probíhala v souladu s ustanoveními zřizovací listiny. Zisk ve výši cca 109 tis. Kč je součástí hospodářského výsledku školy.
15
Návrh na rozdělení hospodářského výsledku Hospodaření školy skončilo k 31. 12. 2014 s kladným výsledkem ve výši 208 998,59 Kč, který byl ovlivněn přeplatkem záloh za teplo. Dodavatel teplo vyúčtoval předběžně ve druhé polovině prosince 2014. Část z přeplatku byla zapojena do nákladů nutných na úhradu odstranění havarijního stavu obložení v pavilonu tělesné výchovy, žaluzií a zahradního nábytku. Zbytek přeplatku ve výši cca 100 tis. Kč je součástí HV, navrhujeme rozdělit do fondů následovně:
FR
208 998,59
(tj. 100 % HV)
Plán na využití fondu rezerv a fondu reprodukce majetku:
Strojní investice v kuchyni k zajištění provozu rozšířeného o MŠ: a) nákup myčky, oprava stávající není ekonomická (stáří a opotřebení, nedostačující kapacita s ohledem na nárůst počtu strávníků +100 v MŠ a + 30 ZŠ) b) nákup velkokapacitní lednice Periodická údržba povrchu marmolea 2. etapy realizované v roce 2009 sestávající z: - opravy drobných mechanických poškození povrchu, - hloubkového mytí strojem a impregnace voskem. Rezerva na další nepředvídané investiční náklady na vybavení nově zřízené MŠ (vybavení prostor pro 2 třídy v 1. NP budovy školy, kdy si MŠ Mozaika plánuje svoje vybavení odstěhovat – například interaktivní výukové technologie, rozšíření kamerového zabezpečovacího systému, apod.).
Seznam příloh příloha č. 1 – účetní výkazy k 31. 12. 2014 v korunách a haléřích příloha č. 2 – schválený odpisový plán 2014 příloha č. 3 – výpis z knihy uzavřených smluv
Samostatná příloha v počtu 1 paré: zjednodušená hlavní kniha běžného roku platný účtový rozvrh s popisem náplně účtů inventarizační zpráva 2014 a inventarizace majetku a závazků prohlášení ředitelky k uzávěrce
16