RAPPORT
Holding IOPW N.y. te Naaldwijk inzake dejaarrekening 2012
Deloitte. pstbus
‘
31
19 JULI 2013 \Joor deriti catiedoeleiflefl hi c,ntroleverk1arg
dd.
INHOUDSOPGAVE Pagina ALGEMEEN 1 2 3 4
Algemeen Resuitaatanalyse Financiëe posite Fiscale positie
2 3 4 5
JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR JAARREKENI NG 1 2 3 4 5 6
Balans per 31 december 2012 Winst-en-verliesrekening over 2012 Kasstroomoverzicht 2012 Toelichting op de jaarrekening Toechting op de balans per 31 december 2012 To&ichting op de winst- en verliesrekening over 2012
12 13 14 15 17 20
OVERIGE GEGEVENS 1 2 3 4
Statutaire regeling winstbestemming Bestemming van het resultaat 2011 Verwerking van het verlles 2012 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
23 23 23 23
0 Deloitte Postbu 2031 399€&tterdam 88
288288.8
Vianaticdo&einden cøntroleverklaring
d.d.
9 iULj 2L13
ALG EM EEN
0 Deloitte otterdarn 2 0
28828S8
19 JULJ 2013 d.d.
Holding IOPW N.y. Tiendweg 24 2671 SB NAALDWIJK
1
ALGEMEEN
1.1
Oprichting
Bij notariële akte d.d. 16 mel 2002 verleden voor notaris mr. C.A. de Zeeuw te s-Gravenhage is opgericht de vennootschap Holding IOPW N.y.. Het maatschappelijk kapitaal bedraagt € 60.000 waarvan bij oprichting € 52.440 is geplaatst in 5.244 aandelen van elk € 10 nominaal. 1.2
Bed rijfsgegevens
De activiteiten van de naamloze vennootschap bestaan voornamelijk uit het houden van aandelen en het vaststellen van de jaarrekening. 1.3
Aandeelhouders en directie
Per balansdatum is de samenstelling van het bestuur als volgt: Voorzitter: J. van der Tak (Gemeente Westland); Leden:
T.A.M. Duijvestijn en A.W. Meijer (Gemeente Westland), mevrouw A.W. Bom-Lemstra (Delfland), de heer G. Veldhuijzen (provincie Zuid-Holland);
Secretaris: P.H. Soerel De aandeelhouders van de naamloze vennootschap zijn: Gemeente Westland te Naaldwijk; Hoogheemraadschap van Delfiand te Delft; Provincie Zuid-HolTand te ‘s-Gravenhage.
-
-
-
1.4
Verdeling geplaatst aandelenkapitaal Aantal gewone aandelen
Gemeente Westland Hoogheemraadschap van Delfland Provincie Zuid-Holland
Totaal aantal aandelen
% in aandelen kapitaal
4.044 480 720
4.044 480 720
77,1 % 9,2 % 13,7 %
5.244
5.244
100,0 %
Oeoitte ‘ostbus 2031
ificattedoeIeriden
1 9 JIJII 2013
Holding IOPW N.y. te Naaldwijk
2
RESULTAATANALYSE
2.1
Vergelijkend overzicht
Het resultaat na belastingen over 2012 bedraagt negatief € 16.032 tegenover € 5.667 over 2011. De resultaten over beidejaren kunnen als volgt worden samengevat: 2012
2011
€ Netto-omzet
€
%
9.000
100,0
20.000
100,0
9.532
105,9
9.863
49,3
10.137
50,7
30
0,1
10. 167
50,8
Kosten Overige bedrUfskosten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat voor belastingen Belastingen
(532) -
(532) -
(532)
(5,9) -
(5,9) -
-
(5,9)
10.167
-
50,8
Aandeel in het resultaat van deelnemingen
(15.500) (172,2)
(4.500)
(22,5)
Resultaat na belastingen
(16.032) (178,1)
5.667
28,3
Deoitte Post iu u
1 Ronerdarn
2888
Voor dent Be
19 JULI 2013
atedoeI&nden ontroIeverkIarin d,d.
Holding IOPW N.y. te Naaldwijk
3
FINANCIELE POSITIE
Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 2012
2011
€
€
Beschikbaar op lange termijn: 92.296
108.328
Financiële vaste activa
37.000
52.500
Werkkapitaal
55.296
55.828
3.970 55.959
4.002 56.030
59.929
60.032
4.633
4.204
55.296
55.828
Eigen vermogen Waarvan vastgelegd op lange termijn:
Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen
Af: korfiopende schulden Werkkapitaal
Oeoitte. -
4
ostbus 2031 0 CA Rotterdam
1 9 JIJLJ 2013
catiedoelejnden Behorend bj controleverkiaring
d.d.
HoIdng IOPW N.y. te Naaldwijk
4
FISCALE POSITIE
4.1
Ven nootschapsbelastingplicht
Jegens de Belastingdienst wordt het standpunt ingenomen dat de vennootschap, die uitsluitend publiekrechtelijke organen als aandeelhouders kent, op basis van artikel 2 id 7 van de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969 niet belastingplichtig is voor de vennootschapsbelasting. Dit standpunt is door de Belastingdienst schriftelijk bevestigd en geldt onder voorbehoud van aandeelhouderswisselingen alsmede wetswijzigingen die voor de vennootschapsbelastingplicht van Holding IOPW N.y. relevant zijn.
D&oitte. Potic2O3 CA Rotterdam
5
1 9 JULI 2O3
or den ficatedoeeen 8ehorend bij controIevrk!rinç
cLd.
JAARSTUKKEN 2012
0 O&oitte Postbus 031 CA Rotterdam 30 088-
888
Voor identi B
7 9 JULI 2013
atiedoeleinden controleverkiaring d,d.
Holding IOPW N.y. te Naaldwijk
JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR Inleiding Het IOPW beoogde de herstructurering van het Westland tot stand te brengen door opschaling van de glastuinbouw, verbetering van het woon- en leefklimaat en het op orde brengen van de waterhuishouding. Na de gemeentelijke herindeling in het Westland (1-1-2004) heeft de nieuwe gemeente Westland het plannenkader IOPW geactualiseerd en herzien. Dit nieuwe plannenkader heet “Visie Greenport Westland 2020” en is in april 2005 door de gemeenteraad vastgesteld. Naar aanleiding daarvan hebben de partijen besloten de samenwerkingsstructuur vooralsnog te beperken tot vier rendabele woningbouwplannen die passen binnen het beleid van de Visie Greenport Westland 2020. Hiertoe is een addendum bij de Samenwerkingsovereenkomst (SOK) opgesteld. Dit addendum is in 2007 getekend door partijen. Binnen het kader van de Visie Greenport Westland 2020 is de structuurschets “van Staelduin tot Arendsduin” opgesteld. Hierin zijn vier woningbouwlocaties opgenomen die door de Ontwikkelingsmaatschappij het Nieuwe Westland BV/CV (ONW BV/CV) ontwikkeld worden, evenals een groen landschapsplan, “De Groene Schakel”. De vier woningbouwlocaties die in totaal circa 1.800 -2.200 woningen omvatten zijn rendabel en betreffen: (a) Tuinveld; (b) Gantel de Baak; (c) Duingeest; (d) Het Nieuwe Water. Het deelproject De Groene Schakel is in 2011 als vijfde plan toegevoegd. Daarmee wordt inpassing van de vier ONW-locaties in het “regionaal Structuurplan Haaglanden” en de Provinciale Structuurvisie mogelijk gemaakt. Ontwikkelingen in de organisatie van ONW BV/CV In 2012 is door de participanten besloten tot een volledige directiewisseling. Deze directiewisseling krijgt in 2013 zijn volledige beslag. Voorts is in de RvC besloten de governancestructuur te heroverwegen op de aspecten eenvoud en daadkracht. Dit zal in 2013 verder uitgewerkt moeten worden. De huidige structuur is complex met vele gremia (directie, RvC, AVA en RvV), tegengestelde belangen in de rol van de vertegenwoord iger, toegenomen aandacht voor bestuurdersverantwoordelijkheid en de vele vertegenwoordigers met soms dubbele functies (samen in totaal 15 personen). Dit gaat gepaard met relatief hoge organisatiekosten (voorbereiden vergaderingen, tijdsbesteding, onderlinge communicatie, etc.).
3 Deloitte Postbus 2031 UU
832888 Voor
19 JUL! 2013 dd.
Holding IOPW N.y. te Naaldwijk
Ontwikkelingen bij de deelprojecten van ONW BV/CV DeeIproject Duingeest Het voorontwerp, bestemmingspIan Duingoest is door B&W vrgegeven ter bespreking met de overige overheidspartijen. Het gedetailleerde bestemmingspIan wordt vastgosteid zodra de definitieve woningontwerpen bekend zijn. Dit zal naar verwachting medio 2013 zijn. Het plan waar Bouwfonds de door ONW uitgeschreven prijsvraag uit 2008 mee won is als gevoig van de huidige situatie op de woningmarkt herontwikkeid. De uitvoering van het gehele plan vindt plaats tot en met hetjaar 2016. Deelproject Tuinveid In Tuinveid worden ca. 400 woningen gerealiseerd. De le fase is afgerond. Het woningontwerp- en bouwproces van de 2e fase is in voile gang. Deze woningen zijn inmiddeis bijna allemaal opgeieverd. Het verkoopproces voor het restant van de 2e fase en voor de geheie 3e fase zai als gevoig van de versiechterde woningmarkt zeer getemporiseerd voortgezet worden. Deelproject Gantei de Baak Het voorontwerp bestemmingsplan Gantel de Baak is door B&W vrijgegeven ter bespreking met de overige overheidspartijen. Hot bestemmingspian wordt naar verwachting medio 2013 vastgesteld. in de 1e fase is nog 1 kavei te koop, het openbaar gebied is aangelegd. In 2012 is de verkoop van de 2e fase gestart, i.c. fase 2a, in totaai 18 kavels, aismede do voorbereiding van het bouwrijp maken. DeeIproject Het Nieuwe Water Van het plangebied van circa 70 ha. is 95% in eigendom van ONW CV, de gemeenteIijke grondbank en het Hoogheemraadschap van Deifland (HHD). Sinds 2008 zijn de verwervingen in het piangebied in opdracht van ONW CV in het kader van de grondbankfunctie door de gemeente gedaan. Het plan is opgedeeid in zogenaamde “Waterkamers” (Wk). in 2012 is de pianontwikkeling voor de waterkamers 5 en 6 opgestart. De ontwikkeling van Wk 1 is voorlopig stiigeIegd vanwege de besluitvorming inzake uitstel van aanieg van de rotonde. De beoogd grondafnemer in Wk 1 was Vestia. Als gevolg van de financiëie porikeien bij doze insteiiing was verdere samenwerking niet meer aan do orde. inmiddeis worden met een consortium van 4 ontwikkelende partijen do mogelijkheden verkend voor ontwikkeiing en verkoop van Wk 5 in eon mix van starterswoningen, eengezinswoningen, 2/1-ka ppers en kaveis. in Wk 6 is tot op heden één van de dure kaveis in de Traverse (totaai 5 kavols) verkocht. Het uitwerkingspian Poeimoienweg-Noord is vertraagd in verband met bezwaren. Hot uitwerkingspIan Poelkade is opgesteld en zal begin 2013 in procedure worden gebracht. De uitgifte van de grond voor de in totaai circa 1.200 woningen in Hot Nieuwo Water zai naar verwachting minimaaI nog zeker 10 tot 15 jaar in besiag nemen. Deeiprojoct Do Groene Schakei Als gevoig van de financiële positie van ONW is in 2012 niet geihvesteerd in dit piangebiod. in 2012 zijn aiie taxaties en gesprekken met do oigenaren in hot gebied afgerond. In 2013 zulien partijen overiogvoeren hoe om te gaan met dit plandeei.
DeIoitte Postbus 2031
-8-
joQ0Thottcr±m
19 JULI 2813 B
controleverklañng d.d.
Holding IOPW N.y. te NaaldwUk
Financiêle ontwikkelingen van ONW BV/CV Ondanks de verkopen is een nadelig, resultaat van € 2,6 mm. gerealiseerd. Dit nadeel hangt samen met een correctie op het in voorgaande jaren gerealiseerde resultaat als gevoig van het verslechterde grondexploitatieresultaat van de Iaatst opgestelde herziening. Voorgesteld wordt om dit resultaat te onttrekken aan de overige reserve, die daarmee uitkomt op een bedrag van circa € 1,2 mm. negatief. In december 2012 heeft de RvC de herziene grondexploitatieberekening 2012 ter kennisname aangenomen. Het rendement is met ca. 3,5% afgenomen naar een budgettair neutrale situatie (REV 0,24%) als gevoig van de verslechterde marktomstandigheden en de vertaling daarvan naar toekomstige programmering en grondopbrengsten. Dit “magere” resultaat is aanleiding geweest voor de RvC de grondexploitatie 2012 thans te beschouwen als een basisberekening, die weliswaar een neutraal resultaat heeft, maar nadere uitwerking verdient, teneinde dit resultaat te verbeteren en de plannen te optimaliseren. Deze uitwerking zal in het voorjaar van 2013 plaatsvinden, waarna de definitieve grondexploitatie vastgesteld zal worden. Uit de gevoeligheidsanalyse bIijkt dat het resultaat het meest gevoelig is voor variatie in de grondopbrengsten. Een daling van 10% van de grondopbrengsten resulteert in een reductie van de winstuitkering met ruim € 23 mln. Dit scenario zou beschouwd kunnen worden als een worstcase scenario. De grootste onzekerheidsfactor is de algemene vastgoedmarkt en de huidige economische recessie. Financiën De winst- en verliesrekening over hetjaar 2012 geeft een negatief resultaatte zien van € 16.032. Vergeleken met het resultaat over 2011, dat € 5.667 positief bedroeg, betekent dit een daling van € 21.699. Deze daling wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er in 2012 tot een verlaging van de beheervergoeding is besloten, alsmede door het aandeel in het negatieve resultaat van ONW B.V. Het resultaat van de winst- en verliesrekening is onttrokken aan de overige reserves van het eigen vermogen. Het werkkapitaal is t.o.v. 2011 afgenomen van € 55.828 naar € 55.296.
Deoitte Postø2O l 3 CA ‘otterdam O’._.2888 Voor
19
BH
I
JULI LU
roleverkariflg d.d. BehL1 0
I
Ho!ding IOPW N.y. te Naaldwijk
Bestuurszaken Het bestuur van de Holding is in het verslagjaar niet in vergadering bijeengekomen. In het verslagjaar was de samenstelling van het bestuur als volgt: Voorzitter: J. van der Tak (Gemeente Westland); Leden: T.A.M. Duijvestijn en A.W. Meijer (Gemeente Westland), mevrouw A.W. Bom-Lemstra (Delfland), mevrouw J.W.E. Spies (provincie Zuid-Holland). Mevrouw Spies is in de loop van 2012 opgevolgd door de heer G. Veldhuijzen; Secretaris: P.H. Soerel De Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AvA) is in het verslagjaar niet in vergadering bijeengekomen. De AvA kende in 2012 de volgende samenstelling Gemeente Westland: mevrouw M.A.A. de Goeij-van der Klugt en de heren J. van der Tak en A. Weverling; Provincie Zuid-Holland: de heer R.A.M. van der Sande; Deifland: mevrouw M.J. Hilders en de heren J. van Dam en A.G. Wiegman.
—
—
—
Naaldwijk, l9juli 2013
Bestu u r: i. van der Tak A. W. Meijer T.A.M. Duijvestijn G. Veldhuijzen A.W. Bom-Lemstra
0 eIoitte Pos-t31 CA Rotterdam
-10-
19 JULI 2013
Joor dentifi atiedoelenderi Re ij controleverklarjng d.d.
JAARREKEN ING Holding IOPW N.y. te Naaldwijk
0 Ueoitte poctb2 3 3Q2EA Rott&dam
I 9 JULI 2013
Voor dentL tiedoeiendefl c,ntrvQrkIri!g B r
d.d.
Holding IOPW N.y. te Naaldwljk
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na voorstel tot verwerking van het verlies)
2012
2011
€
€
(1)
37.000
52.500
Vorderingen
(2)
3.970
4.002
Liquide middelen
(3)
55.959
56.030
59.929
60.032
96.929
112.532
52.440 39.856
52.440 2.500 53.388
92.296
108.328
4.633
4.204
96.929
112.532
ACTIVA Vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa
PASSIVA (4)
Elgen vermogen Geplaatst kapitaal Wettehjke en statutaire reserves Overige reserves
-
Kortlopende schulden
(5)
0 Deloitte Poctbus 2031 tterdam 0 CA
-12-
82888
19 JUU 2U13
ifcatiedo&einden Voor id e orend bj controleverklaring
d.d.
Holding IOPW N.y. te Naaldwijk
2
WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2012
Netto-omzet
2012
2011
€
€
(6)
9.000
20.000
(7)
9.532
9.863
Kosten Overige bed rijfskosten BedrfsresuItaat Financiële baten en lasten
(532)
10.137
0
30
(8)
Resultaat voor belastingen Belastingen Aandeel in het resultaat van deelnemingen
(9)
Resultaat na belastingen
(532) 0
10. 167 0
(532) (15.500)
10.167 (4.500)
(16.032)
5.667
)eoitte -
13
-
‘cctbu 2031 3 ’otterdam c2282888 Vor
1 8 JULI 2i3 d.
Holding IOPW N.y. te NaaldwUk
3
KASSTROOMOVERZICHT 2012
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2012 €
€
Kasstroom u it operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden
(532)
32 429
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
(71)
Kasstroom uit operationele activiteiten
(71)
Kasstroom u it fina ncieringsactiviteiten
Kasstroom ult financieringsactiviteiten
-
(71) Samenstelling geldmiddelen 2012 € Liquide middelen per ljanuari
56.030
Mutatie liquide middelen
(71)
Geidmiddelen per 31 december
55.959
DeloitteD Postbus 2031 6\Rotterdam
-14-
o’2888
2 f icatiedocIeifldef1 Oehorend bj controleverkiaring
19 JULI 2013 d.d.
Holding IOPW N.y. te NaaldwUk
4
TOELICHTING OP DE JAARREKENING
Algemeen De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de in Titel 9 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek opgenomen voorschriften. Alle in dejaarrekening vermelde bedragen uiden in euro’s. Het regime voor de versiaggeving voor kleine rechtspersonen is toegepast. Activiteiten
De activiteiten van de naamloze vennootschap bestaan voornamelijk uit het houden van aandelen en het vaststellen van dejaarrekening. Lf/st met kapitaa/belangen
De vennootschap heeft de volgende kapitaalbelangen, die op nettovermogenswaarde zijn gewaardeerd: Aandeel in het gepaatste kapitaal
Naam, statutaire zetel
Ontwikkelingsmaatschappij “Het Nieuwe Westland” B.V. ‘s-Gravenhage
50,00
Verbonder, partf/en Naast de maatschappUen die onder de financië!e vaste activa zUn vermeld, zijn nog de volgende partijen verbonden met de rechtspersoon: Aandeelhouders: Gemeente Westland te Naaldwijk; Hoogheemraadschap van Delfland te Deift; Provincie Zuid-Holland te ‘s-Gravenhage. —
—
—
Personeelsieden
Bij de vennootschap waren in 2012 evenals in 2011 geen werknemers in dienst. Waarderingsgrondslagen voor de balans Algemeen Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor zover noodzakelijk wordt bij de waardering van viottende activa rekening gehouden met een voorziening voor dubieuze posten.
DeIoitte Postbu 2031 3Rterdam S8-2882S8.8 -15-
vooncatiedoeIeindefl OTend bij controlever aring
9
nit i
LU)
Holding IOPW N.y. te Naaldwijk
Financléle vaste act/va Deelnemingen waarop invloed van betekenis op het zaketijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen de nettovermogenswaarde. Deelnemingen waarin deze invloed ontbreekt, worden opgenomen tegen verkrijgingsprijs, rekeninghoudend met een voorziening voor waardeverminderingen. Grondsiagen voor resultaatbepaling Resu/taatbepal/ng Het resultaat wordt bepaad als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in hetjaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Financleel resu/taat De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en asten van uitgegeven en ontvangen leningen.
-
Aandee/ in het resultaat van niet-geconsoildeerde ondernemingen Als resultaat van deelnemingen waarin invloed van betekenis wordt uitgeoefend op het zakelijke en financiële beleid, wordt opgenomen het aan de vennootschap toekomende aandeel in het resultaat van deze deelnemingen. Dit resultaat wordt bepaald op basis van de bij Holding IOPW N.V. geldende grondslagen voor waardering en resu ltaatbepaling.
Deloitte, Postbu 2031 300frierdam
-16-
088”22g Vorider1tden Rehorend bij controIeverkrir,g
4
I 3 JULI cul dd.
Holding IOPW N.y. te Naaldwijk
5
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 2012
2011
€
€
37.000
52.500
37.000
52.500
1. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen
Dee/nemingen in groepsmaatschappien
0ntwikkelingsmaatschapp ‘Het Nieuwe Westland’ B.V. te Gravenhage
‘s
Ontwikkelingsmaatschappij “Het Nieuwe Westland” B.V. te ‘s Gravenhage
Stand per ijanuari 2012
Aandeel in het resultaat
Stand per 31 december 2012
€
€
€
52.500
(15.500)
37.000
De grondexpoitatie “Het Nieuwe Westland” wordt in 2013 herzien. De uitkomst van de herziening en het effect daarvan op de waardering van de deelneming in Ontwikkelingsmaatschappij “Het Nieuwe Westland” B.V. is onzeker. De ontwikkelingsmaatschappij verwacht vooraisnog een minimaal &uitende grondexploitatie te kunnen presenteren omdat er voldoende optimaliseringsmogelijkheden zijn. Bij de waardering van de deelneming is om deze reden geen rekening gehouden met mogelijke verliezen als gevoig van een niet sluitende grondexploitatie. Het verlies dat in deze jaarrekening wel zichtbaar is wordt veroorzaakt door een vermindering van de nettovermogenswaarde van de deelneming welke gebaseerd is op de jaarrekening 2012 van Ontwikkelingsmaatschappij ‘Het Nieuwe Westland” B.V. Uit deze jaarrekening bUjkt dat de daling van de nettovermogenswaarde veroorzaakt is door een correctie op het in voorgaande jaren gerealiseerde resultaat als gevoig van het verslechterde grondexploitatieresultaat van de laatst opgestelde herziening. 2012
2011
€
€
2. Vorderingen Overlopende activa
3.970
4.002
Tenzij anders vermeld bedraagt de Iooptijd van de vorderingen korter dan één jaar.
)eoitte, -
17
-
3otterdam -
2882888
1 9 JUL! 21)13
Voor dentifica doienden j contro!everklaring d.d.
Holding IOPW N.y. te Na&dwijk
2012
2011
€
€
Over/opende act/va Nog te ontvangen beheervergoeding Vooruitbetaalde verzekeringen
3.970
2.740 1.262
-
3.970
4.002
55.959
56.030
3. Liquide middelen Bank Nederlandse Gemeenten
DeIOitt V
1 3 JULI 2013
-18-
‘troverkaring dd.
ehorQfl
1
Holding IOPW N.y. te Naaldwijk
2012
2011
€
€
52.440 39.856
52.440 2.500 53.388
92.296
108.328
52.440
52.440
4. Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Wettelijke en statuta ire reserves Overige reserves
-
Geplaatst kaoitaal Geplaatst en volgestort zijn 5.244 gewone aandelen nominaal € 10 Het maatschappelijk kapitaal bedraagt € 60.000,00. Wetteliike en statutaire reserves Reserve voor niet uitgekeerde resultaten deelnemingen
2.500
-
Reserve voor niet uitgekeerde resu/taten deelnemingen
Stand per ljanuari Vrijval
2.500 (2.500)
Stand per 31 december
7.000 (4.500) 2.500
-
Overige reserves Stand per ljanuari Resu taatbestemming boekjaar Mutatie wetteHjke reserve
53.388 (16.032) 2.500
43.221 5.667 4.500
Stand per 31 december
39.856
53.388
4.017 616
3.926 278
4.633
4.204
5. Kortlopende schulden 0verIoende assiva Accountantskosten Kosten secretaris
0 Deloitte -19-
ocA
Rerdarn
82882
VQQr dehtiti tedoeIeinderi
ic ore
19 JULJ 2013
ii controleverk!arinci cJ.d.
Ho!ding IOPW N.y. te NaaldwUk
6
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2012 2012
2011
€
€
6. Netto-omzet Beheervergoeding
9.000
20.000
9.532
9.863
871 3.146 1.573 2.463 1.262 30 187
833 3.094 0 1.948 3.752 32 204
9.532
9.863
7. Overige bed rijfskosten Algemene kosten Algemene kosten Accountantskosten opstellen jaarrekening Accounta ntskosten controle jaarreken ing Advieskosten Kosten secretaris Verzekeringen Porti Overige algemene kosten
8. Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten
31 (31)
59 (29)
0
30
31
59
31
29
(15.500)
(4.500)
Rentebaten en soortgel(/ke opbrengsten Rentebate bank Rente/asten en soortgeIke kosten Bankkosten 9. Aandeel in het resultaat van deelnemingen Aandeel resultaat 0ntwikkeIingsmaatschapp ‘Het Nieuwe Westland” B.V.
0 Deloitte Potbus 2031 nnp.Rotterdarn
-20-
19 JULI 2013
gehorend bij controeverkIaring
d.d
Holding IOPW NN. to Naaldwijk
Ondertekening van de jaarrekening
Naaldwijk, 19ju1i 2013
J. van der Tak
LA.M. Duijvestijn
A.W. Meijer
A.W. Bom-Lenstra
G. Veidhuizen
*eoitte ostbus 2
-21-
Jog
I-tLldW
08 -2882888 ‘oor;dentfc: ove
ind.
JUL I 2013
OVERIGE GEGEVENS
Deloitte Postbus 2031 39Rotterdarn
1 9 JUU 2013
0’-88
Voor deicatdocIendQn bi contrQevrkIring d.d.
Holding IOPW N.V. te Naaldwijk
OVERIGE GEGEVENS 1
Statutaire regelingwinstbestemming
De verliesbestemming vindt plaats overeenkomstig artikel 19 van de statuten. Hierin wordt het volgende bepaald. 1 De winst staat ter beschikking van de algemene vergadering. 2 Uitkeringen kunnen slechts plaatshebben voor zover het eigen vermogen groter is dan het gestorte kapitaal en opgevraagde deel van het kapitaal, vermeerderd met de reserves die krachtens de wet moeten worden aangehouden. 3 De algemene vergadering kan, met in achtneming van het dienaangaande in het tweede lid bepaalde, besluiten tot het doen van tussentijdse uitkeringen en tot uitkeringen ten laste van een reserve. 2
Bestemming van het resultaat 2011
De jaarrekening 2011 is vastgesteld in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. De Algemene Vergadering van Aandeelhouders heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. 3
Verwerking van het verlies 2012
De directie stelt voor om het verlies ad € 16.032 over 2012 in mindering te brengen op de overige reserves. Vooruitlopend op de vaststelling door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. 4
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
De controleverklaring van de onafhankelijke accountant is opgenomen op pagina 24.
Deloitte. Postbus 2031 R,tterdam 3092 o8q
23
-
1 9 JULI 201
Voor derticedoeeirden 3ot’oIeverkarirg d.d.
