Menyongsong Optimisme Baru Melalui Inovasi

Menyongsong Optimisme Baru Melalui Inovasi Tahun 2016 merupakan babak baru inovasi PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk (“Perseroan”, “BRI Agro”) dengan adanya layanan perbankan berbasis teknologi seperti Mobile Banking, Internet Banking dan Cash Management System. Inovasi tersebut semakin menguatkan kualitas pertumbuhan yang telah dicapai di tahun sebelumnya dan siap menyambut masa depan cerah dengan optimis. Hal tersebutlah yang melatarbelakangi tema laporan tahunan 2016 BRI Agro yaitu “Menyongsong Optimisme Baru Melalui Inovasi”. Inovasi akan menjadi enabler bagi bisnis BRI Agro untuk dapat terus tumbuh secara berkelanjutan.

Kesinambungan Tema

2016

2015

2014

Pada tahun 2016 Perseroan siap

Perseroan berkomitmen untuk

Di tahun 2014, Perseroan

menyingsong optimisme baru

terus memberikan dukungan

melakukan transformasi dan

melalui inovasi dengan layanan

dalam pengembangan agribisnis

konsolidasi secara kontinu di

baru Mobile Banking, Internet

di Indonesia. Untuk itu di tahun

segala aspek dan mengusung

Banking dan Cash Management

2015, Perseroan tidak hanya

satu semangat perubahan untuk

System. Hal tersebut akan menjadi

terus meningkatkan kinerjanya

memperkuat sinergi di masa

enabler bagi pertumbuhan bisnis

namun juga menguatkan kinerja

mendatang.

Perseroan secara berkelanjutan.

yang berkualitas.

2013

2012

2011

nama dan logo perusahaan di

eksistensinya sebagai bank yang

penguatan transformasi.

tahun 2012 dengan semangat

fokus pada sektor pertanian

Penguatan tersebut

optimis untuk memperkuat

Indonesia. Dengan dukungan PT

mengantarkan Perseroan

fundamental perusahaan dan

Bank Rakyat Indonesia (Persero)

ke posisi baru di tahun 2013

terus melakukan langkah

Tbk selaku pengendali baru,

dengan pertumbuhan kinerja

perubahan untuk perbaikan.

pada tahun 2011 Perseroan

yang sangat baik.

Perubahan tersebut dilakkan

mempertajam visinya untuk

untuk meningkatkan sinergi

senantiasa mendukung

dengan entitas induk.

perkembangan agribisnis nasional.

LAPORAN TA H U N A N

Perseroan melakukan perubahan Perseroan mengokohkan

tumbuh, Perseroan melakukan

2016

Berkomitmen untuk terus

3

Daftar Isi

Kilas Kinerja 2016 7

Pencapaian Tahun 2016

8

Ikhtisar Keuangan

15

Peristiwa Penting

Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

2016


Data Perusahaan

39

Sekilas Perusahaan

40

Identitas Korporat

41

Jejak Langkah

42

Visi dan Misi Perseroan

43

Budaya Kerja

44

Bidang Usaha

44

Produk dan Jasa

45

Struktur Organisasi

20

Laporan Dewan Komisaris

50

Profil Dewan Komisaris

26

Laporan Direksi

52

Profil Direksi

34

Pernyataan Dewan Komisaris atas Laporan Tahunan 2016 PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk

55

Profil Anggota Komite Audit

57

Profil Anggota Komite Pemantau Risiko

58

Profil Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi

59

Entitas Induk

70

Struktur Kelompok Usaha

71

Entitas Anak dan Asosiasi

71

Wilayah Operasi Perusahaan

72

Jaringan Kantor

78

Lembaga Profesi Penunjang Perseroan

79

Penghargaan yang Diterima

35

4

38

Pernyataan Direksi atas Laporan Tahunan 2016 PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk

Analisa & Pembahasan Manajemen 106

Tinjauan Segmen Usaha

Komposisi Pemegang Saham

108

Tinjauan Keuangan

Informasi Pemegang Saham Utama dan Pengendali

134

Kemampuan Membayar Hutang

136

Tingkat Kolektibilitas Piutang

84

Ikhtisar Saham

137

Struktur Modal

86

Kronologi Pencatatan Saham dan Efek Lainnya

139

Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal

86

Informasi Obligasi

139

87

Opsi Saham

Investasi Barang Modal yang Direalisasikan pada Tahun 2016

87

Program Kepemilikan Saham oleh Manajemen dan/atau Pekerja

140

Perbandingan antara Target dan Realisasi Tahun 2016

87

Buy Back Saham dan Buy Back Obligasi Bank

141

Target Tahun 2017

141

Informasi dan Fakta Material setelah Tanggal Laporan Akuntan

141

Informasi Keuangan Luar Biasa dan Jarang Terjadi

141

Informasi Material mengenai Investasi, Ekspansi, Divestasi, Restrukturisasi Utang/Modal

142

Prospek Usaha

143

Aspek Pemasaran

149

Kebijakan Dividen

150

Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum

151

Program Kepemilikan Saham oleh Pekerja dan/atau Manajemen (ESOP/MSOP)

152

Informasi dan Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan dan/ atau Transaksi dengan Pihak Afiliasi

154

Informasi Terkait Komitmen dan Kontinjensi

155

Perubahan Perundang-undangan

156

Perubahan Kebijakan Akuntansi

157

Kelangsungan Usaha

82 83

Unit Pendukung bisnis 90

Sumber Daya Manusia

98

Teknologi Informasi


Tinjauan Umum

2016

104

Informasi Bagi Investor

5

Ketidaksesuaian dengan PSAK

270

Rasio Upah Tertinggi dan Terendah

270

Transaksi Benturan Kepentingan

271

Pemberian Dana untuk Kegiatan Politik

271

Kode Etik

272

Kasus Litigasi dan Perkara Penting

272

Perkara Penting yang Dihadapi Perusahaan, Entitas Anak, Anggota Direksi dan/atau Dewan Komsaris

160

Penerapan Tata Kelola Perusahaan

161

Penilaian Tata Kelola Perusahaan

162

Pedoman dan Kebijakan GCG

163

Struktur Tata Kelola Perusahaan

164

Rapat Umum Pemegang Saham

273

Sistem Pelaporan Pelanggaran

168

Uraian Dewan Komisaris

274

Akses Informasi

177

Uraian Direksi

190

Komite Audit

194

Komite Nominasi dan Remunerasi

196

Komite Pemantau Risiko

199

Komite Manajemen Risiko

201

Asset and Liabilities Committee (ALCO)

202

Komite Pengarah Teknologi Informasi

203

Komite Kredit

204

Sekretaris Perusahaan

208

Fungsi Kepatuhan

210

Satuan Kerja Audit Internal

218

Sistem Pengendalian Internal

220

Akuntan Publik

222

Manajemen Risiko

269

Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar

279

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan terkait Lingkungan Hidup

270

Pemenuhan Kewajiban Pajak

279

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan terkait Ketenagakerjaan, Kesehatan, dan Keselamatan Kerja

281

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan terkait Pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan

283

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan terkait Tanggung Jawab Kepada Konsumen

284

Edukasi Masyarakat di Bidang Perbankan

2016


Tata Kelola Perusahaan

270

286

Tanggung Jawab Sosial & Lingkungan Perusahaan

Laporan keuangan konsolidasian Referensi Peraturan OJK

6

Pencapaian Tahun 2016 A S ET

11,38 TRILIUN RUPIAH

CAR

%

23,68 KR ED I T

8,18 TRILIUN RUPIAH

MOBILE BANKING

9,22

CASH MANAGEMENT


DANA PIHAK KETIGA

2016

IN OVA SI

T RILIU N RUP I AH

7

Ikhtisar Keuangan Laporan Posisi Keuangan

2016

2015

2014

2013

2012

dalam ribuan Rupiah

Total Aset

11.377.960.721

8.364.502.563

6.388.305.061

5.126.260.097

4.040.140.235

Total Aset Produktif

10.261.114.980

7.592.536.121

5.977.813.864

4.835.186.940

3.841.886.289

8.179.753.799

6.044.521.633

4.694.580.210

3.698.592.953

2.531.073.097

Giro

679.846.697

456.347.756

354.983.627

649.443.046

298.787.388

Tabungan

461.123.290

451.827.362

308.795.502

231.042.397

190.607.541

Deposito

8.082.808.516

5.953.876.062

4.542.474.337

3.239.768.390

2.564.894.408

93.453.674

31.422.865

186.999.022

94.029.996

536.332.312

9.441.709.181

7.012.090.138

5.493.624.199

4.295.923.828

3.668.215.679

Modal/Ekuitas

1.936.251.540

1.352.412.425

894.680.862

830.336.269

371.924.556

Modal Disetor

1.147.971.570

1.147.971.570

745.078.118

745.078.118

361.809.558

Kredit (Gross) Dana Pihak Ketiga

Liabilitas berbeban bunga lainnya Total liabilitas

KILAS KINERJA 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016


Informasi bagi Investor

8

11.377,96

8.364,50 6.388,30 5.126,26 4.040,14

Total Aset dalam miliar Rupiah

2012

2013

2014

2015

2016 8.179,75

6.044,52

Unit Pendukung Bisnis

4.694,58 3.698,59 Analisa dan Pembahasan Manajemen

2.531,07

KrediT Tata Kelola Perusahaan

dalam miliar Rupiah

2012

2013

2014

2015

2016 9.223,78

Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perusahaan

6.862,05

4.120,25 3.054,29


2016

5.206,25

Dana Pihak Ketiga dalam miliar Rupiah

2012

2013

2014

2015

2016

9

Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain

2016

2015

2014

2013

2012

dalam ribuan Rupiah

Pendapatan Bunga

965.085.260

786.709.562

598.344.410

420.623.106

316.495.383

(543.413.124)

(430.938.429)

(339.152.201)

(195.481.763)

(133.550.745)

421.672.136

355.771.133

259.192.209

225.141.343

182.944.638

70.694.067

55.231.685

39.889.880

50.691.682

47.413.716

Beban Operasional Lainnya

(363.859.380)

(315.308.684)

(221.553.948)

(209.265.456)

(180.194.276)

Laba Sebelum Pajak

141.265.512

110.795.268

81.896.086

71.589.231

51.471.054

Laba Bersih Tahun Berjalan

103.003.152

80.491.880

59.407.934

52.439.708

33.026.578

Laba Rugi Komprehensif

100.642.721

62.115.377

74.622.774

17.985.779

24.308.393

Laba Komprehensif yang Dapat Diatribusikan Kepada Kepentingan Entitas Induk

100.642.721

62.115.377

74.622.774

17.985.779

24.308.393

Laba Komprehensif yang Dapat Diatribusikan Kepada Kepentingan Non Pengendali

-

-

-

-

-

15.325.712.820 11.479.715.698

7.450.781.177

7.450.781.177

3.618.095.578

7,97

10,06

9,33

Beban Bunga Pendapatan Bunga Bersih Pendapatan Operasional Lainnya

KILAS KINERJA 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



10

Jumlah Lembar Saham (Disetor) Laba Bersih per Saham (Rp)

8,89

8,50

965,08 786,71 598,34 420,62 316,49

Pendapatan Bunga dalam miliar Rupiah

2012

2013

2014

2015

2016 543,41

430,94


339,15

Analisa dan Pembahasan Manajemen

195,48

Beban Bunga

133,55


dalam miliar Rupiah

2012

2013

2014

2015

2016 103,00


80,49

33,03


Laba Bersih Tahun Berjalan

59,41

2016

52,44

dalam miliar Rupiah

2012

2013

2014

2015

2016

11

uraian

2016

2015

2014

2013

2012

dalam persentase

R A SIO K EUA N GA N Permodalan Rasio Kecukupan Modal (CAR)

23,68

22,12

19,06

21,60

14,80

1,31

1,48

2,93

A SET PRO DUK TIF Aset Produktif & Non Produktif Bermasalah terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif

2,17

1,35

N ER AC A

KILAS KINERJA 2016

CKPN Aset Keuangan terhadap Aset Produktif

2,43

1,76

1,78

2,07

3,00

Kredit Bermasalah (NPL Gross)

2,88

1,90

2,02

2,27

3,68

28,74

23,67

21,66

14,15

22,53

1,86

0,18

0,28

0,26

0,10

Kredit UMKM Laporan Manajemen

Kredit Real Estate

PRO F ITA B ILITA S

Profil Perusahaan

ROA

1,49

1,55

1,47

1,66

1,63

ROE

7,31

7,65

7,05

8,89

10,26

NIM

4,35

4,77

4,62

5,31

6,00

87,59

88,63

87,85

85,88

86,54

87,11

82,48

BOPO

P E NDA PATA N B UN GA B ER SIH


2016


LDR

12

88,25

87,15

88,49

1,63

1,66 1,47

1,55

1,49

ROA dalam persentase

2012

2013

2014

2015

22,12

21,60

2016 23,68

19,06 Unit Pendukung Bisnis

14,80

Rasio Kecukupan Modal (CAR)


dalam persentase


2012

82,48

2015

2016

87,11

88,49

87,15

88,25

2013

2014

2015

2016



2014

2016

2013

LDR dalam persentase

2012

13

Kepatuhan

2016

2015

2014

2013

2012

Persentase Pelanggaran BMPK Pihak Terkait

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

Pihak Tidak Terkait

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

Giro Wajib Minimum

13,58%

10,16%

8,16%

8,18%

8,24%

Posisi Devisa Netto

0,24%

4,35%

5,82%

3,56%

0,34%

Cost of Fund

7,16%

8,69%

8,81%

7,78%

10,36%

11,87%

13,16%

13,00%

13,22%

12,36%

Aktiva yang Dijaminkan

-

-

-

-

-

Aktiva yang Diperoleh secara Leasing

-

-

-

-

-

Transaksi Spot dan Derivatif

-

-

-

-

-

2.351.218.151

1.430.752.864

1.016.997.536

523.466.792

564.596.103

152.252.705

10.929.197

13.102.502

9.682.564

2.456.588

487,63%

518,49%

614,03%

517,37%

986,28%

82,98%

83,83%

86,00%

83,80%

90,79%

Base Lending Rate

KILAS KINERJA 2016

Laporan Manajemen

Kredit UMKM (dalam ribuan Rp) Kredit Real Estate (dalam ribuan Rp) Rasio Likuiditas terhadap Ekuitas

Profil Perusahaan

2016



14

Rasio Likuiditas terhadap Total Aset

Peristiwa Penting JANUARI

MARET

13

17

Berbagi kebahagiaan Natal bersama BRI

Direktur Utama Bank BRI Bpk. Asmawi Syam didampingi

Agro pada tanggal 13 Januari 2016.

oleh Bpk. Bampang Soepeno dan Bpk. Heru Sukanto, dalam acara peresmian Gedung Baru BRI Agro, di Jl. Warung Jati Barat No. 139, Jakarta pada 17 Maret 2016.

APRIL Unit Pendukung Bisnis


20 14

Sesuai dengan ketentuan dalam Anggaran Dasar Perseroan

Relokasi Kantor Cabang Pembantu

dan dengan memperhatikan Peraturan OJK No. 32/

Kasikan pada tanggal 14 April 2016.

POJK.04/2014, BRI Agro melaksanakan RUPS Tahunan tanggal 20 April 2016 bertempat di Ruang Serba Guna Gedung BRI Agro, Jl. Warung Jati Barat No. 139, Jakarta 12740.



MEI LAPORAN TA H U N A N

16

2016

Pembukaan Kantor Cabang Pembantu Gresik yang dihadiri oleh Direktur Bisnis Bpk. Zuhri Anwar tanggal 16 Mei 2016.

15

JULI

Tanggal 17 Juli 2016, BRI Agro melaksanakan Halal

17

Bihalal bertempat di Gedung BRI Agro, Jl. Warung Jati Barat No. 139, Jakarta Selatan.

SEPTEMBER

KILAS KINERJA 2016

Laporan Manajemen

19 Profil Perusahaan

Pada tanggal 19 September 2016, BRI Agro

Pelaksanaan RUPS Luar Biasa untuk memperoleh

melaksanakan presentasi dalam acara Investor

persetujuan penambahan modal dalam

Gathering yang dilaksanakan di Gedung Bursa

Penawaran Umum Terbatas (PUT) ke-VI pada

Efek Indonesia (BEI).

tanggal 22 September 2016 pukul 10.00 sampai dengan selesai di Gedung BRI Agro Lt. 4, Jl.


Warung Jati Barat No. 139, Jakarta 12740.

2016


22

26 Relokasi Kantor Cabang Cik Ditiro ke Argo Plaza

16

27

Jl. H. R. Rasuna Said Blok X2 No. 1 tanggal 26

Acara syukuran BRI Agro dalam acara ulang tahun

September 2016.

yang ke-27 pada tanggal 27 September 2016.

OKTOBER

6

BRI Agro meraih juara 1 dalam acara pembukaan Porseni BRI Group.

Acara Fun Walk Family, rangkaian HUT BRI

16

Agro yang dilaksanakan pada 16 Oktober 2016.



NOVEMBER Tata Kelola Perusahaan


melaksanakan Public Expose yang berlangsung di

16


Pada tanggal 7 November 2016, BRI Agro

2016

7

Gedung BRI Agro Lt. 4, Jl. Warung Jati Barat No. 139, Jakarta 12740.

Pembukaan Kantor Cabang Pembantu Teuku Cikditiro pada tanggal 16 November 2016.

17

Laporan Manajemen

Laporan Dewan Komisaris

BAMBANG SOEPENO Komisaris Utama

Kilas Kinerja 2016

LAPORAN MANAJEMEN

Profil Perusahaan

“

KEMAMPUAN MANAJEMEN YANG BAIK


DALAM MENGELOLA PERSEROAN, DAN DUKUNGAN DARI INDUK PERUSAHAAN

2016

“


BANK BRI, MEMBUAT BRI AGRO DAPAT MENGALAMI PERTUMBUHAN YANG CUKUP PESAT PADA TAHUN 2016 DIBANDINGKAN DENGAN RATA-RATA PERTUMBUHAN INDUSTRI PERBANKAN.

20

Assalamu’alaikum Wr. Wb., Om Swastiastu. Salam sejahtera untuk kita semua, Para Pemegang Saham, Dewan Komisaris,

Sedangkan industri perbankan Indonesia

dan Direksi, Manajemen Perseroan dan para

secara umum menunjukkan pertumbuhan (YoY)

pemangku kepentingan yang kami hormati,

sebagai berikut, Total Aset tumbuh 10,40%,

Puji dan syukur kepada Allah SWT, Tuhan Yang

Kredit tumbuh 7,87%, Dana Pihak Ketiga

Masa Esa, atas berkah rahmat dan karunia-

tumbuh sebesar 9,60%, rasio Kecukupan Modal

Nya sehingga BRI Agro memperoleh hasil yang

pada posisi sebesar 22,93% dan rasio Kredit

membanggakan selama tahun 2016.

Bermasalah pada kisaran 2,93% (gross).

Hal ini ditunjukkan dengan peningkatan (YoY)

Kemampuan Manajemen yang baik dalam

Laba Bersih sebesar 28,6%, Kredit tumbuh

mengelola Perseroan, dan dukungan dari induk

35%, Dana Pihak Ketiga tumbuh 34%, Modal

perusahaan Bank BRI, membuat BRI Agro dapat

meningkat 44 % dan rasio kecukupan modal

mengalami pertumbuhan yang cukup pesat pada

23,68% , Kredit Bermasalah (gross) dikelola

tahun 2016 dibandingkan dengan rata-rata

dengan cukup baik pada posisi 2,88 % atau

pertumbuhan industri perbankan. Demikian juga,

sebesar 1,40% (net).

Dewan Komisaris telah bekerjasama dengan harmonis dengan Direksi dan jajaran manajemen


kunci, yang dilakukan melalui pertemuan berkala guna membahas strategi, dan kinerja bank, termasuk permasalahan dan solusinya.


Kondisi Makro Ekonomi perekonomian Indonesia yang merupakan imbas

diperkirakan cenderung membaik, sekalipun

dari perekonomian global. Namun demikian

diperkirakan masih akan menghadapi beberapa

pertumbuhan ekonomi Indonesia dapat tumbuh

tantangan antara lain yaitu rencana kenaikan

sebesar 5,01%, lebih tinggi dibandingkan tahun

suku bunga FED di Amerika Serikat yang

2015 sebesar 4,79%. Nilai tukar rupiah terhadap

berpotensi memberikan gejolak pada pasar

mata uang asing belum stabil, likuiditas semakin

keuangan dan perlambatan kinerja perekonomian

ketat, dan ekspor komoditi dan pertambangan

di Tiongkok. Selain itu kebutuhan likuiditas

semakin meningkatkan risiko kredit.

nasional yang semakin tinggi mengingat Pemerintah mempercepat pembangunan infrastruktur dan kebutuhan menutup utang Pemerintah yang jatuh tempo tahun 2017.




Pada tahun 2017, perekonomian global

2016

Tahun 2016 ditandai dengan masih melemahnya

Beberapa faktor tersebut di atas diperkirakan akan mempengaruhi akselerasi pertumbuhan ekonomi di negara-negara berkembang maupun di Indonesia.

21

Penilaian Kinerja Direksi mengenai pengelolaan Bank Berdasarkan laporan keuangan 2016 yang telah diaudit oleh auditor independen dari Kantor Akuntan Publik (KAP) Purwantono, Sungkoro dan Surja (anggota Ernst & Young) yang disingkat PSS, dengan pendapat wajar untuk semua hal-hal yang material. Beberapa hal yang perlu menjadi perhatian antara lain adalah: 1. Laba (sebelum pajak) tahun 2016 tercatat

akhir Desember 2016, menunjukkan kondisi

peningkatan yang cukup signifikan sebesar

Bank secara umum Sehat, dengan Peringkat

27% dibandingkan tahun 2015 sebesar

Komposit (PK) 2. Hal ini mencerminkan

Rp111 miliar. Laba Bersih sebesar Rp103

bahwa Bank dinilai mampu menghadapi

miliar meningkat 28,6% dibandingkan

pengaruh yang signifikan dari perubahan

tahun sebelumnya sebesar Rp80 miliar. Jika

kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya.

dibandingkan dengan Rencana Bisnis Bank

Faktor-faktor yang dinilai adalah profil risiko,

(RBB) tahun 2016 yang tercatat sebesar

Good Corporate Governance (GCG), rentabilitas

Rp101,8 miliar, tingkat pencapaiannya

dan permodalan.

melebihi 100%. Kilas Kinerja 2016

2. Total Aset mengalami kenaikan yang cukup

MANAJEMEN

Profil Perusahaan

2016



7. Profil Risiko pada akhir tahun 2016 menunjukkan predikat risiko komposit Low To

besar, yaitu 36,5% menjadi Rp11,37 triliun

Moderate, dengan tren membaik. Predikat ini

dibandingkan dengan tahun 2015 sebesar

sama dibandingkan tahun 2015 yang memiliki

Rp8,36 triliun. LAPORAN

6. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (TKB) pada

sebesar Rp141 miliar yang berarti

3. Kredit yang Diberikan (gross) tahun 2016

predikat Low to Moderate. 8. Penambahan Modal disetor dikukuhkan

mencapai Rp8,18 triliun meningkat 35,3%

pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar

dibandingkan tahun 2015 sebesar Rp6,04

Biasa (RUPSLB) tanggal 22 September

triliun.

2016 sebesar Rp499,9 miliar (43,5%) dari

4. Kredit Bermasalah Non Performing Loan (NPL)

Rp1.147,9 miliar menjadi Rp1.532,5 miliar

per 31 Desember 2016 sebesar 2,88% sedikit

yang berarti telah masuk dalam kategori Bank

mengalami peningkatan dibandingkan dengan

Umum Kelompok Usaha (BUKU) 2, yaitu

tahun 2015 sebesar 1,90%. Namun demikian,

dengan modal inti Rp1 triliun sampai kurang

NPL net ratio per 31 Desember 2016 dapat

dari Rp5 triliun.

dijaga di bawah 2% yakni sebesar 1,4%,

9. Meningkatnya nilai saham AGRO yang cukup

sedikit meningkat dibandingkan tahun 2015

signifikan (298%) dari Rp97 pada akhir tahun

sebesar 1,3%.

2015 menjadi Rp386 di akhir tahun 2016.

5. Dana Pihak Ketiga yang terdiri dari Giro, Tabungan dan Deposito mencapai total Rp9,22 triliun, meningkat 34,4% dibanding tahun 2015 sebesar Rp6,86 triliun. Atas pencapaian kinerja yang membanggakan tersebut, atas nama Dewan Komisaris, kami menyampaikan penghargaan yang sebesar-besarnya kepada seluruh jajaran Direksi dan seluruh karyawan yang telah bekerja keras dan berdedikasi tinggi dalam mengembangkan BRI Agro.

22

Tata Kelola dan Pengawasan Terkait dengan pencapaian yang positif tersebut,

Dewan Komisaris mendorong Direksi untuk

Bank memfokuskan perhatian yang tinggi pada

dapat meningkatkan kinerja dan berpegang

implementasi tata kelola perusahaan yang baik

pada regulasi yang ditetapkan serta prinsip tata

atau Good Corporate Governance (GCG). Dewan

kelola yang baik, agar dapat tumbuh sehat dan

Komisaris sesuai dengan tugas dan fungsinya

berkesinambungan.

sesuai dengan Anggaran Dasar memberi tanggapan dan saran atas laporan kinerja

Dewan Komisaris telah melaksanakan fungsi

Perseroan yang disampaikan Direksi setiap bulan.

pengawasan dan memberi nasihat di bidang

Disamping itu, Dewan Komisaris juga secara

kebijakan dan operasional kepada Direksi

berkala (mingguan) mengadakan rapat / diskusi

Perseroan, melalui rapat berkala setiap bulan,

dengan Manajemen Kunci untuk mendengar

surat-surat dan rekomendasi sesuai dengan

langsung permasalahan yang terjadi.

kapasitas serta kewenangannya.

Fungsi Dewan Komisaris dibantu oleh Komite

Sesuai Keputusan RUPS Tahunan tahun 2016,

Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite

telah terjadi perubahan susunan Pengurus

Remunerasi dan Nominasi. Komite Audit

Perseroan yaitu Sdr. Heru Sukanto (Direktur

membahas hasil laporan hasil pemeriksaan

Utama) dan Sdr. Sudarmin Sjamsoe (Direktur)

Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) dan memantau

yang telah selesai periode masa jabatannya

tindak lanjut yang dilakukan oleh unit-unit kerja,

digantikan oleh Sdr. I Komang Sudiarsa sebagai

baik di kantor pusat dan kantor cabang. Komite

Direktur Utama dan Sdr. Zainuddin Mappa

Pemantau Risiko telah melakukan pemantauan

sebagai Direktur. Selanjutnya di jajaran

implementasi manajemen risiko dan kepatuhan

Komisaris, oleh karena Sdr. Zainuddin Mappa

di Bank. Komite Remunerasi dan Nominasi telah

telah ditunjuk sebagai Direktur, maka sebagai

melakukan evaluasi atas kebijakan remunerasi

penggantinya telah diangkat Sdr. Saptono Siwi

dan memberikan masukan untuk kebijakan

sebagai Komisaris.

nominasi. Peranan BRI Agro ke depan mempunyai peran yang strategis dalam sektor Agrobisnis, maka Dewan Komisaris menyarankan kepada jajaran Direksi untuk mempersiapkan Sumber Daya





Manusia (SDM) yang benar-benar mampu

merupakan salah satu fokus Pemerintah saat ini untuk meningkatkan sektor pertanian.


karena peluangnya yang masih terbuka luas dan

2016

menjawab tantangan di bidang Agrobisnis,

23

Pandangan atas Prospek Usaha Sebagaimana telah disampaikan oleh Direksi,

Dengan implementasi strategi yang menyeluruh

bahwa Rencana Bisnis Bank tahun 2017

serta didukung kondisi perekonomian yang

telah disusun dengan didukung oleh rencana

baik dan kondusif, Dewan Komisaris memiliki

implementasi strategi-strategi bisnis yang

keyakinan bahwa BRI Agro dapat mencapai

menyeluruh, yaitu mencakup kebijakan bidang

pertumbuhan yang telah ditetapkan pada tahun

bisnis, operasional, manajemen risiko, kepatuhan

2017. Untuk dapat memastikan tercapainya

dan pengawasan serta strategi di bidang Sumber

pertumbuhan tersebut, Dewan Komisaris

Daya Manusia (SDM).

meminta agar seluruh jajaran Direksi dan Karyawan Perseroan untuk bekerja lebih baik

Dengan mengimplementasikan kebijakan dan

lagi dan lebih cerdas sebagai upaya untuk

strategi tersebut, prospek kerja tahun 2017

meningkatkan kinerja Bank.

seperti yang tertuang dalam Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2017 sebagai berikut: 1. Peningkatan Aset diproyeksikan meningkat 38%, yang didukung pertumbuhan Kredit sebesar 25%. Kilas Kinerja 2016

2. Dana Pihak Ketiga diproyeksikan akan mengalami pertumbuhan seiring dengan pertumbuhan Kredit tahun 2017 sebesar 26%.

LAPORAN MANAJEMEN

Profil Perusahaan

2016



24

3. Dengan demikian diharapkan laba bersih akan mengalami peningkatan yang signifikan.

Penutup Berdasarkan uraian di atas, menurut hemat

Tidak lupa rasa terima kasih kami kepada

kami pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dan

para debitur dan deposan maupun pemangku

utamanya jajaran anggota Direksi sebagai suatu

kepentingan lainnya yang telah memberikan

kesatuan Pengurus Perseroan, secara objektif

dukungan dan loyalitasnya kepada BRI Agro.

dapat dinilai telah berhasil dengan baik. Demikian laporan kami, atas perhatiannya Atas nama Dewan Komisaris, sekali lagi kami

disampaikan terima kasih.

ingin menyampaikan penghargaan yang setinggitingginya kepada seluruh karyawan dan jajaran manajemen BRI Agro dalam memperbaiki kinerja, implementasi tata kelola yang baik dan mengarahkan BRI Agro pada jalur yang prospektif untuk meraih profitabilitas secara berkesinambungan di masa mendatang. Kami juga menyampaikan terima kasih yang setinggitingginya kepada Pemegang Saham yang selalu memberikan arahan dan bimbingan serta memberikan tambahan modal kepada BRI Agro.

Wassalamu’alaikum Wr. Wb.



Jakarta, 15 Maret 2017 PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk Tata Kelola Perusahaan


BAMBANG SOEPENO LAPORAN TA H U N A N

2016

Komisaris Utama

25

Laporan DIreksi

I KOMANG SUDIARSA Direktur Utama

Kilas Kinerja 2016

LAPORAN MANAJEMEN

Profil Perusahaan

“

KINERJA BANK SECARA KESELURUHAN


PER TANGGAL 31 DESEMBER 2016

2016

DARI PENCAPAIAN INDIKATOR KEUANGAN UTAMA

“


DALAM KONDISI YANG SEHAT, YANG DIPANTAU

SEPERTI RASIO KECUKUPAN MODAL (KPMM) SEBESAR 23,68% YANG MASIH DI ATAS MINIMUM RASIO MODAL SESUAI KETENTUAN OTORITAS JASA KEUANGAN.

26

Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Kami hormati, Assalamualaikum Wr. Wb., Om Swastiastu, Salam sejahtera untuk kita semua,

Puji syukur kami panjatkan kehadirat Tuhan YME

kinerja BRI Agro selama tahun buku 2016. Hasil

atas limpahan rahmat dan karunia-Nya kepada

kerja keras manajemen dan seluruh karyawan,

kita semua, sehingga PT Bank Rakyat Indonesia

serta dukungan dari para Pemegang Saham

Agroniaga Tbk (“BRI Agro”) dapat melalui tahun

sepanjang tahun 2016 dapat kami laporkan

2016 dengan capaian yang Baik.

dalam Laporan Tahunan ini, sebagai wujud pertanggungjawaban atas amanah yang diberikan

Selanjutnya, atas nama Direksi dan seluruh

para Pemegang Saham dan juga tanggung jawab

karyawan BRI Agro, perkenankan kami

kepada seluruh pemangku kepentingan.

menyampaikan beberapa pencapaian utama

Kondisi Ekonomi Makro dan Industri Perbankan Kondisi perekonomian global pada tahun 2016

Selama tahun 2016, ketahanan industri

masih belum menggembirakan. Harapan para

perbankan tetap solid dengan risiko kredit,

pelaku usaha bahwa perekonomian tahun 2016

likuiditas maupun pasar yang cukup terjaga,

akan mengalami perbaikan, belum sepenuhnya

serta dukungan modal yang cukup kuat. Pada

menjadi kenyataan. Pertumbuhan perekonomian

akhir tahun 2016, rasio kecukupan modal (Capital

global masih mengalami perlambatan yang

Adequacy Ratio/CAR) perbankan cukup tinggi,

diwarnai dengan ketidakpastian sehingga

sebesar 22,93%, jauh di atas ketentuan minimum

berimbas pada perekonomian Indonesia.

8%. Sedangkan rasio kredit bermasalah (Non Performing Loan/NPL) meskipun naik tetapi

Namun demikian, selama tahun 2016 makro

masih berada pada kisaran 2,93%. Dari sisi fungsi

ekonomi Indonesia menunjukkan stabilitas

intermediasi, pertumbuhan kredit di akhir tahun

dan sistem keuangan yang lebih baik serta

2016 tercatat hanya sebesar 7,87% (YoY), lebih

proses penyesuaian ekonomi kearah yang

rendah dari pertumbuhan tahun 2015 yang

lebih seimbang. Pertumbuhan ekonomi

tercatat sebesar 10,4% (YoY) sebagai dampak

Indonesia selama tahun 2016 tercatat sebesar

dari perlambatan perekonomian global.





5,02%, di atas pertumbuhan ekonomi tahun menerapkan kebijakan makro prudential terbukti

konsumsi Pemerintah, khususnya peningkatan

mampu mengendalikan nilai tukar Rupiah yang

pembangunan infrastruktur.

sampai dengan akhir Desember 2016 tercatat


Selain itu, upaya Bank Indonesia untuk

Pertumbuhan ini dilandasi oleh pertumbuhan

2016

2015 yang tercatat hanya sebesar 4,79%.

sebesar Rp13.436/USD. Selanjutnya tingkat inflasi dapat terjaga sebesar 3,02% (YoY) atau lebih rendah dari laju inflasi pada 2015 sebesar 3,35% (YoY) dan suku bunga Bank Indonesia (BI 7 Day Repo Rate) sebesar 4,75% jauh lebih rendah dibandingkan tahun 2015 sebesar 7,50%.

27

Kinerja Bisnis BRI Agro Tahun 2016 Memperhatikan situasi ekonomi global dan

Dengan pertumbuhan portofolio kredit

nasional yang belum sepenuhnya membaik, patut

yang cukup pesat, harus diimbangi dengan

disyukuri bahwa kinerja keuangan BRI Agro tetap

pertumbuhan DPK agar likuiditas BRI Agro

mampu mencatat hasil yang baik.

tetap terjaga dan dapat dikelola dengan baik. Hal ini tercermin pada rasio kredit terhadap

Salah satu pencapaian strategis BRI Agro

Dana Pihak Ketiga (LDR) sebesar 88,25%, suatu

selama tahun 2016 adalah keberhasilannya

rasio penggunaan DPK yang cukup optimal dan

membukukan pertumbuhan kredit yang cukup

di atas pencapaian tahun 2015 yang tercatat

tinggi dengan kualitas yang terjaga. Kinerja Bank

sebesar 87,15%. Pada tahun 2016 total simpanan

secara keseluruhan per tanggal 31 Desember

nasabah meningkat 34% atau mencapai Rp.9.224

2016 adalah dalam kondisi yang sehat, yang

miliar.

dipantau dari pencapaian indikator keuangan

Kilas Kinerja 2016

utama seperti Rasio Kecukupan Modal (KPMM)

Pendapatan Bunga BRI Agro tercatat naik 22,7%

sebesar 23,68% yang masih di atas minimum

menjadi sebesar Rp965 miliar pada tahun 2016,

rasio modal sesuai ketentuan Otoritas Jasa

namun persaingan bisnis yang ketat dalam

Keuangan.

pemberian kredit menyebabkan Beban Bunga yang ditanggung oleh BRI Agro juga meningkat

Untuk portofolio kredit, BRI Agro mencatat

cukup tinggi yaitu sebesar 26,1% atau mencapai

peningkatan 35% pada tahun 2016 menjadi

Rp543 miliar. Walaupun BRI Agro harus

Rp8.179 miliar. Pertumbuhan kredit merupakan

menghadapi kondisi pasar yang belum kondusif,

LAPORAN

faktor utama yang mendorong pertumbuhan

BRI Agro tetap berhasil membukukan Laba bersih

MANAJEMEN

total aset yang mencapai sebesar 36,5% atau

sebesar Rp.103,0 miliar atau meningkat 28,6%

mencapai Rp11.377 miliar pada akhir tahun

di atas Laba tahun sebelumnya yang tercatat

2016. Kontributor utama dalam pertumbuhan

sebesar Rp80,5 miliar.

Profil Perusahaan

ini adalah pembiayaan untuk sektor agrobisnis sebesar 54% dan sektor non-agrobisnis sebesar

Pencapaian atas kinerja BRI Agro tersebut di

46%.

atas, tercermin pada meningkatnya nilai saham AGRO yang cukup signifikan (298%) dari Rp97


Pertumbuhan kredit yang cukup signifikan

pada akhir tahun 2015 menjadi Rp.386 di akhir

tersebut, tetap diiringi dengan penerapan prinsip

tahun 2016.

kehati-hatian pengelolaan bank dan pengelolaan

2016


risiko yang baik serta memperhatikan aspek

28

kepatuhan dan tata kelola yang baik. Hal ini dibuktikan dengan pencapaian NPL (gross) yang terus dijaga di bawah 3% atau berada pada rasio 2,88% (gross) dan 1,40% (net).

Arah Kebijakan dan Strategi Dalam Pengembangan Usaha BRI Agro tahun 2016 Tahun 2016 merupakan kelanjutan dari tahun sebelumnya dalam melaksanakan pembenahan

3. Meningkatkan modal melalui kegiatan Penawaran Umum Terbatas (PUT) VI

di internal BRI Agro guna mengantisipasi

4. Meningkatkan kemitraan strategis.

persaingan di industri perbankan yang semakin

5. Meningkatkan daya dukung dan ketersediaan

ketat. Berbekal berbagai informasi dan rencana untuk merealisasikan target yang telah ditetapkan serta dengan menyikapi kondisi perekonomian nasional, Manajemen menerapkan beberapa kebijakan dan strategi yang telah ditempuh dalam mengembangkan usahanya,

SDM yang memiliki kompetensi yang berkualitas. 6. Menyempurnakan sistem informasi, teknologi dan proses bisnis internal. 7. Meningkatkan fungsi manajemen risiko dan aspek kepatuhan.

antara lain: 1. Meningkatkan upaya pembiayaan pada sektor

Direksi berpendapat bahwa langkah-langkah

ritel, diutamakan sektor ritel agrobisnis. BRI

tersebut tidak hanya sesuai dengan rencana

Agro terus berupaya mencari peluang pasar

jangka panjang pengembangan BRI Agro, tetapi

yang masih terbuka pada BUMN agribisnis,

juga tepat untuk menghadapi kondisi pada tahun

rekanan PTPN dan swasta agribisnis lainnya

2017, agar BRI Agro tetap memiliki daya saing

yang belum terlayani oleh Bank.

yang kuat di tengah ketatnya persaingan industri

2. Pemupukan Dana Pihak Ketiga (DPK)


perbankan nasional.

disesuaikan dengan perkembangan dan kebutuhan pasar. Menyikapi kebutuhan pasar yang sensitif terhadap suku bunga, BRI Agro


fokus pada pengembangan dana dari captive market maupun nasabah inti yang disertai dengan upaya pengembangan tabungan dan giro melalui pengembangan teknologi


informasi seperti implementasi CMS, mobile banking dan lainnya. Sehingga diharapkan struktur CASA dapat semakin meningkat sesuai rencana bisnis.



2016

29

Prospek Usaha 2017 Pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun

Peningkatan aset tersebut diharapkan akan

2017 diproyeksikan akan lebih baik dari tahun

memberikan kontribusi terhadap pertumbuhan

2016 yang tercatat sebesar 5,01% walaupun

Laba yang disesuaikan dengan ekspansi usaha

tekanan terhadap perekonomian nasional masih

selama tahun 2017.

akan terasa, baik yang datang dari dalam negeri maupun karena pengaruh ekonomi global.

Untuk mendukung pencapaian target bisnis, BRI Agro berencana terus mengembangkan sumber

Kendati demikian, BRI Agro tetap optimis

daya manusia baik secara kuantitas maupun

menghadapi tahun 2017 yang masih penuh

kualitas, diiringi dengan penguatan dalam

tantangan tersebut. Kami masih melihat prospek

pelaksanaan prinsip-prinsip GCG dan manajemen

usaha yang cukup potensial di sektor agrobisnis,

risiko.

khususnya dalam membaca potensi yang ada sehingga dapat segera menetapkan langkahlangkah inovatif demi meningkatkan kinerja dan pertumbuhan BRI Agro di tahun-tahun mendatang. Kilas Kinerja 2016

Berdasarkan sasaran dan target yang telah ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank, pertumbuhan Total Asset BRI Agro diproyeksikan

LAPORAN MANAJEMEN

tumbuh sebesar 38% dengan didukung oleh pertumbuhan Kredit Yang Diberikan (KYD) yang ditargetkan tumbuh pada kisaran 25% dengan prioritas sasaran pada sektor ritel, diutamakan

Profil Perusahaan

sektor ritel agrobisnis. Sedangkan untuk Dana Pihak Ketiga (DPK), pada tahun 2017 ditargetkan meningkat sebesar 26% seiring dengan peningkatan KYD dengan sasaran kepada para

2016



30

nasabah dana ritel agar kedepannya struktur dana BRI Agro akan lebih baik dan stabil.

Tata Kelola Perusahaan Sebagai sebuah institusi keuangan yang memiliki

Mengingat situasi lingkungan eksternal

fungsi intermediary dalam masyarakat, kami

dan internal perbankan telah mengalami

menyadari bahwa Tata Kelola Perusahaan

perkembangan pesat yang diikuti dengan semakin

yang Baik (Good Corporate Governance) mutlak

kompleksnya risiko kegiatan usaha perbankan

diperlukan. Praktik GCG dalam pengelolaan

terutama produk dan jasa, maka BRI Agro

Bank tidak hanya sebatas pemenuhan

terus berupaya menyempurnakan penerapan

peraturan perundang-undangan, melainkan

manajemen risiko dalam mendukung pencapaian

telah dikembangkan menjadi budaya kerja BRI

target kinerja dan keberlangsungan usaha.

Agro. Kami telah menanamkan kesadaran akan

Sementara itu, untuk mengambil bagian dalam

pentingnya penerapan GCG dalam semua jajaran

menciptakan lingkungan positif di masyarakat

organisasi Bank dan mempersiapkan struktur dan

yang sejalan dengan misinya, BRI Agro akan

perangkat yang diperlukan untuk memastikan

terus memperkuat komitmen untuk turut ambil

pelaksanaan GCG secara menyeluruh di segala

bagian dalam kegiatan CSR yang diyakini akan

level organisasi dan aspek operasi, serta

memberikan kontribusi dan nilai tambah bagi

didukung penuh oleh segenap insan BRI Agro.

pertumbuhan Bank yang berkelanjutan, serta menempatkannya dalam jajaran warga korporasi

Berkaitan dengan komposisi Pengurus BRI

yang memiliki reputasi tanggung jawab sosial

Agro, perlu kami laporkan bahwa selama 2016

yang baik.


terjadi perubahan komposisi Direksi dan Dewan Komisaris BRI Agro sesuai RUPS Tahunan tanggal Analisa dan Pembahasan Manajemen

20 April 2016. Direktur Utama Heru Sukanto dan Direktur Sudarmin Sjamsoe yang telah habis masa tugasnya digantikan oleh I Komang Sudiarsa


dan Zainuddin Mappa. Sedangkan Komisaris Zainuddin Mappa digantikan oleh Komisaris Saptono Siwi yang merupakan perwakilan dari


Bank BRI sebagai Pemegang Saham Pengendali. Susunan selengkapnya Direksi dan Dewan Komisaris sebagai berikut:

Direktur Utama

I Komang Sudiarsa

Direktur Kepatuhan

Mustari Damopolii

Direktur

Zainuddin Mappa

Direktur

Zuhri Anwar

Direktur

Sahala Manalu

Komisaris Utama/ Independen

Bambang Soepeno

Komisaris Independen

Achmad Fachmi

Komisaris

Roswita Nilakurnia

Komisaris

Saptono Siwi


Dewan Komisaris

2016

Direksi

31

Apresiasi Dalam kesempatan ini, ijinkan kami mewakili

Kami yakin BRI Agro di masa depan akan

Direksi menyampaikan apresiasi setinggi-

mencapai pertumbuhan yang lebih signifikan

tingginya kepada seluruh karyawan atas dedikasi

dan berkelanjutan demi mewujudkan cita-cita

dan kerja keras mereka yang telah berujung

menjadi bank terkemuka yang fokus pada sektor

pada kinerja positif di tahun 2016. Kami juga

pertanian dalam mendukung agribisnis nasional.

mengucapkan terima kasih yang tulus atas

Konsolidasi dan perubahan di berbagai bidang

dukungan maupun kepercayaan yang terus kami

yang terus dilakukan, akan memperkuat sinergi

terima dari Dewan Komisaris, pemegang saham,

dimasa yang akan datang, tidak hanya sinergi

pemerintah, Bank Indonesia dan OJK, mitra

dengan entitas induk, tetapi juga dengan seluruh

usaha, nasabah setia dan pemangku kepentingan

pemangku kepentingan.

lainnya, yang semuanya telah berkontribusi pada kemajuan dan pertumbuhan BRI Agro selama ini.

Wassalamu’alaikum Wr. Wb. Kilas Kinerja 2016

Jakarta, 15 Maret 2017 PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk

LAPORAN MANAJEMEN

Profil Perusahaan


2016



32

PERNYATAAN PERTANGGUNGJAWABAN

PERNYATAAN DEWAN KOMISARIS ATAS LAPORAN TAHUNAN 2016 PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA TBK Kami yang bertandatangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam laporan tahunan PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk tahun 2016 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan perusahaan. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. Jakarta, 20 Maret 2017

Dewan Komisaris

Kilas Kinerja 2016

BAMBANG SOEPENO Komisaris Utama

LAPORAN MANAJEMEN

Profil Perusahaan

ROSWITA NILAKURNIA

ACHMAD FACHMI

Komisaris

Komisaris

2016



SAPTONO SIWI Komisaris

34

PERNYATAAN Direksi ATAS LAPORAN TAHUNAN 2016 PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA TBK Kami yang bertandatangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam laporan tahunan PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk tahun 2016 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan perusahaan. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. Jakarta, 20 Maret 2017

Direksi





Direktur

Direktur

SAHALA MANALU

ZAINUDDIN MAPPA

Direktur

Direktur



MUSTARI DAMOPOLII

2016

ZUHRI ANWAR

35

Profil Perusahaan

Data Perusahaan Nama Perusahaan

PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk

Nama Komersial

BRI Agro

Bidang Usaha

Perbankan

Kantor Pusat

Gedung BRI Agro, Jl. Warung Jati Barat No. 139 Jakarta Selatan 12740

Telepon

(021) 79199980, 80667600 (Hunting)

Faksimili

(021) 79199950

Website

www.briagro.co.id

E-mail

[email protected]

Hasil Pemeringkatan

id AA (Stable Outlook) dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo)

Tanggal Pendirian

27 September 1989

Kilas Kinerja 2016

Dasar Hukum Pendirian

Akta Notaris Raden Soekarsono SH No. 27 tanggal 27 September 1989. Anggaran Dasar Bank telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C.2-10019.HT.01.01TH.89 tanggal 28 Oktober 1989 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 96, Tambahan No. 3303, pada tanggal 1 Desember 1989

Laporan Manajemen

Modal Dasar

Rp2.500.000.000.000

Modal Disetor

Rp1.532.571.182.000

Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)

09.03.1.64.38059

Kantor Layanan

1 Kantor Pusat Operasional 16 Kantor Cabang 19 Kantor Cabang Pembantu 4 Kantor Kas

Jumlah Jaringan ATM

Terkoneksi langsung pada seluruh ATM Bank BRI dan jaringan ATM Bersama seluruh Indonesia.

Jumlah Pekerja

640 orang

Pemegang Saham

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. : 87,23% Dana Pensiun Perkebunan : 7,08% Masyarakat : 5,69%

Bursa Terdaftar

PT Bursa Efek Indonesia

Kode Saham

AGRO/AGRO.JK

PROFIL PERUSAHAAN

2016



38

Sekilas Perusahaan Didirikan oleh Dana Pensiun Perkebunan

Sebagai wujud komitmen bersama dalam

(Dapenbun) pada tanggal 27 September 1989,

sinergi bersama Bank BRI, pada tahun 2012

Bank AGRO mempunyai peranan penting dan

seiring dengan ulang tahun ke-23, Bank

strategis dalam perkembangan sektor agribisnis

AGRO berganti nama menjadi BRI Agro (“BRI

Indonesia. Sebagai bank yang berfokus pada

Agro”, atau selanjutnya akan disebut sebagai

pembiayaan agrobisnis, sejak berdiri hingga

“Perseroan”). Pada usia ke-27 tahun ini,

saat ini, portofolio kredit Bank AGRO sebagian

Perseroan semakin mantap melangkah bersama

besar (antara 50% - 60%) disalurkan di sektor

Bank BRI untuk melayani dengan sepenuh hati.

agribisnis, baik on farm maupun off farm.

Untuk menunjukkan keseriusannya, Perseroan terus melakukan sinergi dengan Bank BRI,

Bank AGRO yang didirikan dengan Akta Notaris

tercermin dari seluruh nasabah Perseroan dapat

Rd. Soekarsono, S.H., di Jakarta No. 27 tanggal

menggunakan kartu ATM Perseroan gratis di

27 September 1989 memperoleh izin usaha dari

seluruh jaringan ATM Bank BRI yang tersebar

Menteri Keuangan pada tanggal 11 Desember

diseluruh pelosok negeri.

1989 dan mulai beroperasi secara komersial pada tanggal 8 Februari 1990.

Tanpa melupakan fokus awal Perseroan, sektor agribisnis tetap menjadi pilar utama bisnis

Pada tahun 2003, Bank AGRO menjadi

Perseroan, tetapi Perseroan juga terus berbenah

perusahaan publik berdasarkan persetujuan

untuk menyediakan layanan yang lengkap

Bapepam-LK No. S-1565/PM/2003 tertanggal 30

dan prima bagi nasabah. Tabungan Perseroan,

Juni 2003 sehingga namanya berubah menjadi PT

Deposito, dan Giro serta program berhadiah

Bank Agroniaga, Tbk dan pada tahun yang sama

hadir untuk menjawab kebutuhan simpanan

mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Surabaya,

dan investasi nasabah, sedangkan fasilitas

sedangkan pada tahun 2007, saham Bank AGRO

kredit Perseroan dapat di manfaatkan untuk

dengan kode AGRO sudah mulai tercatat di Bursa

mengembangkan usaha nasabah.



Efek Indonesia. Pada tahun 2006, Bank AGRO meningkatkan statusnya menjadi Bank Umum

Untuk mendukung itu semua, Perseroan

Devisa berdasarkan Surat Keputusan Gubernur

didukung oleh Jaringan kantor dan layanan

Bank Indonesia No. 8/41/Kep.GBI/2006

yang terus berkembang dan berbenah. Saat ini,

tertanggal 8 Mei 2006.

Perseroan memiliki 1 kantor pusat operasional, 16 kantor cabang, 19 kantor cabang pembantu,

Pada tanggal 3 Maret 2011, dengan

dan 4 kantor kas.



ditandatanganinya Akta Akuisisi Saham PT Bank Agroniaga, Tbk antara Bank Rakyat Indonesia

Pengendali pada PT. Bank Agroniaga, Tbk.


BRI secara resmi menjadi Pemegang Saham

2016

(BRI) dengan Dapenbun di Jakarta, Bank

39

Identitas Korporat

Logo BRI Agro merupakan logo korporasi yang mengandung elemen dan warna logo Perusahaan Induk yaitu “Logo Bank BRI” sebagai simbol BRI Incorporated. Elemen-elemen dalam logo BRI Agro:

LOGO GRAM Adalah logo Perusahaan Induk. Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

LOGO TYPE Adalah nama Perusahaan Induk dan Perusahaan Anak sebagai identitas BRI Agro sebagai Bank yang fokus melayani sektor agribisnis.

PROFIL PERUSAHAAN


2016


LOGO COLOR

40

Warna yang digunakan merupakan turunan warna dari Logo Perusahaan Induk yaitu Biru dan Orange.

Jejak Langkah 17 MARET 2016

Peresmian Gedung Kantor Pusat BRI Agro 18 NOVEMBER 2016

Right Issue/PUT VI

2016 Penambahan Modal melalui mekanisme PUT V sehingga Bank masuk dalam kategori BUKU 2 Implementasi core Banking baru BRIAGRONETS

2015 2014

Penambahan Modal melalui PUT IV pada Bulan Juni.

Bank AGRO mengganti nama dan logo menjadi BRI Agro.


2011 2009

Menjadi Bank Devisa.


2013 2012

Diakuisisi oleh Bank BRI.

Mendapat peringkat “AA-” dari Lembaga Rating PEFINDO

Meningkatkan modal melalui PUT III dan Penerbitan Waran Seri I. Meningkatkan Modal tanpa HMETD.

2006 2005


Penambahan Modal bulan April 2005 melalui PUT II.


Menjadi Bank Publik pada bulan Juni.

1989

27 September 1989 Bank Agro didirikan oleh DANA PENSIUNAN PERKEBUNAN.


2003

Penambahan Modal melalui PUT I.

2016

Tercatat pada Bursa Efek pada bulan Agustus.

41

Visi dan Misi Perseroan

Visi Mewujudkan bank komersial terkemuka yang fokus pada sektor pertanian dalam mendukung pengembangan agribisnis di Indonesia.

Visi dan Misi BRI Agro disusun oleh Bank BRI sebagai Perusahaan Induk pada saat proses akuisisi dengan memperhatikan fokus bisnis dan karakteristik BRI Agro. Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

PROFIL PERUSAHAAN

2016



Misi Melakukan kegiatan perbankan yang terbaik pada segmen Usaha Kecil dan Menengah (UKM) terutama sektor agribisnis untuk menunjang peningkatan ekonomi masyarakat dengan tetap memperhatikan kelestarian lingkungan. Memenuhi kebutuhan pokok, jasa, dan layanan perbankan yang berkualitas, didukung oleh sumber daya manusia yang profesional dan berintegritas tinggi dalam melaksanakan tata kelola perusahaan yang baik (good corporate governance). Memberikan manfaat yang optimal bagi para stakeholder.

42

Budaya Kerja

Integritas Profesionalisme kepuasan Nasabah Keteladanan Penghargaan kepada Sumber Daya Manusia

10 Tindakan Awal 1. Disiplin waktu dalam hal kehadiran di kantor, acara rapat, dan kegiatan lainnya yang tepat waktu


(tidak terlambat). 2. Melakukan doa pagi sebelum bekerja. 3. Menggunakan fasilitas kantor untuk kepentingan perusahaan secara efisien dan optimal. 4. Menjaga kebersihan, kerapihan, dan ketertiban ruang kerja dan alat kerja seoptimal mungkin.


5. Menyampaikan laporan secara akurat dan sesuai batas waktunya. 6. Mengangkat telepon meja paling lambat sebelum dering ketiga. 7. Melayani nasabah dengan tersenyum, memberikan sapaan dan salam, serta ucapan terima kasih. 8. Membantu rekan kerja (peers) atau anak buah (subordinates) apabila menghadapi kesulitan/


masalah dalam bekerja. 9. Saling menghargai di antara Pekerja. 10. Memberikan penghargaan/pujian secara langsung kepada Pekerja yang berkinerja baik.



2016

43

Bidang Usaha Berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan Pasal

Sesuai dengan Anggaran Dasar tersebut,

3 ayat 1, BRI Agro menjalankan kegiatan usaha

kegiatan usaha yang dijalankan BRI Agro

dalam bidang Bank Umum sesuai dengan

meliputi penghimpunan dana dari masyarakat

ketentuan yang terdapat dalam peraturan

dalam bentuk simpanan berupa giro, deposito

perundang-undangan di Indonesia.

berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya, menyalurkan kredit, dan kegiatan Perbankan pada umumnya, serta kegiatan transaksi valas.

Produk dan Jasa Dalam kegiatan usaha Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Deposito

yang dijalankan, BRI Agro melakukan peningkatan

1. Deposito BRI Agro (Rupiah)

kualitas produk dan layanan

2. Deposito BRI Agro (Valas)

• Kredit Investasi

kepada nasabah. Peningkatan

3. Deposito On Call (DOC)

• Kredit Modal Kerja

ini ditujukan agar BRI Agro

4. Program Deposito

• Kredit Cash Collateral

senantiasa memiliki daya saing

Berhadiah (Ayo Bergoyang)

tinggi di industri perbankan. PROFIL PERUSAHAAN

Kredit 1. Kredit Ritel

• Kredit Konstruksi • Kredit Rekening Koran 2. Kredit Konsumer

Berikut adalah produk dan layanan BRI Agro:

• Kredit Pekerja Produktif

Layanan Perbankan

• Kredit SHT (Simpanan Hari Tua)


Tabungan 1. Tabungan BRI Agro (Rupiah) 2. Program Tabungan

2016


Berhadiah “Ayo Bergoyang” 3. Tabungan Infiniti 4. Tabungan Multima 5. TabunganKu

1. Transaksi ekpor/impor

• Kredit Pensiun

2. Bank Garansi

• Kredit Agro Griya

3. Surat Kredit Berdokumen

• Kredit Agro Mobil

Dalam Negeri 4. Transfer LLG dan RTGS

• Kredit Multiguna 3. Kredit Program

5. Kliring

• Kredit Program KKPE

6. Transaksi Valas

• Kredit Program KPEN RP

7. Save Deposit Box

• Kredit Program KKPA Komersil

6. Tabungan Simpel

4. Kredit Menangah • Kredit Modal Kerja

Giro

Layanan Treasury

• Kredit Investasi • Kredit Konstruksi

44

1. Giro BRI Agro (Rupiah)

Foreign Exchange Transaction

• Kredit Rekening Koran

2. Giro BRI Agro (Valas)

(Tod, Tom, Spot, dan Forward)

• Kredit IDC

Struktur Organisasi Struktur Organisasi Perseroan berdasarkan Surat Keputusan Direksi

RUPS

No. Kpts.24/DIR.01.02/MSDM/X/2012

Dewan Komisaris

tanggal 25 Oktober 2012 tentang Struktur Organisasi PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga, Tbk adalah sebagai berikut:

Direktur Utama I Komang Sudiarsa

Direktur Bisnis Zuhri Anwar

Direktur Pengendalian Risiko Kredit & Pendanaan Sahala Manalu

Divisi Bisnis Agro Fathorrahman

Divisi Bisnis Umum Novinsa Indra

Divisi Bisnis Ritel & Konsumer Andri Widiya

Divisi Pengendalian Risiko Kredit Novel Jackson R.

Divisi Dana & Jasa Indra Subhan Nasution

Direktur Operasional & Keuangan Zainuddin Mappa

Divisi Operasional Jalik Ruspandi

Divisi Teknologi Informasi Simon Martin

Desk Treasury Prambudiarso

Direktur Kepatuhan Mustari Damopolii

Divisi Kepatuhan, Manajemen Risiko & Hukum Vivery Ujiastuti

Divisi SKAI


Agus Suprapto

Divisi Sekretariat Perusahaan Hirawan Nur Kustono



Divisi MSDM Anggraini Karmanita


Desk Change Management LAPORAN TA H U N A N

2016

Sabir Aziz

Kantor Cabang Kantor Cabang Pembantu Kantor Kas

45

Dewan Komisaris No. NamA

Jabatan

1

Bambang Soepeno

Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen

2

Roswita Nilakurnia

Komisaris

3

Achmad Fachmi


4

Saptono Siwi

Komisaris

Direksi No. NamA

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

PROFIL PERUSAHAAN

2016



46

Jabatan

1

I Komang Sudiarsa

Direktur Utama

2

Mustari Damopolii

Direktur Kepatuhan

3

Zuhri Anwar

Direkur Bisnis

4

Sahala Manalu

Direktur Pengendalian Risiko Kredit & Pendanaan

5

Zainuddin Mappa

Direktur Operasional & Keuangan

Pejabat Eksekutif No.

NamA

Jabatan

1

Agus Suprapto

Kepala Divisi SKAI

2

Hirawan Nur Kustono

Kepala Divisi Sekretariat Perusahaan

3

Anggraini Karmanita

Kepala Divisi MSDM

4

Indra Subhan Nasution

Kepala Divisi Dana & Jasa

5

Jalik Ruspandi

Kepala Divisi Operasional

6

Novinsa Indra

Kepala Divisi Bisnis Umum

7

Fathorrahman

Kepala Divisi Bisnis Agro

8

Andri Widiya

Kepala Divisi Bisnis Ritel & Konsumer

9

Novel Jackson R.

Kepala Divisi Pengendalian Risiko Kredit

10

Vivery Ujiastuti

Kepala Divisi Kepatuhan, Manajemen Risiko dan Hukum

11

Simon Martin

Kepala Divisi Teknologi Informasi

12

Sabir Aziz

Kepala Desk Change Management Setingkat Wakadiv

13

Prambudiarso

Kepala Desk Treasury Setingkat Wakadiv

14

Suharno

Kepala Kantor Cabang Jakarta - Kuningan

15

Wahyudi Dwi Irawan

Kepala Kantor Cabang Surabaya

16

Selamat Riadi

Kepala Kantor Cabang Medan

17

Novy Tjahya Indrianto

Kepala Kantor Cabang Pekanbaru

18

Gabriel Hendra Kurniawan

Kepala Kantor Cabang Semarang

19

Yungki Pramono

Kepala Kantor Cabang Bandar Lampung

20

Jaya Pratama Silalahi

Kepala Kantor Cabang Rantau Prapat

21

Muhammad Nasar

Kepala Kantor Cabang Pontianak

22

Johan Jacob Saleh

Kepala Kantor Cabang Bogor Kepala Kantor Cabang Solo Kepala Kantor Cabang Palembang

25

Sugiyardono

Kepala Kantor Cabang Bandung

26

Fasya Salman Alfarizi (Pjs.)

Kepala Kantor Cabang Jambi

27

Haris Rahman

Kepala Kantor Cabang Balikpapan

28

Hesti Herayati

Kepala Kantor Cabang Cikarang

29

Achmad Farid

Kepala Kantor Cabang Makassar




Anton Suhartanta Iman Yusuf


2016

23 24


47

2016


Dewan Komisaris

48

ACHMAD FACHMI

SAPTONO SIWI

Komisaris

Komisaris

BAMBANG SOEPENO

ROSWITA NILAKURNIA

Komisaris Utama

Komisaris

Direksi

ZAINUDDIN MAPPA

Direktur

Direktur Utama

Direktur

MUSTARI DAMOPOLII

SAHALA MANALU

Direktur

Direktur


I KOMANG SUDIARSA

2016

ZUHRI ANWAR

49

Profil Dewan Komisaris

ROSWITA NILAKURNIA Komisaris Warga Negara Indonesia, berusia 50 tahun. Menjabat Komisaris Utama PT Bank Agroniaga

Kilas Kinerja 2016

Tbk sejak November 2009 sampai Mei 2011,

BAMBANG SOEPENO Komisaris Utama Laporan Manajemen

PROFIL PERUSAHAAN

2016



mendapatkan mandat kembali sebagai Komisaris pada Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan

Warga Negara Indonesia, berusia 64 tahun.

pada 25 Maret 2015 sampai dengan saat ini.

Saat ini menjabat Komisaris Utama sekaligus

Memperoleh gelar sarjana ekonomi pada tahun

Komisaris Independen PT Bank Rakyat Indonesia

1992 dan gelar Master of Science Management

Agroniaga Tbk (BRI Agro) sejak Maret 2014.

(MSM) pada tahun 2009, keduanya dari

Menempuh pendidikan terakhirnya di St. Louis

Universitas Indonesia (UI). Menjabat sebagai

University, Amerika Serikat dalam bidang

Direktur Utama Dana Pensiun Perkebunan

International Business (MBA). Karir perbankan

(Sejak Mei 2009 sampai sekarang), sebelumnya

dimulai di Bank Rakyat Indonesia pada awal

menjabat sebagai Direktur Keuangan PT

tahun 1981 sampai tahun 2011. Pernah menjabat

Risna Karya Wardhana (Oktober 2008-April

sebagai Direktur Kepatuhan tahun 2006-2009,

2009), Managing Director PT Overseas

kemudian Direktur UMKM tahun 2009-2010

Securities (2007-2008), Staf Pengajar FE-UI

dan jabatan terakhir sebagai Direktur Kepatuhan

(1992-sekarang). Presiden Direktur AAJ Batavia

pada tahun 2010-2011. Dalam perjalanan

(2004-2006) dan Managing Director AAJ

karirnya di BRI, pernah mendapat kepercayaan

Associates Corporate Finance Advisory Group

menjabat sebagai Direktur Dana Pensiun BRI

(1997- 2006), Senior Advisor AAJ Associates

tahun 2002 - 2004 kemudian bertugas di Bank

(1992-1997) serta Senior Advisor pada Flagler

BRI Syariah (2011-2014) sebagai Komisaris

Management Advisory (1992).

Utama. Pada tahun 2014 sampai dengan sekarang menjabat sebagai Komisaris Utama Perseroan.

50

Komisaris BRI Agro sejak 2011-2015, dan

ACHMAD FACHMI Komisaris Warga Negara Indonesia, berusia 60 tahun. Ditetapkan sebagai Komisaris Independen


PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk berdasarkan RUPS tanggal 3 April 2013. Menyelesaikan pendidikan kesarjanaan di

SAPTONO SIWI

Fakultas Ekonomi Perusahaan Universitas Negeri

Komisaris

Jember (UNEJ) pada tahun 1982, dan S2 dari (IPB). Karirnya dimulai di bidang koperasi dan

Menjabat sebagai Komisaris sejak Rapat Umum

UKM di Perum PKK Departemen Keuangan

Pemegang Saham Perseroan pada 20 April

(1982-1990), dilanjutkan di Bank Bukopin

2016. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari

Jakarta (1990-2011) sebagai Staf Khusus

Universitas Padjajaran, Bandung dan gelar

Direktur UKM & Account Officer (September

Magister Hukum dari Universitas Gadjah Mada,

1990 - Mei 1992), Kepala Bagian Pengembangan

Yogyakarta. Karir perbankan dilalui di PT Bank

Usaha Kredit Koperasi (Mei 1992 - September

Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, diawali dari

1993), Kepala Urusan Pengembangan Usaha

siswa trainee pada tahun 1987. Beberapa jabatan

Kecil dan Koperasi (September 1993 - Desember

penting sudah diembannya, antara lain sebagai

1994), Kepala Urusan Kredit Program dan

Pemimpin Cabang di beberapa kota (1997-2009),

Koperasi (Desember 1994 - Februari 2000),

selanjutnya menjadi Wakil Pemimpin Wilayah di

Group Head Bisnis UKM Wilayah Jatim & Bali

Bank BRI (2009-2011), Pemimpin Cabang Khusus

(Februari 2000 - Juni 2001), Pemimpin Cabang

Bank BRI (2011-2012), Inspektur Kantor Inspeksi

Kelas A Surabaya (Juni 2001 - April 2006), Kepala

Malang Bank BRI (2012-2014), Inspektur Kantor

Urusan Kepatuhan Bisnis Direktorat Manajemen

Inspeksi Jakarta 1 Bank BRI (2014), Kepala Divisi

Risiko & Kepatuhan (April 2006 - Juli 2006), dan

Administrasi Kredit Bank BRI (2015) dan Senior

Kepala Divisi Kredit Komersil I - Kantor Pusat

Executive Vice President/Kepala Satuan Kerja

Jakarta (2006 - 2011).

Audit Intern PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)





2016

program Pasca Sarjana Institut Pertanian Bogor


Tbk 2015-2016.

51

Profil Direksi

Kilas Kinerja 2016

I KOMANG SUDIARSA Direktur Utama Warga Negara Indonesia, berusia 57 tahun.

Laporan Manajemen

Menjabat sebagai Direktur Utama PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk sejak Rapat

ZUHRI ANWAR

Umum Pemegang Saham Perseroan pada 20

Direktur

April 2016. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi PROFIL PERUSAHAAN

2016



dari Universitas Udayana, Bali. Karir perbankan


dilalui di PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)

Pendidikan terakhir Magister Manajemen,

Tbk, diawali dari siswa trainee pada tahun 1985.

Universitas Hasanuddin Makassar. Karir

Pernah beberapa kali menjabat sebagai Kepala

Perbankan dilalui di PT Bank Rakyat Indonesia

Cabang di Bank BRI sejak tahun 1993 sampai

(Persero) Tbk (BRI), diawali dari siswa trainee

dengan 2002. Selanjutnya menjabat sebagai

pada 1986. Beberapa jabatan penting sudah

Wakil Pemimpin Wilayah di Bank BRI (2002-

diembannya antara lain Pemimpin Kantor Cabang

2007), Pemimpin Wilayah Manado Bank BRI

BRI Maros, Makasar (1999-2002), Kepala Bagian

(2007-2008), Kepala Divisi Hubungan Lembaga

Pelayanan Pinjaman KCK BRI (2002-2004),

Bank BRI (2008-2012), Kepala Divisi Hubungan

Kepala Bagian Kredit Kantor Cabang Khusus,

Lembaga 1 Bank BRI (2013-2014), Kepala Divisi

Jakarta (2004- 2006), Kepala Bagian Kebijakan

Bisnis BUMN 2 Bank BRI (2014-2016) dan

dan Pengembangan Kredit, Divisi kredit Ritel

Komisaris Utama PT Bringin Sejahtera Makmur

(2006-2008), Assistant Vice President, Divisi

(2014-2016).

Kredit Ritel BRI (2008-2009), Vice President, Divisi Agribisnis BRI (2009-2011), Selanjutnya pada Rapat Umum Pemegang Saham pada tanggal 2 Mei 2011 diberi mandat menjadi Direktur PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk.

52

MUSTARI DAMOPOLII Direktur Warga Negara Indonesia, berusia 60 tahun. Pendidikan formal terakhir Magister Manajemen dari Universitas Diponegoro, Semarang. Karir perbankan dilalui di PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, diawali sebagai trainee pada 1985. Selanjutnya berbagai jabatan telah diembannya diantaranya Pemimpin Kantor Cabang BRI Sidrap, Makassar (1992-1995), Pemimpin Kantor Cabang BRI Padang (19951998), Pemimpin Kantor Cabang BRI Pekalongan (1998-2002), Pemimpin Kantor Cabang BRI Cimahi (2002-2004), Pemimpin Kantor Cabang BRI Jakarta Kota (2004-2007), Wakil Inspektur Kantor Inspeksi BRI Padang (2007-2008), Wakil Pemimpin Kantor Wilayah BRI Makasar (20082009), Wakil Pemimpin Kantor Wilayah BRI Surabaya (2009-2010), dan Wakil Pemimpin Kantor Wilayah BRI Jakarta 1 (2010). Selanjutnya

Direktur PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk (BRI Agro) dan pada tanggal 25 Maret 2015, RUPS memberikan mandat kembali menjadi Direktur BRI Agro.

Warga Negara Indonesia, berusia 57 tahun. Pendidikan formal terakhir di Magister Manajemen Universitas Diponegoro Semarang,


Jawa Tengah, dengan kekhususan Keuangan. Sebelumnya mendapat gelar sarjana dari Fakultas Ekonomi Universitas Krisna Dwipayana, Jakarta. Karir Perbankan dilalui sejak awal di Bank BRI


sebagai siswa trainee pada April 1985. Sejak Oktober 1986 diangkat menjadi Staf I (Pegawai Sementara) di Kantor Cabang Semarang, sebagai Account Officer. Juli 1988 - Juni 1990 Staf II juga di Kanca Semarang. Juli 1990 - Juni 2007


bertugas sebagai Pemimpin Cabang di beberapa wilayah, pada Juni 2007 wakil pimpinan wilayah (Wapinwil) yang merupakan jabatan eselon II. Antara Juli 2007 - Mei 2009 menjadi Wapinwil Manado, antara Juni 2009 - April 2011 menjadi


tanggal 2 Mei 2011 memberikan mandat menjadi

Direktur


2016

pada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) pada

SAHALA MANALU

Wapinwil Semarang, dan antara Mei 2011 - April 2012 menjabat Wapinwil Jakarta. Pada Rapat Umum Pemegang Saham pada tanggal 18 April 2012 diberi mandat menjadi Direktur PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk.

53

Kilas Kinerja 2016

ZAINUDDIN MAPPA Direktur Warga Negara Indonesia, berusia 55 tahun.

Laporan Manajemen

Pendidikan S1 pada tahun 1985 dan S2 pada tahun 2013 dari Universitas Hasanuddin, Makassar. Karirnya dimulai sebagai dosen Universitas Hasanuddin, Makassar (1986-1987),

PROFIL

dan bergabung dengan Bank BRI sebagai Staf

PERUSAHAAN

I Urusan Dana Jasa Kantor Pusat BRI (1989), karirnya berlanjut di BRI menjadi Staf II Urusan Dana Jasa Kantor Pusat (1990), Staf II Urusan


Korporasi (1990-1991), Finansial Analis Urusan Korporasi Kantor Pusat (1991-1992), Wakil Pimpinan Cabang Malang Kawi (1992-1994),

2016


Pemimpin Cabang Selat Panjang (1994-1996), Pemimpin Cabang Jakarta Segitiga Senen (19972000), Pemimpin Cabang Jakarta Jatinegara (2001-2003), Wakil Pemimpin Wilayah Makassar (2004-2005), Wakil Pemimpin Wilayah Medan (2005-2007), Wakil Kepala Divisi Bisnis Umum Kantor Pusat (2007-2009), Pemimpin Wilayah BRI Medan (2009-2010), Kepala Divisi Bisnis Korporasi Kantor Pusat (2010-2012), Kepala Audit Wilayah Semarang (2012-2014).

54

Profil Anggota Komite Audit

EKA SRIYANTINI Anggota Bergabung sebagai Anggota Komite Audit PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk, pada bulan Maret 2015. Riwayat Jabatan:


• Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) PT BRI Wilayah Yogyakarta. • Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) PT BRI Wilayah Banjarmasin.


Riwayat Pendidikan: • Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia. • Magister Kenotariatan (S2) Universitas Gajah Mada


Kompetensi/Sertifikasi: • Qualified Internal Audit (QIA) • Risk Management Certification -BARA



2016

55

SETIAWAN KRISWANTO Anggota

Kilas Kinerja 2016

Saat ini sebagai anggota Komite Audit di PT Bank

Riwayat Pendidikan:

Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk sejak 1 Februari

• Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN) Jakarta,

2016, dan sebagai anggota Komite Pemantau

• Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia

Risiko di PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk mulai 1 Februari 2015.

(STIESIA) Surabaya dan • S-2 dari Universitas Krisnadwipayana (UNKRIS) Jakarta.

Laporan Manajemen

Riwayat Jabatan: • Bekerja sebagai senior auditor di Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP)

PROFIL PERUSAHAAN

• Kepala Divisi Operasional, Kepala Satuan Kerja

• Accountant (CpMA) - IAMI, Chartered • Accountant (CA) - IAI, Certification of assessor

Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN), • Anggota Komite Audit Bank Danamon dan

2016

• Anggota Komite Pemantau Risiko di Bank LAPORAN TA H U N A N

negara negara Akuntan • RNA 2140, Certified Professional Management

PT. Bank Dagang Industri,

Bank BII, BRI Agro dan Perusahaan lainnya.

56

• Registered Accountant D 10478, Register

Audit Interen (SKAI) dan Kepala Divisi Operasi • Ketua Tim Pengelola Sementara (TPS) di Badan


Kompetensi/Sertifikasi:

Danamon. • Saat ini sebagai menjabat sebagai anggota Komite di Perusahaan lainnya

of competency – Badan Nasional Serfitikasi Profesi (BNSP) / Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSpp).


SIHAR MORENO HUTABARAT Anggota

RETNO SURDINI Anggota Warga Negara Indonesia, menyelesaikan

Warga Negara Indonesia, meraih sarjana Ekonomi

pendidikannya dari Institut Pertanian Bogor (IPB)

Manajemen dari Unika Parahyangan Bandung

tahun 1980. Pernah menjabat sebagai Kepala

pada tahun 1986 dan Magister Manajemen

Divisi Kepatuhan Bank BRI, Kepala Satuan Kerja

Keuangan Universitas Airlangga Surabaya pada

Audit Intern (SKAI) BRI Wilayah Jakarta III, dan

tahun 2000.

Kepala Divisi Pendidikan dan Pelatihan BRI.

Memulai karirnya di Bank BRI sebagai trainee



(1988), kemudian melanjutkan karirnya di Bank BRI sebagai Account Office BRI Tanjungpriok Jakarta (1989), Senior Account Officer BRI Gunung Sahari (1990), Marketing & Lending


Officer di BRI Tanjung Karang Lampung (1992), Pemimpin Cabang BRI Sungailiat (1994), Pemimpin Cabang BRI Sanggau (1997), Staf/ Kabag di Kanwil BRI Surabaya (1998), Staf/Kabag di Kanwil Bandung (2001), Pemimpin Cabang di


Teluk Betung Lampung (2002), Pemimpin Cabang

(2009), Wakil Pemimpin Wilayah Semarang (2011), Wakil Pemimpin Wilayah Surabaya


(2008), Wakil Pemimpin Wilayah Denpasar

2016

di Medang (2006), Pemimpin Cabang di Gresik

(2012), Inspektur (Kepala Kantor Inspeksi) di Jakarta BSD (2014).

57

Profil Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi

A. KARMANITA Anggota Warga Negara Indonesia, menyelesaikan pendidikan terakhir Magister Management di Kilas Kinerja 2016

IPB Bogor pada tahun 2006. Mulai berkarir di Bank BRI Sejak tahun 1986 dan berpengalaman di bidang Audit sejak tahun 2008 sampai dengan tahun 2009. Menjabat sebagai Kepala Divisi

Laporan Manajemen

MSDM di Asuransi BRINGIN Life sejak tahun 2009-2013. Sebagai Kepala Divisi MSDM di BRI Agro sejak 2013 sampai sekarang.

PROFIL PERUSAHAAN

2016



58

Entitas Induk Bank BRI

Sekilas Bank BRI Sejarah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero),

demografi masyarakat dengan senantiasa

Tbk (BRI) dimulai sejak 16 Desember 1895 di

mengembangkan layanannya sesuai dengan

Purwokerto, Jawa Tengah dengan nama “Hulp en

kebutuhan masyarakat Indonesia.

Spaarbank der Inlandsche Bestuurs Ambtenaren” yang kemudian resmi berubah menjadi “Bank

Selain fokus pada segmen UMKM, Bank BRI

Rakjat Indonesia” sejak 18 Desember 1968

juga terus mengembangkan berbagai produk

berdasarkan Undang-Undang No.21 tahun 1968.

consumer banking dan layanan institusional.

Sejak tahun 1992, status Bank BRI berubah

Untuk mendukung upaya tersebut, Bank BRI

menjadi perseroan terbatas dengan 100%

terus mengembangkan jaringan kerja sehingga

kepemilikan Bank BRI di tangan Pemerintah

kini tercatat sebagai bank terbesar dalam hal

Republik Indonesia yang kemudian pada tahun

jumlah unit kerja di Indonesia, yaitu berjumlah

2003 Bank BRI melakukan Initial Public Offering

10.643 unit kerja termasuk 4 kantor cabang yang

(IPO) sehingga komposisi kepemilikan saham

berada di luar negeri, yang seluruhnya terhubung

Pemerintah di BRI menjadi 56.75%, sementara

secara real time online. Dengan basis jumlah

sisanya sebesar 43.25% dimiliki oleh pemegang

nasabah yang besar dan tercermin dari jumlah

saham publik.

rekening lebih dari 49 juta rekening simpanan, Bank BRI terus mengembangkan layanan

Sebagai bank komersial tertua, Bank BRI

e-banking yang dapat diakses masyarakat melalui

konsisten memberikan pelayanan kepada segmen

internet, telepon, pesan singkat (Short Message

usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM) dan

Service/SMS), dan melalui layanan e-channel

hingga saat ini, Bank BRI tetap mampu menjaga

lainnya seperti Automatic Teller Machine (ATM),

komitmen tersebut di tengah kompetisi industri

Cash Deposit Machine (CDM), Electronic Data

perbankan Indonesia.

Capture (EDC), dan E-Buzz dengan total jaringan e-channel ini telah mancapai 283.453 unit.

Dengan dukungan pengalaman dan kemampuan perbankan bagi pengusaha skala mikro yang

BRI mampu mencatat prestasi selama 11 tahun

beroperasi di dalam pasar-pasar tradisional

berturut-turut sebagai bank dengan laba terbesar

melalui Teras BRI yang diluncurkan sejak akhir

Indonesia. Keberhasilan ini adalah hasil kerja

tahun 2009. Teras BRI ini ditujukan untuk

keras segenap insan Bank BRI yang secara terus

menjangkau pedagang di pasar tradisional yang

menerus menambah kompetensi, berinovasi, dan

sebelumnya belum tersentuh oleh layanan

mengembangkan produk dan jasa perbankan bagi

perbankan secara optimal.




Bank BRI juga terus meningkatkan layanan

perbankan, terutama pada segmen UMKM, Bank


2016

yang matang dalam memberikan layanan


semua segmen bisnis. Pada tanggal 20 Desember 2013, sebagai Bank BRI terus berupaya menyelaraskan

bentuk komitmen Bank BRI untuk meningkatkan

pengembangan bisnisnya dengan perkembangan

kenyamanan dan kemudahan bertransaksi

59

nasabah, Bank BRI meresmikan BRI Hybrid

komunikasi unit kerja BRI sehingga pada akhirnya

Lounge yaitu mesin hybrid yang dilengkapi

bisa semakin menjangkau yang tidak terjangkau

dengan fasilitas self service banking pertama di

dan melayani yang belum terlayani.

Indonesia dan jaringan layanan e-channel terpadu yaitu ATM, CDM, EDC, dan Internet Banking.

Sebagai bank yang beroperasi di tengah populasi

Cukup dengan menggunakan e-KTP sebagai

masyarakat terbesar keempat di dunia, Bank

sumber informasi data yang telah terkoneksi

BRI akan konsisten dengan tekadnya menjadi

dan terintegrasi dengan data kependudukan

partner utama bagi masyarakat di Indonesia

milik Kementerian Dalam Negeri, nasabah dapat

dalam mengembangkan perekonomiannya.

melakukan pembukaan rekening tabungan hanya

Seluruh keunggulan Bank BRI tersebut kini

dalam waktu 4 menit dengan mengisi electronic

didukung posisi keuangan yang semakin kuat

form. Bank BRI merupakan bank pertama yang

sehingga diyakini akan semakin meningkatkan

mengimplementasikan e-KTP sebagai sumber

kemampuannya dalam menstimulasi

data nasabah sebagai bentuk kerjasama dengan

laju pertumbuhan perekonomian secara

Kementrian Dalam Negeri.

berkesinambungan di masa mendatang sejalan dengan perbaikan kualitas kehidupan masyarakat

Pada tahun 2016, satelit BRI (BRIsat) telah diluncurkan pada tanggal 19 Juni 2016. Hal ini Kilas Kinerja 2016

menjadi catatan sejarah yang penting dimana BRI menjadi bank pertama di dunia yang mempunyai satelit. BRIsat direncanakan bisa memenuhi kebutuhan BRI akan jaringan komunikasi untuk

Laporan Manajemen

PROFIL PERUSAHAAN

2016



60

semua unit kerja sekaligus meningkatkan kualitas

Indonesia.

Jaringan Unit Kerja & e-Channel BRI Saat ini BRI melayani seluruh nasabah melalui

4 Unit Kerja Luar Negeri terdiri dari:

lebih dari 10.643 unit kerja dan 283.453 jaringan

1. Hongkong Representative Office

e-channel yang tersebar di seluruh wilayah

2. BRI New York Agency

Indonesia.

3. BRI Singapore Offshore Branch 4. BRI Cayman Island Branch

BRI mengoperasikan 8 jenjang kantor pelayanan, terdiri dari Kantor Pusat, 19 Kantor Wilayah, 1 Kantor Cabang Khusus, 466 Kantor Cabang (termasuk 4 Unit Kerja Luar Negeri), 609 Kantor Cabang Pembantu, 984 Kantor Kas, 5.380 BRI Unit, 2.545 Teras BRI dan 638 Teras BRI Keliling.

Unit Kerja

2012

2013

Kantor Pusat

2014

2015

2016

1

1

1

1

1

18

18

19

19

19

1

1

1

1

1

Kantor Cabang

445

452

460

466

466

Kantor Cabang Pembantu

545

565

584

603

609

5.000

5.144

5.293

5.360

5.380

914

950

971

983

984

1.778

2.206

2.457

2.543

2.545

Mobil

350

465

610

635

635

Kapal

0

0

0

1

3

9.052

9.802

10.396

10.612

10.643

Kantor Wilayah Kantor Cabang Khusus

BRI Unit Kantor Kas Teras BRI Teras BRI Keliling

Jumlah Unit Kerja Operasional

2012

2013

2014

2015



2016

ATM

14.292

18.292

20.792

22.792

24.292

EDC

44.715

85.936

131.204

187.758

257.712

CRM

92

192

392

892

1.392

E-Buzz

42

50

55

57

57

Jumlah

59.141

104.470

152.443

211.499

283.453


E-Channel


2016

* Jumlah Unit Kerja termasuk di Unit Kerja Luar Negeri Keterangan: angka bank saja


61

Data Keuangan Bank BRI LAPORAN POSISI KEUANGAN Bank Uraian

2016

Konsolidasian

2015

2016

2015

dalam jutaan Rupiah

A SET Kas

28.865.133

28.470.316

25.212.024

28.771.635

124.851.387

95.641.785

128.429.011

99.752.721

Penempatan pada bank lain

16.442.192

20.641.062

15.900.916

20.911.021

Tagihan spot dan derivative

93.649

-

91.657

-

-

273.714

666.169

929.334

b. Tersedia untuk dijual

64.816.396

49.427.382

68.855.281

52.359.270

c. Dimiliki hingga jatuh tempo

50.646.872

59.347.119

57.922.276

63.880.149

d. Pinjaman yang diberikan dan piutang

9.345.472

7.280.883

9.345.472

7.280.883

Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (nego)

7.358.032

11.583.498

7.358.032

11.583.498

Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)

1.557.370

845.125

1.557.370

845.125

Kredit

5.602.843

5.138.671

5.692.583

5.163.471

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi

-

-

-

-

b. Tersedia untuk dijual

-

-

-

-

c. Dimiliki hingga jatuh tempo

-

-

-

-

635.304.499

558.446.721

643.484.253

564.491.243

Pembiayaan Syariah

-

-

17.256.787

16.261.754

Penyertaan

-

-

2.070.300

16.261.754

5.783.220

4.949.988

2.439

269.130

-

-

(758)

(758)

(21.944.371)

(17.030.352)

(22.184.296)

(17.162.183)

-

-

-

-

Penempatan pada Bank Indonesia

Surat Berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

PROFIL PERUSAHAAN

2016



d. Pinjaman yang diberikan dan piutang

Cadangan kerugian penurunan nilai asset keuangan -/a. Surat berharga b. Kredit c. Lainnya

62

Bank Uraian

2016

Konsolidasian

2015

2016

2015

dalam jutaan Rupiah

Asset tidak berwujud

-

-

491.128

394.868

Akumulasi amortisasi asset tidak berwujud -/-

-

-

(21.742)

(21.742)

Aset tetap dan inventaris

31.233.047

13.982.469

32.262.349

14.687.468

Akumulasi penyusutan asset tetap dan inventaris -/-

(7.255.098)

(6.231.273)

(7.747.290)

(6.648.188)

a. Properti terbengakalai

26.314

9.191

26.314

9.191

b. Asset yang di ambil alih

31.890

29.7780

269.138

84,191

-

-

-

-

457

393

457

393

-

-

-

-

Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/-

-

-

-

-

Sewa pembiayaan

-

-

-

-

2.328.530

1.806.780

2.520.932

1.983.774

12.913.856

11.459.127

14.183.624

12.662.052

845.998.379 1.003.644.426

878.426.312

Aset non produktif

c. Rekening tunda d. Aset antar kantor -- Melakukan kegiatan operasional di Indonesia -- Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia

Aset pajak tangguhan Aset lainnya Total Aset

964.000.690




L I A B I L ITA S DA N EK UITA S Liabilitas 112.988.721

151.419.020

113.429.343

297.649.283

267.607.038

298.110.406

268.058.865

Simpanan berjangka

285.432.096

262.178.245

293.029.378

267.844.865

-

-

21.967.570

19.622.767

109.664

77.676

109.664

77.676

2.295.091

11071.971

2.739.697

11.871.812

344.865

445.753

347.217

445.753

7.302.398

11.377.958

7.302.398

11.377.968

Dana investasi revenue shaving Pinjaman dari bank Indonesia Pinjaman dari bank lain Liabilitas spot dan derivative Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Utang akseptasi

5.602.843

5.138.671

5.692.583

5,163.471

Surat berharga yang iterbitkan

24.936.730

10.268.606

24.800.781

10.267.279

Pinjaman yang diterima

34.619.213

35.420.946

36.000.783

35.520.946

13.490

16.423

14.172

16.856

Setoran jaminan



140.764.079

Tabungan

2016

Giro

63

Bank Uraian

2016

Konsolidasian

2015

2016

2015

dalam jutaan Rupiah

Liabilitas antar kantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia

-

-

-

-

b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia

-

-

-

-

Liabilitas pajak tangguhan

-

-

-

-

19.473.220

16.750.798

25.298.167

21.308.179

-

-

-

-

818.542.972

733.606.581

856.832.836

765.299.133

a. Modal dasar

15.000.000

15.000.000

15.000.000

15.000.000

b. Modal yang belum disetor -/-

(8.832.709)

(8.832.709)

(8.832.709)

(8.832.709)

c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock)-/-

(2.418.948)

(2.286.375)

(2.418.948)

(2.286.375)

2.773.858

2.773.858

2.773.858

2.773.858

b. Disagio -/-

-

-

-

-

c. Modal sumbangan

-

-

-

-

d. Dana setoran modal

-

-

-

-

e. Lainnya

-

-

-

-

a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing

23.490

49.069

23.490

49.069

b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai asset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual

103.891

(1.039.129)

75.618

(1.145.471)

-

-

-

-

13.824.692

-

13.824.692

-

-

-

-

-

654.637

532.411

665.870

541.468

Liabilitas lainnya Dana investasi profit sharing Total Liabilitas Ekuitas Modal disetor

Kilas Kinerja 2016

Tambahan modal disetor Laporan Manajemen

PROFIL PERUSAHAAN

2016



a. Agio

Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya

c. Bagian efektif lindung arus kas d. Keuntungan revaluasi asset tetap e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi f. Keuntungan (keuangan) akturial program manfaat pasti

64

Bank Uraian

2016

Konsolidasian

2015

2016

2015

dalam jutaan Rupiah

g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain

-

-

-

-

h. Lainnya

-

-

-

-

Selisih kuasi reorganisasi

-

-

Selisih restrukturisasi entitas pengendali

-

-

-

-

Ekuitas lainnya

-

-

-

-

a. Cadangan umum

3.022.685

3.022.684

3.022.685

3.022.664

b. Cadangan tujuan

-

15.093.057

-

15.093.057

95.552.6666

62.874.782

96.058.795

63.206.492

25.753.456

25.204.150

26.227.991

145.457.718

112.391.798

146.421.342

112.832.861

391.246

294.318

Cadangan

Laba/rugi a. Tahun-tahun lalu b. Tahun berjalan Total Ekuitas yang dapat Diatribusikan kepada Pemilik Kepentingan non pengendali Total Ekuitas

145.457.718

112.391.798

146.812.590

113.127.179

Total Liabilitas dan Ekuitas

964.000.690

845.998.379

1.003.644.426

878.426.312

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Bank Uraian

2016




Konsolidasian

2015

2016

2015


dalam jutaan Rupiah

P E N DA PATA N DA N B EB A N O PER A SIO N A L Pendapatan dan Beban Bunga

b. Valuta Asing

86.857.408

78.565.649

90.823.430

81.770.076

3.951.016

3.655.385

3.963.852

3.664.749

23.266.465

23.921.931

24.864.737

25.363.793

2.347.294

1.789.216

2.348.851

1.792.251

Beban Bunga a. Rupiah b. Valuta Asing Pendapatan (Beban) Bunga Bersih

65.194.665

56.509.887

67.573.694

58.278.781

Premium Income

-

-

2.474.579

-

Expense Claims

-

-

2.410.192

-


a. Rupiah

2016

Pendapatan bunga

65

Bank Uraian

2016

Konsolidasian

2015

2016

2015

dalam jutaan Rupiah

Premium Income (expense claims) Net Income (Expense) Interest and Sharia – as well as the Net Premium Income (Expense Claims) Net

-

-

64.387

-

65.194.665

56.509.887

67.638.081

58.278.781

Pendapatan dan Beban Operasional Selain Bunga

-

Pendapatan Operasional Selain Bunga a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan -- Surat berharga

-

-

31.025

-

-- kredit

-

-

-

-

75.425

49.404

75.425

49.404

-

-

-

-

b. Penurunan nilai wajar aset keuangan

-

-

-

-

c. Keuntungan penjualan asset keuangan

-

-

-

-

373.720

63.257

447.580

86.485

-- kredit

-

-

-

-

-- asset keuangan lainnya

-

-

-

-

-

408.534

231

417.761

e. keuntungan dari penyertaan dengan equity method

27.290

5.281

235

13.262

f. dividen

18.564

13.262

18.564

482

9.209.654

7.351.714

9.223.265

7.363.682

-

-

-

-

7.049.981

5.790.387

7.500.235

5.936.046

-- surat berharga

-

6.879

-

10.945

-- kredit

-

-

-

-

-- spot dan derivatif

-

-

-

-

-- aset keuangan lainnya

-

-

-

-

b. peningkatan nilai wakar liabilitas keuangan

-

-

-

-

-- Spot dan derivative -- Asset keuangan lainnya

Kilas Kinerja 2016

-- Surat berharga

Laporan Manajemen

PROFIL PERUSAHAAN

d. keuntungan transaksi spot dan derivative (realized)

g. komisi/provisi/fee dan administrasi Informasi bagi Investor

h. pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai i. pendapat lainnya

2016


Beban operasional selain bunga

66

a. penurunan nilai wajar aset keuangan

Bank Uraian

2016

Konsolidasian

2015

2016

2015

dalam jutaan Rupiah

c. kerugian penjualan aset keuangan -- surat berharga

-

-

-

-

-- kredit

-

-

-

-

-- aset keuangan lainnya

-

-

-

-

347.086

-

349.489

-

-

-

-

-

d. kerugian transaksi spot dan derivative (realized)

e. kerugian penurunan nilai asset keuangan (impairment) -- surat berharga -- kredit

13.319.762

8.581.076

13.454.978

8.685.157

-- pembiayaan syariah

-

-

244.266

206.159

-- asset keuangan lainnya

-

-

996

-

340.410

348.809

340.410

348.809

f. kerugian terkait risiko operasional g. kerugian dari penyertaan dengan equity method

-

-

-

-

h. komisi/provisi/fee dan administrasi

-

-

-

-

i. kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)

-

-

-

-

17.071.256

15.343.158

17.952.644

15.970.288

k. beban promosi

1.264.541

858.302

1.294.862

902.558

l. beban lainnya

16.181.496

13.331.254

17.334.351

14.050.111

(31.769.917)

(26.246.030)

(33.675.436)

(27.767.323)

33.424.748

31.721.940

33.962.645

31.969.541

j. beban tenaga kerja

Pendapatan (beban) operasional selain bunga bersih Laba (Rugi) Operasional

P E N DA PATA N DA N B EB A N N O N O PER A SIO N A L Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris

Laba (Rugi) Non Operasional Laba (Rugi) Tahun Berjalan sebelum Pajak

13.545

24.886

-

-

-

-

3.761

464.844

(2.420)

499.591

16.895

489.498

11.125

524.477

33.441.643

32.211.438

33.973.770

32.494.018




Pendapatan (beban) non operasional lainnya

24.654


2016

Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing

13.134


67

Bank Uraian

2016

Konsolidasian

2015

2016

2015

dalam jutaan Rupiah

Pajak penghasilan a. taksiran pajak tahun berjalan

8.631.686

7.008.173

8.761.902

7.102.954

b. pendapatan (beban) pajak tangguhan

(943.499)

(885)

(.016.123)

(19.724)

25.753.456

25.204.150

26.227.991

25.410.788

14.315.527

-

14.315.527

-

162.969

558.530

165.615

555.776

c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi

-

-

-

-

d. lainnya

-

-

-

-

(531.577)

(139.633)

(532.239)

(138.944)

(25.579)

(7.399)

(25.579)

(7.399)

1.524.025

(1.127.957)

1.641.313

(1.264.123)

c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas

-

-

-

-

d. Lainnya

-

-

-

-

(381.006)

281.989

(412.621)

316.032

Penghasilan Komprehensif Lain Tahun Berjalan Net Pajak Penghasilan Terkait

15.064.359

(434.470)

15.152.016

(538.658)

Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan

40.817.815

24.769.680

41.380.007

24.872.130

Laba (Rugi) Tahun Berjalan setelah Pajak Bersih Penghasilan Komprehensif Lain

Pos pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi a. Keuntungan revakuasi aset tetap b. Keuntungan (kerugian) actuarial program imbalan pasti

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

PROFIL PERUSAHAAN

2016



68

e. pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Pos-pos yang akan direklafikasi ke laba rugi a. Penyesuaian akibat penjabaran keuangan dalam mata uang asing b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai asset keuangan dalam kelompok bersedia untuk dijual

e. Pajak penghasilan terkait pos pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi

Bank Uraian

2016

Konsolidasian

2015

2016

2015

dalam jutaan Rupiah

Laba yang diatribusikan kepada: Kepentingan Non Pengendali

25.753.456

25.204.150

26.195.772

25.397.742

Total Laba Tahun Berjalan

25.753.456

25.204.150

26.227.991

25.410.788

41.340.376

24.861.081

39.631

11.049

Total Penghasilan Komprehensif lain yang dapat diatribusikan kepada: Pemilik

40.817.815

24.769.680

Kepentingan Non Pengendali Total Penghasilan Komprehensif Lain Tahun Berjalan Transfer Laba (Rugi) ke Kantor Pusat Dividen Laba Bersih per Saham

40.817.815

24.769.680

41.40.376

24.861.081

-

-

-

-

7.619.322

7.272.495

-

-

1.053.42

1.022.57

1.071.51

1.030.43 Unit Pendukung Bisnis





2016

69

Struktur KELOMPOK USAHA BRI Agro dimiliki oleh PT Bank Rakyat Indonesia

Tjoekir Dasa Nusantara, PT BPR Toelangan Dasa

(Persero) Tbk, Dana Pensiunan Perkebunan,

Nusantara, PT BPR Bungamayang Agroloka, PT

dan Masyarakat dengan masing-masing saham

BPR Cintamanis Agroloka, dan PT Aplikanusa

adalah 87,23%, 7,08%, dan 5,69%. BRI Agro

Lintas Arta Mellaui Yayasan Perbanas. Secara

juga memiliki penyertaan saham minoritas

garis besar, struktur kelompok usaha BRI Agro

pada beberapa perusahaan antara lain adalah

dapat digambarkan sebagai berikut:

PT BPR Toeloengrejo Dasa Nusantara, PT BPR

PT Perkebunan Nusantara X (Persero)

Pemerintah RI

Masyarakat

100%

56,75%

43,25%

Dana Pensiun Perkebunan

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk

Masyarakat

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

3%

0,21%

99,99%

100%

99%

KSEI

Pefindo

PT Bank BRI Syariah

PT BRI Remittance

PT BTMU BRI Finance

8%

91%

PT Sarana PT Asuransi Pembiayaan Jiwa Bringin Bersama Sejahtera

PROFIL PERUSAHAAN

87,23% Informasi bagi Investor

PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk

2016


7,08%

70

5,69%

3%

3%

1,5%

2,25%

1,75%

2,90%

PT BPR Toeloengrejo Dasa Nusantara

PT BPR Tjoekir Dasa Nusantara

PT BPR Toelangan Dasa Nusantara

PT BPR Bungamayang Agroloka

PT BPR Cintamanis Agroloka

PT Aplikanusa Lintas Arta melalui Yayasan Perbanas

Entitas Anak dan ASosiasi BRI Agro tidak memiliki perusahaan anak ataupun entitas asosiasi dengan perusahaan lain, sehingga tidak ada informasi yang bisa disampaikan pada bagian ini.

Wilayah Operasi Perusahaan Pulau Jawa : Jakarta, Surabaya, Bandung, Semarang, Bogor, Solo, Cikarang Pulau Sumatera : Medan, Pekanbaru, Jambi, Bandar Lampung, Rantau Prapat, Palembang Pulau Kalimantan : Balikpapan, Pontianak Pulau Sulawesi : Makassar Untuk mendukung itu semua, Perseroan didukung oleh Jaringan kantor dan layanan yang terus


berkembang dan berbenah. Saat ini, Perseroan memiliki 1 kantor pusat operasional, 16 kantor cabang, 19 kantor cabang pembantu, dan 4 kantor kas. Analisa dan Pembahasan Manajemen




2016

71

Jaringan Kantor KC MEDAN

KC RANTAU PRAPAT

KC PEKANBARU KC PONTIANAK

KC JAMBI

KC PALEMBANG

Kilas Kinerja 2016

KC LAMPUNG KC JAKARTA KC CIKARANG

Laporan Manajemen

KC BOGOR

KC SEMARANG

KC SURABAYA

KC BANDUNG KC SOLO PROFIL BRI AGRO

2016



1 Kantor Pusat Operasional

Kartu ATM BRI Agro terkoneksi online ke seluruh

16 Kantor Cabang

Jaringan ATM Bank BRI sehingga memberikan

19 Kantor Cabang Pembantu

kemudahan kepada pemegangnya berupa

4 Kantor Kas

akses ke semua jaringan ATM BRI di Indonesia. Selain itu ATM BRI Agro dapat digunakan untuk

Jaringan Kerja Perseroan tersebar di 13 dari 34 Provinsi di Indonesia.

72

bertransaksi di jaringan ATM Bersama.

KC BALIKPAPAN


KC MAKASSAR





2016

73

Kantor Pusat Gedung BRI Agro Jl. Warung Jati Barat No. 139 Kel. kalibata Kec. Pancoran Jakarta Selatan Telp. 021 79199980, 80667600 Faks. 021 79199950

Kantor Cabang Jakarta - Kuningan Agro Plaza, Lt. Dasar JL. HR. Rasuna Said Blok X2 No. 1 Kuningan, Jakarta Telp. 021 5262570 Faks. 021 5262574 Kilas Kinerja 2016

Bogor Jl. Karel Satsuit Tubun (K. S. Tubun) No. 59 F Kel. Cibuluh, Kec. Bogor Utara Bogor

Laporan Manajemen

Telp. 0251 8376761, 63, 69 Faks. 0251 8376761

PROFIL

Medan Jl. Iskandar Muda Ruko Premier No. 10 dan 11

PERUSAHAAN

Telp. 061 4520401 Faks. 061 4520459

2016



Lampung Jl. Raden Intan No. 104 B & C Tanjung Karang Telp. 0721 266363 Faks. 0721 266209 Rantau Prapat Jl. A. Yani 135 F Rantau Prapat, Sumatera Utara Telp. 0624 24303 Faks. 0624 24313 Palembang Jl. Kol. H. Burlian No. 1458 A-B, RT 025/004 Kel. Sukajaya, Kel. Sukarame Punti Kayu, Palembang Telp. 0711 5611333 Faks. 0711 5611334

Pekanbaru Jl. Jend. Sudirman No. 231 Pekanbaru

Bandung Jl. Abdul Rivai No. 2B Kel. Tamansari, Kec. Bandung Wetan, Bandung, Jawa Barat

Telp. 0761 855323 Faks. 0761 839080-81

Telp. 022 4214500 Faks. 022 4214470

Jambi Jl. Hayam Wuruk No. 7-8 Jambi

Cikarang Ruko Permata Junction Blok B.05 Jl. Jababeka Raya, RT 05/06 Kel. Pasir Gombong, Kec. Cikarang Utara Bekasi

Telp. 0741 7554828 Faks. 0741 7550858

Telp. 021 89843572, 89845665, 89836945 Faks. 021 89845333

74

Semarang Ruko Metro Plaza A-2 Jl. MT. Haryono No. 970 Kel. Lamper Kidul, Kec. Semarang Selatan Semarang Telp. 024 8416961 Faks. 024 8416964, 8448106 Solo Jl. Slamet Riyadi No. 330 Kel. Sriwedari, Kec. Laweyan Solo Telp. 0271 711187 Faks. 0271 741004 Surabaya Jl. Tais Nasution No. 23-27 Kel. Embong Kaliasin, Kec. Genteng Surabaya Telp. 031 5328899 Faks. 031 5470147

Makassar Jl. Slamet Riyadi No. 14, Ujung Pandang, Makassar Sulawesi Selatan Telp. 0411 3634280 Faks. 0411 3634280






Telp. 0542 746140 Faks. 0542 422954, 746145

Telp. 0561 8100012 Faks. 0561 8100017

2016

Balikpapan Jl. Jend. Sudirman No. 319 Balikpapan, Kalimantan Timur

Pontianak Jl. Ahmad Yani 22 F Kel. Benua Melayu Darat, Kec. Pontianak Selatan Kalimantan Barat

75

kantor Cabang Pembantu Jamsostek Gedung Jamsostek, Lt. Dasar Jl. Jend. Gatot Subroto Kav.14 No.79 Jakarta Telp. 021 5207782 Faks. 021 5260435 Kebayoran Lama Jl. Kebayoran Lama RT 001/013 Kel. Grogol Utara, Kec. Kebayoran Lama Jakarta Selatan Telp. 021 53669697, 53669701-02 Faks. 021 53669703

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

PROFIL PERUSAHAAN


Cik Ditiro Wisma Jasa Tania Jl. Teuku Cik Ditiro No. 14 Jakarta

2016

Telp. 021 5531089 Faks. 021 5518947 Bekasi Jl. Ir. H. Juanda Kav. Blok A4 No. 3 Kel. Duren Jaya, Kec. Bekasi Timur Telp. 021 8822178 Faks. 021 8820178 Medan - A. R. Hakim Jl. A. R. Hakim No. 153 C Sukarame, Medan Telp. 061 7353242, 7325982-83 Faks. 061 7351963

Telp. 021 3147374-75 Faks. 021 3101976

Kasikan Jl. Raya Kasikan Kec. Tapung Hulu, Kab. Kampar, Riau

Kelapa Gading Apartemen Wisma Gading Permai Jl. Boulevard Raya Blok CN-1 Ruko 01 No. 25 Kel. Kelapa Gading, Jakarta Utara

Telp. 0762 7363550 Faks. 0762 7363555

Telp. 021 29518415 Faks. 021 29518414 Depok Jl. Margonda Raya No.198 A Kec. Beji, Kel. Kemiri Muka, Depok Telp. 021 77216033 Faks. 021 77215421


Tangerang Jl. Merdeka Raya No. 197 Tangerang

Ciputat Jl. Ir. Juanda No. 114 RT 06/11 Kel. Cempaka Putih, Kec. Ciputat Timur Tangerang Selatan Telp. 021 29518415 Faks. 021 29518414

Lubuk Dalam Jl. Pertamina RT 001/005 Desa Lubuk Dalam, Kec. Lubuk Dalam, Kab. Siak Riau Telp. 0761 7878065 Faks. 0761 7878003 Ujung Batu Jl. Jend. Sudirman No. 100 Kec. Ujung Batu, Kab. Rokan Hulu Riau Telp. 0762 7363557 Faks. 0762 7363559 Air Molek Jl. Jend. Sudirman Air Molek I Kel. Air Molek, Kec. Pasir Penyu Kab. Indragiri Hulu, Riau Telp. 0769 442407 Faks. 0769 442408

76

Bandar Jaya Jl. Proklamator Raya No. 133 A Kec. Terbanggi Besar, Kab. Lampung Tengah Bandar Lampung

Banyumanik Ruko Sukun, Jl. Sukun Raya No.1A Kel. Srondol Wetan, Kec. Banyumanik Semarang

Telp. 0725 529299, 90 Faks. 0725 529200

Telp. 024 76479171-72 Faks. 024 76479171

Pematangsiantar Komplek Mega Land Jl. Asahan Blok A. No. 45 Kel. Siopat Suhu, Kec. Siantar Timur Sumatera Utara

Sidoarjo Ruko Taman Jenggala A.06 Jl. H. Sunandar Priyo Sudarmo Kel. Larangan, Kec. Candi, Kab. Sidoarjo Jawa Timur

Telp. 0622 434034 Faks. 0622 435465

Telp. 031 8069252 Faks. 031 8956500

Tebing Tinggi Jl. Jend. Sudirman No. 405 C Kel. Tebing Tinggi Barat, Kec. Terbanggi Besar Tebing Tinggi, Sumatera Utara

Gresik Jl. R. A. Kartini Blok A No. 216 RT 002/007 Kel. Sidomoro, Kec. Kebomas, Kab. Gresik Jawa Timur

Telp. 0621 3950790-91 Faks. 0621 3950809

Telp. 031 3991901 Faks. 031 3991900



Kantor Kas Departemen Pertanian Gedung E, Lt. Dasar Jl. RM. Harsono No. 3, Jakarta Telp. 021 78846902 Faks. 021 78840451

Teluk Sono Desa Teluk Sono Kec. Bonai Darussalam, Kab. Rokan Hulu Riau Telp. 0761 855323 Faks. 0761 839080-81

Telp. 0761 855323 Faks. 0761 839080-81

Telp. 024 8457356 Faks. 024 8457356


PTPN IX Semarang Jl. Mugas Dalam Atas Semarang


2016

Dalu-Dali Empalsement Perkebunan PT Hutahaean Desa Dalu-Dali, Kec. Tambusai, Kab. Rokan Hulu Riau


77

Lembaga Profesi Penunjang Perseroan Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro, & Surja (Ernst & Young) Indonesian Stock Exchange Building Tower 2, Lantai 7 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190 Telp: (62-21) 5289 5000 Faks: (62-21) 5289 4100

Biro Administrasi Efek (BAE) PT Datindo Entrycom JL Hayam Wuruk No. 28, jakarta 10120 Telp: (021) 350 8077 Fax : (021) 350 8078

Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) Kilas Kinerja 2016

Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower 1, Lt. 5 Jl. Jend. Sudirman kav. 52-53, Jakarta 12190 Indonesia Telepon (+62 21) 515 2855 Fax (+62 21) 5299 1199

Laporan Manajemen

Lembaga Pemeringkat Efek PT Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO)

PROFIL PERUSAHAAN

Panin Tower Senayan City Lantai 17, Jl. Asia Afrika Lot 19, Jakarta 10270 T : (021) 7278 2380 F : (021) 72782370


Notaris

2016


RUSNALDY Jl. Tebet Timur Dalam VI-E No.40 Telp : (021) 8314472, 8354785 Fax : (021) 8314472

Konsultan Hukum PRISMA & CO. Cyber 2 Lantai 22, Jl. HR Rasuna Said Blok X-5, No.13, Jakarta Selatan Telp : (021) 29021305 Fax : (021) 29021318

78

Penghargaan yang diterima

Perseroan meraih penghargaan sebagai Bank

I N D ON E S I A D I GI TAL I N N OVATI ON AWAR D F OR B AN KI N G 2016

yang berpredikat Sangat Bagus atas Kinerja

Perseroan meraih penghargaan sebagai Digital

2 1 TH I N F O B A N K AWA R D S 2 0 1 6

Keuangan Tahun 2015 yang diserahkan

Innovation for Banking Commercial Bank

pada tanggal 25 Agustus 2016 bertempat

Category: BUKU II yang diserahkan pada tanggal

di Yogyakarta. Penghargaan diberikan oleh

23 Juni 2016 bertempat di Pullman Hotel

Infobank.

Jakarta. Penghargaan diberikan oleh Warta


Ekonomi. Analisa dan Pembahasan Manajemen



ANU G E RAH P E R B A N K A N I N D O N ESI A - V 2016

AN U GE R AH PE RU S AH AAN TB K. I N D ON E S I A I I I 2 0 1 6

Perseroan meraih penghargaan sebagai Peringkat

Perseroan meraih penghargaan sebagai peringkat

– 2 Buku 2 Tbk (Aset >Rp 5 T) yang diserahkan

– 2 Kelompok Usaha Bank - Buku II (Aset
pada tanggal 13 Oktober 2016 bertempat di

10 T) Sektor Keuangan yang diserahkan pada

Jakarta. Penghargaan diberikan oleh Economic

tanggal 21 Oktober 2016 bertempat di Jakarta.

Review.

Penghargaan diberikan oleh Economic Review.


2016

79

Informasi Bagi Investor

Komposisi Pemegang Saham Pemegang Saham

Kategori

Jumlah Saham

%


Lebih dari 5%

13.368.237.838

87,228

Dana Pensiun Perkebunan

Lebih dari 5%

1.085.538.218

7,083

Masyarakat

Kurang dari 5%

871.935.764

5,689

15.325.711.820

100,000

Jumlah

Kelompok Pemilikan Minimal 500 Saham Status Pemilik

Jumlah Pemegang Saham

Jumlah Saham

%

7.010

609.279.411

3,97554

Karyawan

101

23.743.230

0,15492

PEMO DA L N A SIO N A L Perorangan Indonesia

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Koperasi

37

2.817.940

0,01839

Yayasan

2

21.151.649

0,13801

Dana Pensiun

5

1.087.974.546

7,09901

18

13.485.711.723

87,99403

Badan Usaha Lain

2

20.900

0,00014

Reksadana

2

45.727.868

0,29837

7.177

15.276.427.267

99,67841

13

2.901.912

0,01893

7

46.371.816

0,30258

20

49.273.728

0,32151

7.197

15.325.700.995

99,99992

Perseroan Terbatas

Subtotal

PEMO DA L A SIN G Perorangan Asing

Profil Perusahaan

Badan Usaha Asing Subtotal Jumlah

INFORMASI

2016


BAGI INVESTOR

82

Informasi Pemegang Saham Utama dan Pengendali

PEMILIKAN SAHAM BERDASARKAN KELOMPOK PEMILIK DAN STATUS PEMILIK Kelompok Pemilikan Kurang Dari 500 Saham

Total


Jumlah Saham

%


Jumlah Saham

231

10.633

0,00007

7.241

609.290.044

1

19

0,00000

102

23.743.249

0

0

0,00000

37

2.817.940

0

0

0,00000

2

21.151.649

0

0

0,00000

5

1.087.974.546

3

173

0,00000

21

13.485.711.896

0

0

0,00000

2

20.900

0

0

0,00000

2

45.727.868

235

10.825

0,00007

7.412

15.276.438.092

0

0

0,00000

13

2.901.912

0

0

0,00000

7

46.371.816

0

0

0,00000

20

49.273.728

235

10.825

0,00007

7.432

15.325.711.820

KOMPOSISI KEPEMILIKAN SAHAM Pengurus

Komisaris Utama/Independen

0

0,0000000

Achmad Fachmi


0

0,0000000

Roswita Nilakurnia

Komisaris

19

0,0000001

Saptono Siwi

Komisaris

0

0,0000000

I Komang Sudiarsa

Direktur Utama

0

0,0000000

Mustari Damopolii

Direktur

2.750.438

0,0179466

Zuhri Anwar

Direktur

1.415.438

0,0092357

Sahala Manalu

Direktur

2.750.338

0,0179459

Zainuddin Mappa

Direktur

0

0,0000000

6.916.233

0,0451283

Bambang Soepeno

Jumlah




%

Jabatan


2016

Jumlah Saham

Pemegang Saham


83

Ikhtisar Saham INFORMASI SAHAM YANG DITERBITKAN Kode Saham

AGRO / AGRO.JK

Tempat Pencatatan

PT Bursa Efek Indonesia

Nilai Nominal Saham

Rp100/lembar

Uraian

Lembar Saham

Jumlah seluruh saham

15.325.711.820

Saham yang tidak dicatatkan (1%)

153.257.118

Jumlah saham yang tercatat di Bursa Efek

15.172.454.702

Harga penutupan Akhir Desember 2016

386

Nilai Kapitalisasi

5.915.724.762.520

PERGERAKAN SAHAM PER TRIWULAN TAHUN 2015-2016 2015

Uraian Kilas Kinerja 2016

Harga

Q1

Q2

Q3

Q4

Q1

Q2

Q3

Q4

Tertinggi

103

92

105

114

100

312

500

615

Terendah

79

74

91

99

87

89

268

252

102

95

79

97

90

302

330

386

Penutupan Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

INFORMASI

2016


BAGI INVESTOR

84

Volume Rata-rata

2016

Tertinggi Terendah

15.309.200 4.055.700 38.127.300 18.841.600 53,113,500 235,633,700 205,935,600 207,733,900 1.000

37.900

60.700

77.300

300

26,600

4,783,300 3,299,800

PERGERAKAN SAHAM PER BULAN TAHUN 2015-2016 2015

2016

Bulan Tertinggi

Terendah Penutupan

Volume RataRata

Tertinggi

Terendah Penutupan

Volume RataRata

Januari

106

100

100

1.491.600

98

88

92

411.000

Februari

105

99

101

1.779.800

100

87

89

3.118.800

Maret

114

99

102

2.692.600

93

88

90

533.700

April

105

93

98

2.902.900

206

89

167

37.766.300

Mei

103

94

94

2.439.300

185

148

153

7.759.600

Juni

99

89

95

510.800

312

144

302

32.164.200

Juli

97

88

90

1.269.700

500

280

416

37.178.900

Agustus

89

76

80

727.700

494

284

316

53.502.700

September

82

74

79

674.900

364

268

330

21.663.800

Oktober

104

79

101

1.955.600

352

252

290

16.189.600

November

104

90

98

1.213.100

615

276

478

44.404.500

Desember

99

90

97

66.800

595

336

386

59.573.800


700

70.000.000

600

60.000.000

500

50.000.000

400

40.000.000

300

30.000.000

200

20.000.000

100

10.000.000

Des

Nov

Sep

Okt

Ags

Jul

Jun

Mei

Mar

Apr

Feb

Jan

Des

Nov

Okt

Sep

Ags

Jul

Jun

Mei

Apr

Mar

Feb

Jan

2015



0


2016

0


2016

85

KRONOLOGI PENCATATAN SAHAM DAN EFEK LAINNYA

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

INFORMASI

2016


BAGI INVESTOR

86

Bulan & Tahun

Jenis Pencatatan

Jumlah Pencatatan

jumlah Saham Setelah pencatatan

Agustus 2003

Company Listing

1.514.043.000

1.514.043.000

Desember 2003

HMETD (PUT I)

305.967.338

1.835.205.028

April 2005

HMETD (PUT II)

513.857.128

2.349.061.156

Maret 2009

Tanpa HMETD

64.000.000

2.413.061.156

November 2009

HMETD (PUT III)

1.005.144.172

3.418.205.328

Mei 2011

Waran (PUT III)

199.890.250

3.618.095.578

Juli 2013

HMETD (PUT IV)

3.832.685.599

7.450.781.177

Juli 2015

HMETD (PUT V)

4.028.934.521

11.479.715.698

Desember 2016

HMETD (PUT VI)

3.845.996.122

15.325.711.820

INFORMASI OBLIGASI Hingga akhir tahun 2016, Perseroan tidak menerbitkan obligasi, sehingga informasi terkait obligasi tidak tersedia di laporan tahunan ini.

Opsi Saham Tidak ada kebijakan share option yang dimiliki oleh Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat Eksekutif Perusahaan terhadap kepemilikan saham Perseroan.

PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH MANAJEMEN DAN/ATAU Pekerja Selama tahun 2016, Perseroan tidak melakukan program kepemilikan saham oleh manajemen dan/atau pekerja. Unit Pendukung Bisnis

BUY BACK SAHAM DAN BUY BACK OBLIGASI BANK



Hingga akhir tahun 2016, Perseroan tidak melakukan buy back saham dan buy back obligasi Bank. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perusahaan


2016

87

Unit Pendukung bisnis

SUMBER DAYA MANUSIA BRI Agro menyadari bahwa pegawai atau

Untuk meningkatkan efektivitas operasional,

Sumber Daya Manusia (SDM) adalah aset

dalam tahun 2016 telah dilakukan

penting bagi kesuksesan kegiatan usaha dan

penyempurnaan organisasi pada beberapa

operasional Perseroan. Untuk memenuhi target

fungsi baik di jajaran bisnis, operasional, maupun

Perseroan, BRI Agro didukung oleh pekerja

pendukung.

dengan latar belakang pendidikan formal dan kapasitas yang baik untuk menunjang kinerja sehari-sehari. Pengelolaan dan pengembangan SDM di Perseroan tidak hanya ditujukan untuk memaksimalkan kinerja usaha Perseroan dari lini bisnis yang ada, tetapi juga untuk mengoptimalkan potensi lini bisnis lainnya.

Pengelolaan SDM Kilas Kinerja 2016

Perseroan memiliki sistem informasi manajemen berbasis teknologi yang bernama Human Resources Information System (i-SDM). Sistem ini mengelola

Laporan Manajemen

data secara akurat dan valid serta terintegrasi yang dapat menjadi acuan dalam menyusun kebijakan terkait bidang SDM.

Profil Perusahaan

Adapun fitur-fitur yang ada di dalam aplikasi i-SDM BRI Agro, antara lain: 1. Beranda, fitur ini memuat berita perusahaan, berita SDM, dan informasi informasi lain misalnya


pemberitahuan terkait cuti, hari libur, dan hari ulang tahun pekerja. 2. Personal, fitur ini berisi data personal pekerja dimana masing-masing pekerja dapat melakukan maintenance terhadap pengajuan izin, cuti, maupun kehadiran.

2016


3. Approval, merupakan fitur lanjutan dari fitur personal. Digunakan untuk menyetujui permohonan dari pekerja kepada atasan. Fitur ini hanya dapat diakses oleh atasan langsung dari pekerja tersebut. 4. Laporan, fitur ini berfungsi apabila pekerja ingin melakukan pengecekan terhadap permohonan yang telah diajukan. 5. Perusahaan, fitur yang berisi forum antar Pekerja BRI Agro. 6. Penggajian, fitur yang berisi informasi gaji masing-masing pekerja. Pengembangan, evaluasi, dan penyempurnaan atas sistem informasi tersebut dilakukan secara berkelanjutan agar dapat mendukung putusan manajemen dan efektivitas serta kecepatan layanan SDM kepada seluruh Pekerja. Selain itu, sistem informasi tersebut juga menguatkan komitmen Perseroan untuk menerapkan paperless behavior dalam era digital seperti saat ini.

90

Rekrutmen SDM Perseroan menerapkan asas kesamaan

Dalam sistem kepegawaian BRI Agro, terdapat

kesempatan dalam proses rekrutmen. Oleh

dua jenis status pekerja, yaitu Pegawai Tetap

karena itu, rekrutmen pekerja BRI Agro pada

dan Pegawai Kontrak. Kedua jenis status

dasarnya dilakukan secara terbuka bagi

kepegawaian ini diatur melalui mekanisme aturan

siapapun. Untuk mendapatkan calon pekerja

internal Perseroan dan memiliki konsekuensi

yang berkualitas, serta untuk mendapatkan

timbal balik bagi Perseroan dan pekerja itu

pekerja bertalenta terbaik untuk mengisi posisi

sendiri.

tertentu, Perseroan menerapkan beberapa pola rekrutmen.

Selanjutnya, dalam rangka kaderisasi tenaga pimpinan, perusahaan secara kontinyu merekrut

Sistem rekrutmen dilakukan melalui beberapa

dan mengembangkan pekerja melalui program

pola antara lain: pola rekrutmen bagi Staf,

Officer Development Program (ODP), yang

calon pimpinan (yang dilakukan melalui Officer

seleksinya dilakukan sesuai dengan kebutuhan

Development Program), serta untuk jabatan-

pengembangan bisnis jangka panjang serta

jabatan tertentu dilakukan melalui Special Hiring.

pengembangan karir dilaksanakan berdasarkan kompetensi yang diperlukan. Dalam rangka

Untuk mendukung berjalannya reorganisasi demi

link and match dilakukan kerja sama dengan

perbaikan performa Perseroan, dilaksanakan

Universitas terkemuka untuk merekrut calon

proses seleksi serta diselenggarakan pendidikan

kader pimpinan perusahaan.

UNIT PENDUKUNG BISNIS

bagi pekerja baru sehingga aktivitas operasional dapat dilaksanakan dengan baik. Selain dipenuhi

Dalam hal pengangkatan pegawai sumber

dari eksternal melalui proses rekrutmen,

luar (outsourcing), Perseroan menaati setiap

pemenuhan kebutuhan Sumber Daya Manusia

mekanisme yang ada yang ditentukan oleh

dalam rangka reorganisasi dilakukan dengan

Pemerintah dan Regulator. Hal ini dilaksanakan

mempromosikan pekerja yang sesuai dan

untuk menjaga hak-hak pegawai outsourcing agar

potensial untuk dikembangkan, sehingga

tetap sesuai sebagaimana mestinya. Outsourcing

proses engagement terhadap pekerja melalui

dilakukan hanya untuk memenuhi kebutuhan

pengembangan karir dapat dilakukan dengan

pegawai dasar.

baik.





2016

91

Profil SDM Hingga akhir tahun 2016, jumlah Pekerja Perseroan adalah 640 Pekerja, lebih tinggi 8,11% dibandingan dengan jumlah Pekerja di tahun 2015 yang sebesar 592 Pekerja. Adapun komposisi Pekerja komparatif tahun 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

Komposisi Pekerja Berdasarkan Gender Peningkatan jumlah pekerja pria adalah sebanyak 39 pekerja, dari 321 pekerja

Gender

2016

2015

pada 2015 menjadi 360 pekerja pada 2016.

Pria

360

321

Peningkatan jumlah pekerja wanita adalah

Wanita

280

271

sebanyak 9 pekerja, dari 271 pekerja pada

Total

640

592

2015 menjadi 280 pekerja pada 2016.

Kilas Kinerja 2016

Pria

2016

2015

Wanita

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Komposisi Pekerja Berdasarkan Status Pada tahun 2016, komposisi pekerja berdasarkan status Pekerja Tetap mengalami

Status

2016

2015

peningkatan sebanyak 46 pekerja dan Pekerja

Pekerja Tetap

444

398

Perjanjian Kerja Waktu Tertentu (PKWT)

Pekerja PKWT

196

194

meningkat sebanyak 2 pekerja.

Total

640

592

2016



Pekerja Tetap

2016

92

Pekerja PKWT

2015

Komposisi Pekerja Berdasarkan Pendidikan Komposisi pekerja dengan latar belakang pendidikan S1 meningkat sebanyak 47 orang

Pendidikan

2016

2015

dari 471 pekerja di tahun 2015 menjadi 518

S2

35

38

pekerja di tahun 2016 dan D3 sebanyak

S1

518

471

6 pekerja dari 74 pekerja di tahun 2015

D4

1

1

menjadi 80 pekerja di tahun 2016. Penurunan

D3

80

74

D2

1

1

SMA

5

7

Total

640

592

terjadi pada pekerja dengan latar belakang pendidikan S2 sebanyak sebesar 3 pekerja dari 38 pekerja di tahun 2015 menjadi 35 pekerja di tahun 2016 dan SMA sebanyak 2 orang dari 7 pekerja di tahun 2015 menjadi 5 pekerja di tahun 2016.

S2 S1

2016

UNIT

D4

2015

D3

PENDUKUNG BISNIS

D2 SMA


Komposisi Pekerja Berdasarkan Usia Terjadi peningkatan di seluruh komponen komposisi usia Pekerja BRI Agro. Peningkatan

Usia


2016

2015

53

42

25-34 Tahun

381

351

dari 351 Pekerja di tahun 2015 menjadi 381

35-44 Tahun

121

115

Pekerja di tahun 2016.

≥ 45 Tahun

85

84

Total

640

592



< 25 Tahun

25-34 tahun yaitu sebanyak 30 Pekerja,

2016

paling signifikan terjadi pada Pekerja berusia

< 25 Tahun

2016

25-34 Tahun 35-44 Tahun

2015

≥45 Tahun

93

Komposisi Pekerja Berdasarkan Level Organisasi Komposisi Pekerja untuk Kepala Kantor Kas/Supervisor/Staf meningkat sebanyak

Level Organisasi

2016

2015

34 pekerja dari 509 pekerja di tahun

Kepala Divisi

11

10

2015 menjadi 543 pekerja di tahun 2016.

Wakil Kepala Divisi

8

3

Peningkatan juga terjadi antara lain pada

Kepala Bagian

30

23

level Kepala Divisi sebanyak 1 pekerja, Wakil

Wakil Kepala Bagian

3

4

Pemimpin Cabang

16

16

Pemimpin Cabang Pembantu/ Wakil Pimpinan Cabang

29

27

Kepala Kantor Kas/ Supervisor/Staf

543

509

Total

640

592

Kepala Divisi sebanyak 5 pekerja dan Kepala Bagian/Kepala Grup sebanyak 7 pekerja.

Kepala Divisi Wakil Kepala Divisi

Kilas Kinerja 2016

Kepala Bagian

2016

Wakil Kepala Bagian

2015

Pemimpin Cabang Laporan Manajemen

Pemimpin Cabang Pembantu/ Wakil Pimpinan Cabang Kepala Kantor Kas/Supervisor/Staf

Profil Perusahaan

Roadmap Pengembangan SDM

2016



94

Perseroan memiliki roadmap pengembangan

Pada tahun pelaporan 2016, implementasi

SDM untuk 5 (lima) tahun yang terbagi menjadi

roadmap pengelolaan SDM masih berada

beberapa fase besar untuk membangun pilar

pada fase awal, dengan titik strategis pada

pengembangan bisnis Perseroan, antara lain:

penyiapan infrastruktur yang dapat mendukung

1. Pengembangan Budaya Kerja

terlaksananya roadmap sesuai yang diharapkan.

2. Peningkatan Produktivitas 3. Pembenahan Infrastruktur Pengelolaan SDM secara menyeluruh dan terintegrasi

Pengembangan Kompetensi SDM Ekspansi bisnis yang dilaksanakan sepanjang

baru, perusahaan melakukan pendidikan

tahun tidak terlepas dari peran seluruh Sumber

bagi pekerja baik pendidikan yang bersifat

Daya Manusia yang ada, sehingga dalam rangka

mandatory (yakni bagi pekerja baru), maupun

peningkatan kompetensi SDM sesuai core

pendidikan yang sesuai dengan kebutuhan

competency bisnis perusahaan dalam bidang

yang telah diidentifikasi melalui proses Training

agribisnis, maka seleksi dan rekrutmen maupun

Need Analysis. Proses Training Need Analysis

pendidikan difokuskan pada bidang yang sesuai,

dilaksanakan bersama-sama Satuan Kerja

baik dengan cara mengirimkan peserta untuk

terkait untuk menjamin agar pendidikan yang

mengikuti pendidikan eksternal (public training)

dilaksanakan sesuai dengan kebutuhan dan gap

maupun pendidikan secara in-house training.

competency pekerja.

Selain kerja sama dengan pihak eksternal,

Sejalan dengan tuntutan perkembangan

pelaksanaan in-house training serta kegiatan

teknologi dan efisiensi serta efektivitas, terdapat

pendidikan berupa job training dilakukan melalui

pergeseran metode pendidikan yang semula

sinergi dengan Corporate University maupun

mayoritas pendidikan dilaksanakan secara

Unit Kerja di Bank Rakyat Indonesia.

tatap muka, mulai beralih kepada metode yang berlandaskan teknologi, baik melalui kerjasama

Selain hal tersebut, sejalan dengan adanya

dengan Corporate University Bank Rakyat

perubahan sistem core banking pada perusahaan,

Indonesia, sebagai induk perusahaan maupun

maka pengembangan Sumber Daya Manusia

dengan cara internal.

lebih banyak dialokasikan untuk mendukung terlaksananya perubahan sistem baik dengan cara

Selama tahun 2016, perusahaan telah

pendidikan maupun kegiatan focus group di tingkatan

melaksanakan pendidikan yang secara akumulasi

pengembangan aplikasi maupun di tingkat end-user.

kepada 2.405 peserta dengan program yang

Selain pengembangan Sumber Daya Manusia

variatif diantaranya :

untuk mendukung pengembangan core banking No.

E-Learning “Penilaian Agunan”

Pemimpin Cabang, Pemimpin Cabang Pembantu dan Wakil Pemimpin Cabang

2

Pendidikan “Analisa Agunan”

Kepala Divisi, Kepala Bagian, Pemimpin Cabang, Account Officer Kantor Pusat, Staf RPKB, Staf Kebijakan Kredit, Staf ARK, Staf Monitoring dan Pembinaan DBRK, dan Trainee ODP

3

Pelatihan dan Sosialisasi Pengukuran Risiko Operasional dengan Metode Risk Control & Self Kanca Cikarang Asessment (RCSA) dan Loss Database Management (LDM)

4

On the Job Training di Perusahaan Perkebunan Sinarmas Group (Kebun Pekanbaru)

AO Divisi Bisnis Agro, AO Divisi Bisnis Ritel & Konsumer, dan AO Kanca Pekanbaru

5

Credit Remedial - Legal Aspect “Prosedur Lengkap Aspek Hukum dalam Penyelesaian Kredit Bermasalah (termasuk Jaminan dan Strategi Eksekusinya)”

Wakil Kepala Bagian RPKB dan Pelaksana Senior Bagian Hukum

6

Refreshment Auditor 2016

Auditor dan Resident Auditor

1





Peserta/Satuan Kerja

BISNIS

2016

Program

UNIT PENDUKUNG

95

No.

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Program

Peserta/Satuan Kerja

7

E-Learning "Penilaian Agunan"

AO Selindo

8

Members Meeting ATM Bersama 2016

Divisi Teknologi Informasi

9

Pendidikan Enhancement Kebijakan Akuntansi

Bagian Akuntansi & Manajemen Keuangan

10

"The Art Of Persuasion for Funding Officer"

Funding Officer

11

Edukasi dan Workshop Pelaporan LKPBU Data Pejabat Eksekutif, Jaringan Kantor, Tenaga Kerja dan Laporan Publikasi Bank Umum Tahun 2016

Staf Kebijakan SDM, Pelaksana Bagian Akuntansi & Manajemen Keuangan dan Pelaksana Bagian Pengembangan Jaringan Kantor dan Layanan

12

Training Day : Panduan Penilaian dan Proses Analisa Risiko Kredit dalam Perspektif Manajemen Risiko (termasuk kertas kerja)

Pekerja Kantor Pusat

13

Pendidikan AO Ritel Selindo

AO Selindo

14

Ujian BSMR Level 1

Pemimpin Cabang, Pemimpin Cabang Pembantu, Staf ARK, Staf RPKB dan AO Divisi Bisnis Agro

15

Refreshment BSMR Level 4 (Direksi) : Penyusunan Kebijakan ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process)

Direksi

16

Orientasi Pekerja Baru

Teller, CS, AO

17

E-Learning OPK Selindo “Pelaporan LBU”

Operasional Kredit Selindo

18

Profil Bisnis Komoditas dan Industri relevan dengan Core Business Perseroan

Unit Bisnis dan Kanca

KESEJAHTERAAN SOSIAL PEKERJA Kesejahteraan sosial menjadi faktor penting

Jaminan Kecelakaan Kerja diberikan dalam

untuk mendorong produktivitas pekerja. Sebagai

rangka melindungi pekerja dari risiko aktivitas

stimulus bagi pekerja yang berkinerja baik, maka

kerja pekerja. Sepanjang tahun 2016 tidak

perusahaan secara konsisten melakukan evaluasi

terdapat gangguan keamanan dan keselamatan

terhadap kinerja pekerja dan mengaitkannya

kerja pekerja.

2016


dengan pemberian remunerasi secara adil baik pekerja tetap maupun tidak tetap, melalui

Selain hal tersebut, untuk menjaga

pemberian remunerasi dan fasilitas berdasarkan

competitiveness perusahaan pada pasar tenaga

bobot dan tanggung jawabnya mencakup benefit

kerja, maka dilakukan evaluasi atas remunerasi

Asuransi, Jaminan Kecelakaan Kerja, Jaminan

secara berkelanjutan. Untuk memberikan

Kematian, Jaminan Kesehatan, Kepemilikan

kepastian karir bagi pekerja khususnya pekerja

Saham, Jaminan Hari Tua serta Jaminan Pensiun.

dengan fungsi vital di perusahaan, telah dikembangkan career path sebagai salah satu sarana untuk menciptakan engagement bagi para pekerja.

96

KESETARAAN KESEMPATAN DAN JENJANG KARIR BRI Agro menjamin kesamaan kesempatan

Evaluasi atas kinerja pekerja dijadikan salah satu

bagi seluruh pekerja dalam mengembangkan

pertimbangan dalam menyusun perencanaan

karirnya sesuai dengan perkembangan usaha.

karir pekerja baik dalam jangka pendek maupun

Penerapan asas kesetaraan yang konsisten ini

jangka panjang.

mendukung terciptanya iklim yang kondusif bagi seluruh pekerja tanpa kecuali untuk memperoleh pengembangan individu dan karir di perusahaan, sesuai dengan kontribusi dan kinerjanya. Sebagai stimulus bagi pekerja yang berkinerja baik, maka perusahaan secara konsisten melakukan evaluasi terhadap kinerja pekerja dan mengaitkannya dengan pemberian remunerasi serta kesempatan promosi secara adil. UNIT PENDUKUNG BISNIS

KEBIJAKAN DAN MEKANISME SUKSESI KEPEMIMPINAN Tahapan pelaksanaan dari Suksesi Kepemimpinan yang berasal dari internal Perseroan, dilakukan dengan tahapan sebagai berikut:


1. Calon ditentukan melalui mekanisme assessment. 2. Calon yang telah lulus assessment akan disaring kembali dalam Komite Remunerasi dan Nominasi 3. Komite Remunerasi dan Nominasi memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait dengan calon untuk suksesi.


4. Keputusan suksesi dilakukan dalam RUPS.

MENJAGA HUBUNGAN INDUSTRIAL YANG KONSTRUKTIF dengan pekerja, atau antara pekerja dengan

mengutamakan kepentingan bersama, sehingga

pekerja lainnya, diselesaikan sesuai dengan

dapat mendorong iklim yang kondusif bagi

ketentuan yang berlaku di internal perusahaan,

terciptanya hubungan industrial yang konstruktif.

dan tetap memperhatikan ketentuan lain yang


berlaku. Penyelesaian yang dilakukan tetap

2016

Setiap perselisihan yang timbul antara Perseroan


97

TEKNOLOGI INFORMASI Peran Teknologi Informasi dalam industri

Sesuai dengan visi Divisi Teknologi Informasi,

perbankan saat ini mempunyai posisi dan fungsi

bahwa Perseroan diharapkan mampu dan

yang sangat strategis, karena bukan hanya

tanggap dalam memadukan strategi bisnis dengan

sebagai supporting, Teknologi Informasi juga

Teknologi Informasi terkini untuk mencapai

sebagai strategic enabler bagi bisnis Perseroan.

kepuasan nasabah. Sehingga pada tahun 2016, Divisi Teknologi Informasi telah menyusun dan melaksanakan proyek pengembangan Teknologi Informasi secara bertahap dan berkelanjutan dengan uraian sebagai berikut:

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



98

Realisasi Program kerja Tahun 2016 Divisi Teknologi Informasi telah merealisasikan program kerja di tahun 2016 sebagaimana pada tabel berikut:

Nama proyek

Realisasi

Relokasi Data Center Non Core (Surrounding) Relokasi Data Center Non Core dilakukan seiring dengan perpindahan Gedung Kantor Pusat BRI Agro yang semula bertempat di Kuningan, Jakarta Selatan dipindahkan ke Warung Jati Barat, Jakarta Selatan.



Disaster Recovery Center Core Banking System BRI Agro telah berhasil membangun Disaster Recovery Center sebagai salah satu wujud pemenuhan compliance terhadap regulasi.



Cash Management System Merupakan salah satu jenis layanan perbankan yang diperuntukkan bagi nasabah korporasi, telah berhasil diluncurkan Cash Management System. Dengan demikian, nasabah dapat melakukan pengelolaan cash flow secara mandiri di lokasi usahanya tanpa perlu datang ke Unit Kerja BRI Agro.

 UNIT

Mobile Banking BRI Agro telah berhasil meluncurkan Mobile Banking berbasis SMS sebagai salah satu layanan perbankan yang diperuntukkan bagi nasabah perorangan. Sehingga nasabah dapat melakukan transaksi perbankannya dimana dan kapan saja serta dapat langsung diakses melalui media telepon selular dengan kompabilitas yang ditentukan tanpa perlu datang ke Unit Kerja BRI Agro.



Internet Banking BRI Agro telah berhasil mengembangkan Internet Banking sebagai salah satu layanan perbankan berbasis internet yang diperuntukkan bagi nasabah perorangan. Sehingga nasabah dapat melakukan transaksi perbankan dimana dan kapan saja serta dapat langsung diakses melalui media browser dengan jaringan internet.

Direncanakan akan diluncurkan pada tahun 2017

PENDUKUNG BISNIS





2016

99

Pelatihan dan Pengembangan Divisi Teknologi Informasi Dengan peran besar teknologi informasi untuk mendukung bisnsi Perseroan, maka di tahun 2016 Perseroan memgembangkan kompetensi SDM di Divisi Teknologi Informasi dengan pelatihan dan workshop. Sehingga, ke depan mereka dapat meningkatkan kinerja dan menciptakan inovasi-inovasi lainnya yang dapat mendukung kegiatan operasional Perseroan. Sepanjang tahun 2016, program pelatihan dan pengembangan Divisi Teknologi Informasi antara lain adalah:

No.

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



100

Nama Pelatihan

1

Tematik Pelaporan LBU 2008 Tahun 2016 / Bank Indonesia (SOLO)

2

Querying Microsoft SQL Server / Jakarta

3

User Group Sistem Bank Indonesia - Real Time Gross Settlement (Sistem BI-RTGS), Bank Indonesia -Scriptless Securities settlement System (BI-SSS) Bank Indonesia / Bali

4

Evaluasi dan refreshment SKNBI oleh BI/Solo

5

Members Meeting ATM Bersama 2016

peserta R. Ibrahim Senoaji Programmer - Bagian Pengembangan Sistem Aplikasi Divisi TI

Satriadha Apik W. Helpdesk Teknologi Informasi

Deni Fakhri Kabag Operasional TI - Divisi TI

Henry Adrian IT Security -Divisi TI

Panji Omara, Muchamad Surya, Prasetyo Divisi Teknologi Informasi

Rencana Strategis Tahun 2017 Perseroan akan berupaya untuk meningkatkan kualitas Teknologi Informasi yang dimiliki. Agar sumber daya Teknologi Informasi yang dimiliki dapat berkembang dan dapat dimanfaatkan dengan baik, Divisi Teknologi Informasi telah merancang rencana strategis di tahun 2017 sebagai berikut: 1. Memperkuat infrastruktur

4. Mendukung inovasi produk

Rencana strategis memperkuat infrastruktur

Rencana strategis peningkatan TI secara

bertujuan untuk menjamin ketersediaan

menerus dalam mendukung inovasi produk,

layanan dan kemudahan akses bagi nasabah.

mempersingkat time-to-market serta

Pengadaan perangkat server, pengadaan

meningkatkan kualitas layanan sesuai dengan

perangkat storage, pengadaan perangkat

ekspektasi nasabah yang terus meningkat.

monitoring dan peningkatan kapasitas jaringan komunikasi. 2. Peningkatan Keamanan Sistem

5. Penyediaan informasi akurat dan tepat waktu Rencana strategis penyediaan informasi yang akurat dan tepat waktu untuk mendukung

Rencana strategis meningkatkan keamanan

proses pengambilan keputusan, penyusunan

sistem melalui penyediaan firewall di Data

strategi pemasaran dan sistem informasi

Center dan Disaster Recovery Center serta

pelaporan terkait regulasi dalam sistem data

penggunaan antivirus di lingkungan kerja BRI

warehouse repositori yang lebih meluas

Agro sesuai standar yang ditetapkan oleh

untuk mendukung seluruh lini Perseroan.

Manajemen guna memenuhi tujuan utama

6. Peningkatan kerjasama pihak ketiga

dari pengamanan informasi yaitu kerahasiaan,

Rencana strategis meningkatkan kerja sama

ketersediaan dan integritas.

Business-to-Business (B2B) dan Bussines-to-

3. Peningkatan tata kelola TI

Customer (B2C) dalam menyediakan channel

Rencana strategis penyelerasan strategi

pembayaran pihak ketiga yang didukung oleh

TI dengan strategi bisnis melalui

sistem host-to-host melalui ATM, Electronic

penyusunan IT Strategic Plan (ITSP)

Data Capture (EDC), Mobile Banking, Internet

tahun 2017 guna menciptakan sinergi dan

Banking dan Cash Management System.

fokus pengembangan layanan TI untuk memaksimalkan kepuasan nasabah.

7. Mendukung efisiensi biaya operasional

UNIT PENDUKUNG BISNIS



Rencana strategis mendukung efisiensi biaya operasional, sehingga akan diterapkan paperless workflow dan penggunaan sistem data warehouse yang dapat menghemat biaya


dan waktu. LAPORAN TA H U N A N

2016

101

Analisa & Pembahasan Manajemen

Tinjauan Umum Pertumbuhan ekonomi domestik masih

lebaran. Porsi pengeluaran rumah tangga untuk

dipengaruhi oleh pertumbuhan ekonomi dunia

konsumsi meningkat pada semester II tahun

yang masih belum menguat dan lemahnya harga

2016, sementara porsi untuk pembayaran cicilan

komoditas global. Perekonomian Amerika

utang menurun seiring dengan turunnya kredit

Serikat (AS) tumbuh lebih rendah dari perkiraan

ke rumah tangga. Kredit ke perorangan sebagai

semula seiring investasi yang masih melambat.

proksi kredit rumah tangga turun menjadi 7,92%

Perekonomian Eropa juga tumbuh melambat

(yoy) dari 8,04% pada semester II 2015. Sementara

dan isu Brexit semakin memperburuk kondisi.

itu, pertumbuhan DPK rumah tangga meningkat

Perekonomian Tiongkok pun masih dihadapkan

seiring dengan peningkatan alokasi pengeluaran

pada masalah sektor swasta yang mengalami

rumah tangga untuk tabungan. Risiko kredit rumah

kapasitas produksi melebihi batas optimal

tangga (NPL) kembali meningkat sesuai pola

serta utang korporasi yang masih tinggi. Disisi

musiman menjadi sebesar 1,75% dibandingkan

lain, perekonomian emerging market mulai

semester II 2015 yang sebesar 1,55%, namun

menunjukkan perbaikan. Lebih lanjut, harga

stabil dibandingkan tahun sebelumnya.

sebagian komoditas utama dunia mulai meningkat

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



104

walaupun terbatas. Peningkatan harga komoditas

Sementara kinerja korporasi pada semester

ini lebih disebabkan berkurangnya penawaran,

II tahun 2016 masih terlihat melambat.

misalnya minyak bumi karena penurunan produksi

Perlambatan pertumbuhan ekonomi global

AS dan beberapa negara produsen lainnya. Hal

yang terus berlanjut menyebabkan permintaan

tersebut turut mempengaruhi perlambatan

ekspor menurun sehingga kenaikan harga

kinerja rumah tangga dan korporasi hampir

beberapa komoditas belum berdampak kepada

di semua sektor, dimana perlambatan kinerja

kinerja korporasi. Pelemahan kinerja korporasi

korporasi memiliki dampak pada permintaan

tersebut sedikit tertahan oleh peningkatan

kredit dan DPK yang turut melambatkan

permintaan dari domestik seiring terjadinya

pertumbuhan intermediasi perbankan. Hal

kenaikan pertumbuhan ekonomi di semster II

tersebut pada akhirnya meningkatkan risiko

2016. Namun, dampak positif yang diberikan

kredit dan menurunkan efisiensi perbankan.

belum cukup kuat mendorong perbaikan kinerja

Namun secara garis besar stabilitas sistem

korporasi. Indikator kinerja korporasi yang

keuangan pada semester I tahun 2016 sudah mulai

tercermin dari produktivitas, profitabilitas,

membaik terlepas masih besarnya risiko yang

solvabilitas, likuiditas, dan Debt to Equity Ratio

berasal dari perlambatan pertumbuhan ekonomi

(DER) cenderung mengalami penurunan.

global dan domestik. Perbaikan stabilitas sistem keuangan didorong oleh kuatnya permodalan dan

Perlambatan kinerja korporasi ini perlu

meningkatnya likuiditas perbankan serta kinerja

diwaspadai karena porsi kredit perbankan yang

pasar keuangan.

disalurkan kepada sektor korporasi meningkat. Selain itu, pertumbuhan kredit perbankan

Pada semester II tahun 2016, Kenaikan

kepada korporasi masih cukup tinggi sebesar

pertumbuhan ekonomi mendorong optimisme

12,13% dibandingkan dengan pertumbuhan

rumah tangga dan korporasi terhadap kondisi

kredit keseluruhan sebesar 8,89%. Rasio NPL

perekonomian ke depan. Namun optimisme

gross korporasi juga meningkat menjadi 3,56%

terhadap pertumbuhan ekonomi tersebut belum

dari 2,71% pada akhir semester II 2015 seiring

berdampak signifikan terhadap kinerja rumah

dengan turunnya kemampuan membayar utang

tangga karena kenaikan konsumsi cenderung

korporasi. Penurunan kemampuan membayar

dipengaruhi oleh efek musiman menjelang

juga tercermin dari peningkatan restrukturisasi

pinjaman luar negeri korporasi. Sementara itu,

Berbeda dengan arah perlambatan kredit secara

DPK korporasi tumbuh melambat sebesar 9,95%,

keseluruhan, pertumbuhan kredit UMKM

jika dibandingkan dengan semester II 2015 yang

meningkat menjadi 8,3% dari 8,0% pada semester

sebesar 11,44% sejalan dengan upaya pelunasan

sebelumnya. Peningkatan kredit UMKM tersebut

dan/atau pembayaran cicilan utang lebih awal

lebih disebabkan oleh peningkatan penyaluran

yang dilakukan korporasi.

Kredit Usaha Rakyat (KUR) dengan skema subsidi bunga dari pemerintah. Pertumbuhan Dana Pihak

Melambatnya kinerja korporasi berpengaruh

Ketiga (DPK) industr perbankan pada semester

terhadap kinerja perbankan meskipun secara

I 2016 melambat menjadi 5,90% (yoy) dari

umum stabilitas industri perbankan masih

sebelumnya 7,26%. Pertumbuhan DPK melambat

terjaga. Terjaganya stabilitas perbankan ditopang

akibat masih lemahnya kinerja korporasi,

oleh tingginya permodalan perbankan yang

terjadinya shifting DPK milik Industri Keuangan

berada jauh diatas ketentuan minimum serta

Non Bank (IKNB) ke SBN, serta turunnya dana

meningkatnya likuiditas perbankan walaupun

Pemda di perbankan. Perlambatan pertumbuhan

risiko kredit meningkat dan intermediasi

DPK pada akhir semester I juga disumbang

melambat. Meningkatnya likuiditas perbankan

pola musiman penarikan uang kartal periode

tercermin dari kenaikan AL/DPK menjadi

Ramadhan. Dari sisi risiko kredit, peningkatan

97,40% dari 93,44%, sejalan dengan tingginya

rasio NPL gross masih berlanjut menjadi 3,05%

ekspansi rekening pemerintah di awal tahun,

dari 2,56% pada semester I 2015 dan semester

pelonggaran GWM Primer dan masih terbatasnya

II 2015 yang sebesar 2,49%. Peningkatan NPL

pertumbuhan kredit.

ini sejalan menurunnya kemampuan membayar


utang dan rendahnya tingkat pendapatan

ANALISA DAN

Kenaikan permodalan bank (CAR) dari 21,39%

masyarakat. Berdasarkan sektor ekonomi,

PEMBAHASAN

menjadi 22,56% pada semester laporan

peningkatan NPL gross paling tinggi terjadi

MANAJEMEN

disebabkan karena sikap bank yang berhati-hati

pada sektor Pertambangan, Pengangkutan dan

dalam menyalurkan kredit di tengah perlambatan

Telekomunikasi, serta Industri Pengolahan.

pertumbuhan ekonomi sehingga menurunkan pertumbuhan ATMR bank. Tingginya CAR

Di tengah penurunan pertumbuhan kredit dan

industri perbankan tersebut memungkinkan

meningkatnya biaya pencadangan bank akibat

perbankan memenuhi aturan Basel III mengenai

peningkatan NPL, profitabilitas perbankan pada

permodalan, khususnya capital conservation

periode ini stabil dengan ROA pada level 2,31%%.

buffer, countercyclical buffer dan capital surcharge

Perbankan menjaga level profitabilitas dengan

untuk bank-bank yang tergolong sistemik, yang

meningkatkan Net Interest Margin (NIM). Sehingga

mulai berlaku awal 2016.

efisiensi perbankan menurun akibat meningkatnya efisiensi tercermin dari kenaikan rasio Beban

melemahnya permintaan seiring dengan kinerja

Operasional terhadap Pendapatan Operasional

korporasi sehingga menurunkan permintaan

(BOPO) dari 81,49% menjadi 82,23% pada

kredit. Sementara dari sisi supply, perbankan

semester laporan. Indikator lainnya yaitu Cost to

cenderung menahan ekspansi kredit karena

Income Ratio/CIR (rasio biaya selain bunga terhadap

meningkatnya NPL dengan memperkuat

pendapatan) menunjukkan penurunan dari

kebijakan pemberian kredit. Pada semester I

59,47% menjadi 56,20% pada semester I 2016.


Intermediasi perbankan terus melambat akibat


2016

biaya operasional dan pencadangan. Penurunan


2016, kredit tumbuh 8,89% (yoy) lebih rendah dibanding semester II 2015 sebesar 10,45%.

(sumber: Bank Indonesia)

105

Tinjauan Segmen Usaha Perseroan memiliki 4 (empat) segmen usaha yang terdiri dari Konsumer, Ritel, Menengah, dan Lainnya. Adapun tinjauan operasi per segmen usaha adalah sebagai berikut:

Konsumer Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Kendaraan bermotor

3.294.009

434.287

2.859.722

658,49

Multiguna

490.475.803

592.844.412

(102.368.609)

(17,27)

Rumah tinggal

224.444.507

190.047.146

34.397.361

18,10

-

17.670.557

(17.670.557)

(100,00)

718.214.319

800.996.402

(82.782.083)

(10,33)

Lainnya Total Konsumer

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Pada tahun 2016, segmen usaha konsumer

Rp2.859.722 ribu, dari Rp434.287 ribu di tahun

menurun sebesar 10,33% atau Rp82.782.083

2015 menjadi Rp3.294.009 ribu di tahun 2016,

ribu, dari Rp800.996.402 ribu di tahun 2015

kredit rumah tinggal juga tumbuh sebesar 18,10%

menjadi Rp718.214.319 ribu di tahun 2016.

atau Rp34.397.361 ribu, dari Rp190.047.146

Berdasarkan jenis produk kredit konsumer

ribu di tahun 2015 menjadi Rp224.444.507

yang diberikan, kredit kendaraan bermotor

ribu di tahun 2016, sementara kredit multiguna

tumbuh sangat signifikan sebesar 658,49% atau

mengalami penurunan sebesar 17,27%.

Ritel 2016

Jasa dunia usaha

105.554.030

96.075.989

9.478.041

9,87

Jasa pelayanan sosial

88.371.746

67.116.642

21.255.104

31,67

Konstruksi

83.121.531

64.012.317

19.109.214

29,85

1.263.034.240

871.380.603

391.653.637

44,95

3.084.902

1.124.872

1.960.030

174,24

Pengangkutan

45.405.699

33.934.726

11.470.973

33,80

Perdagangan

479.035.813

331.791.909

147.243.904

44,38

6.661.220

4.839.052

1.822.168

37,66

2.074.269.084

1.470.277.010

603.992.074

41,08

2016


Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Lain-lain Listrik, gas, dan air

106

2015

∆

Uraian

Pertambangan Total Ritel

Segmen usaha ritel tumbuh sebesar 41,08%

dan air sebesar 174,24% atau Rp1.960.030 ribu,

atau Rp603.992.074 ribu, dari Rp1.470.277.010

dari Rp1.124.872 ribu di tahun 2015 menjadi

ribu di tahun 2015 menjadi Rp2.074.269.084

Rp3.084.902 ribu di tahun 2016, disusul oleh

ribu di tahun 2016.Pertumbuhan tersebut

sektor lain-lain 44,95%, perdagangan 44,38%,

terjadi seiring pertumbuhan pada penyaluran

pertambangan 37,66%, pengangkutan 33,80%,

kredit ritel di semua sektor. Pertumbuhan

jasa pelayanan sosial 31,67%, konstruksi 29,85%

penyaluran tertinggi ada pada sektor listrik, gas

dan jasa dunia usaha 9,87%.

Menengah Uraian

2016

∆

2015

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Jasa dunia usaha

1.191.571.006

916.011.105

275.559.901

30,08

26.402.697

12.983.488

13.419.209

103,36

160.034.503

114.321.388

45.713.115

39,99

2.674.232.441

2.016.839.826

657.392.615

32,60

-

-

-

-

Jasa pelayanan sosial Konstruksi Lain-lain Listrik, gas, dan air Pengangkutan Perdagangan

115.096.433

65.603.455

49.492.978

75,44

1.219.933.316

647.488.959

572.444.357

88,41

-

-

-

-

5.387.270.396

3.773.248.222

1.614.022.174

42,78

Pertambangan Total Menengah

Total segmen usaha menengah tumbuh


sebesar 42,78% atau Rp1.614.022.174 ribu,

ribu di tahun 2015 menjadi Rp26.402.697 ribu

dari Rp3.773.248.222 ribu di tahun 2015

di tahun 2016. Selain itu, pertumbuhan juga

menjadi Rp5.387.270.396 ribu di tahun

terjadi di sektor perdagangan sebesar 88,41%

2016. Pertumbuhan tersebut didorong oleh

pengangkutan 75,44%, konstruksi 39,99%, lain-

pertumbuhan penyaluran kredit terbesar di

lain 32,60% dan jasa dunia usaha 30,08%.

sektor jasa pelayanan sosial sebesar 103,36%


ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN




2016

107

Tinjauan Keuangan Analisa dan pembahasan berikut, khususnya

Laporan Keuangan tersebut telah diaudit oleh

untuk bagian-bagian yang terkait kinerja

Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro

keuangan Perseroan, mengacu pada Laporan

& Surja (Ernst & Young) dengan pendapat Wajar,

Keuangan Konsolidasian Perseroan tanggal 31

dalam semua hal yang material, sesuai dengan

Desember 2016 yang dilampirkan dan menjadi

Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.

satu kesatuan dalam buku Laporan Tahunan ini.

Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Pendapatan Bunga

965.085.260

786.709.562

178.375.698

22,67

Beban Bunga

543.413.124

430.938.429

112.474.695

26,10

Pendapatan Bunga Bersih

421.672.136

355.771.133

65.901.003

18,52

Pendapatan Operasional Lainnya

70.694.067

55.231.685

15.462.382

28,00

Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai

135.190.622

104.110.644

31.079.978

29,85


228.668.758

211.198.040

17.470.718

8,27

Laba Operasional

128.506.823

95.694.134

32.812.689

34,29

12.758.689

15.101.134

(2.342.445)

(15,51)

141.265.512

110.795.268

30.470.244

27,50

38.262.360

30.303.388

7.958.972

26,26

103.003.152

80.491.880

22.511.272

27,97

2.360.431

18.376.503

(16.016.072)

87,15

100.642.721

62.115.377

38.527.344

62,02

8,89%

8,50%

Pendapatan Non Operasional Bersih Profil Perusahaan

Laba Sebelum Beban Pajak Beban Pajak Laba Tahun Berjalan


Kerugian Komprehensif Lain Tahun Berjalan Setelah Pajak Total Penghasilan Komprehensif Tahun Berjalan

2016


Laba Tahun Berjalan per Saham

Pada tahun 2016, pendapatan bunga Perseroan

di tahun 2016. Peningkatan juga terjadi pada

berhasil tumbuh sebesar 22,67% dari

pendapatan operasional lainnya, penyisihan

Rp786.709.562 ribu di tahun 2015 menjadi

kerugian nilai, beban operasional lainnya, laba

Ro965.085.260 ribu di tahun 2016. Seiring

operasional, dan laba tahun berjalan masing-

dengan peningkatan tersebut, beban bunga turut

masing sebesar 28,00%, 29,85%, 8,27%, 34,29%,

tumbuh sebesar 26,10% dari Rp430.938.429

dan 27,97%.


108

PENDAPATAN BUNGA

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Rupiah

958.278.271

777.245.314

181.032.957

23,29

888.584.577

722.821.757

165.762.820

22,93

Efek-efek

10.248.740

33.004.490

(22.755.750)

(68,95)

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain

22.794.746

12.265.428

10.529.318

85,85

2.212.644

2.600.651

(388.007)

(14,92)

6.806.989

9.364.248

(2.557.259)

(27,31)

5.825,843

7.781.913

(1.956.070)

(25,14)

972.663

1.560.859

(588.196)

(37,68)

-

11.288

(11.288)

(100,00)

8.483

10.188

(1.705)

(16,73)

965.085.260

786.709.562

178.375.698

22,67

Kredit yang Diberikan

Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain Dolar Amerika Serikat Kredit yang Diberikan Efek-efek Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain Total Pendapatan Bunga

Pendapatan bunga Perseroan di tahun 2016

Lain sebesar 85,85% atau Rp10.539.318 ribu

mengalami peningkatan sebesar 22,67% atau


Rp178.375.698 ribu dari Rp786.709.562 ribu

Rp22.794.746 ribu di tahun 2016. Sementara

di tahun 2015 menjadi Rp965.085.260 ribu

pendapatan bunga dalam mata uang Dolar

di tahun 2016. Peningkatan tersebut dipicu

Amerika Serikat mengalami penurunan sebesar

oleh peningkatan pada pendapatan bunga

27,31% atau Rp2.557.259 ribu dari Rp9.364.248

dalam mata uang Rupiah dari segi kredit yang


diberikan sebesar 22,93% atau Rp165.762.820

di tahun 2016, namun tidak menurunkan

ribu dari Rp722.821.757 ribu di tahun 2015

pendapatan bunga Perseroan secara keseluruhan

menjadi Rp888.584.577 ribu di tahun 2016 serta

di tahun 2016.

penempatan pada Bank Indonesia dan Bank






2016

109

BEBAN BUNGA

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Rupiah

541.855.735

427.903.524

113.952.211

26,63

Deposito

516.721.212

391.579.781

125.141.431

31,96

Tabungan

13.123.043

8.859.002

4.264.041

48,13

Simpanan dari Bank Lain

7.129.854

23.302.398

(16.172.544)

69,40

Giro

4.881.626

4.162.343

719.283

17,28

1.567.389

3.043.905

(1.476.516)

(48,51)

1.399.978

2.856.995

(1.457.017)

51,00

119.158

120.619

(1.461)

(1,21)

Dolar Amerika Serikat Deposito Simpanan dari Bank Lain Giro Total Beban Bunga

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

38.253

57.291

(19.038)

(33,23)

543.413.124

430.938.429

112.474.695

26,10

Beban bunga Perseroan di tahun 2016 juga turut

Rp113.952.211 ribu dari Rp427.903.524 ribu di

meningkat sebesar 26,10% atau Rp112.474.695

tahun 2015 menjadi Rp541.855.735 ribu di tahun


2016, dimana beban bunga deposito, tabungan,

menjadi Rp543.413.124 ribu di tahun 2016. Hal

simpanan dari Bank lain serta giro mengalami

tersebut dipicu oleh peningkatan bunga bank

peningkatan masing-masing sebesar 31,96%,

pada mata uang Rupiah sebesar 26,63% atau

48,13%, 69,40%, dan 17,28%.

PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI Profil Perusahaan

Penyisihan kerugian penurunan nilai yang dilakukan adalah cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan dan aset non-keuangan sebagai berikut: Uraian


2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Aset Keuangan

2016


Kredit yang diberikan

110

135.215.831

104.070.544

31.145.287

29,93

(25.209)

40.100

(65.309)

(162,86)

135.190.622

104.110.644

31.079.978

29,85

Aset Non-Keuangan Agunan yang diambil alih Total Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai

Penyisihan kerugian penurunan nilai di tahun 2016

yaitu kredit yang diberikan sebesar 29,93% atau

meningkat sebesar 29,85% atau Rp31.079.978 ribu

Rp31.145.287 ribu dari Rp104.070.544 ribu di



Rp135.190.622 ribu di tahun 2016. Peningkatan

2016, terlepas adanya penurunan cadangan

tersebut didorong oleh peningkatan cadangan

kerugian penurunan nilai atas aset non keuangan

kerugian penurunan nilai atas aset keuangan

yaitu agunan yang diambil alih sebesar 162,86%.

BEBAN OPERASIONAL LAINNYA

Uraian

2016

∆

2015

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Gaji dan tunjangan

142.166.910

122.368.410

19.798.500

16,18

81.322.747

81.606.711

(283.964)

(0,35)

Kerugian transaksi mata uang asing - neto

2.403.456

-

2.403.456

100,00

Provisi dan komisi

1.569.540

2.038.013

(468.473)

(22,99)

-

4.066.328

(4.066.328)

(100,00)

1.206.105

1.118.578

87.527

7,82

228.668.758

211.198.040

17.470.718

8,27

Umum dan administrasi

Kerugian yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek - neto Lain-lain Total Beban Operasional Lainnya

Beban operasional lainnya mengalami sedikit

pada beban gaji dan tunjangan sebesar 16,18%

peningkatan sebesar 8,27% atau Rp17.470.718

atau Rp19.798.500 ribu dari Rp122.368.410


ribu di tahun 2015 menjadi Rp142.155.910


ribu di tahun 2016, dan peningkatan beban

Peningkatan tersebut terjadi seiring adanya

lain-lain sebesar 7,82% atau Rp87.527 ribu

ANALISA DAN

kerugian transaksi mata uang neto sebesar


PEMBAHASAN

100,00% atau Rp2.403.456 ribu, peningkatan

Rp1.206.105 ribu di tahun 2016.

MANAJEMEN





2016

111

LABA OPERASIONAL

Uraian

2016

∆

2015

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pendapatan Bunga

965.085.260

786.709.562

178.375.698

Beban Bunga

543.413.124

430.938.429

112.474.695

26,10

Pendapatan Bunga Neto

421.672.136

355.771.133

65.901.003

18,52

Pendapatan Operasional Lainnya

70.694.067

55.231.685

15.462.382

28,00

135.190.622

104.110.644

31.079.978

29,85


228.668.758

211.198.040

17.470.718

8,27

Laba Operasional

128.506.823

95.694.134

32.812.689

34,29

Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

22,67

Laba Operasional Perseroan di tahun 2016

di tahun 2016 dan pendapatan bunga neto


sebesar 18,52% atau Rp65.901.003 ribu dari



menjadi Rp128.506.823 ribu di tahun 2016

Rp421.672.136 ribu di tahun 2016, serta

seiring peningkatan yang terjadi pada

pendapatan operasional lainnya sebesar 28,00%

pendapatan bunga sebesar 22,67% atau

atau Rp15.462.382 ribu, dari Rp55.231.685 ribu


di tahun 2015 menjadi Rp70.694.067 ribu di


tahun 2016.

PENDAPATAN NON OPERASIONAL – NETO

Profil Perusahaan

Uraian

2016

∆

2015

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pendapatan Sewa Informasi bagi Investor

2.843.565

-

2.843.565

100,00

Laba Penjualan Aset Tetap

472.560

174.015

298.545

171,56

Laba Penjualan AYDA

322.426

-

322.426

100,00

68.118

259.950

(191.832)

(73,80)

-

11.877.217

11.877.217

(100,00)

9.188.256

3.309.852

5.878.404

177,60

12.758.689

15.101.134

(2.342.445)

(15,51)

2016


Denda Keuntungan atas Penghapusan Program Imbalan Kerja (Masa Persiapan Pensiun) Lain-lain Neto Total Pendapatan Non Operasional - Neto

Pendapatan non operasional neto mengalami

kerja (masa persiapan pensiun) di tahun 2016.

penurunan sebesar 15,51% atau Rp2.342.445

Selain itu, penurunan juga terjadi seiring


adanya penurunan denda sebesar 73,80% atau


Rp191.832 ribu dari Rp259.950 ribu di tahun

Penurunan tersebut terjadi seiring tidak adanya

2015 menjadi Rp68.118 ribu di tahun 2016.

keuntungan atas penghapusan program imbalan

112

LABA SEBELUM BEBAN PAJAK

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Laba Operasional Pendapatan Non Operasional – Neto Laba Sebelum Beban Pajak

128.506.823

95.694.134

32.812.689

34,29

12.758.689

15.101.134

(2.342.445)

(15,51)

141.265.512

110.795.268

30.470.244

27,50

Pada tahun 2016, laba sebelum beban pajak

seiring adanya peningkatan pada pendapatan

Perseroan meningkat sebesar 27,50% atau

bunga yang turut meningkatkan laba operasional


Perseroan sebesar 34,29% atau Rp32.812.689



di tahun 2016. Peningkatan tersebut terjadi


BEBAN PAJAK

Uraian

2016

2015


∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Beban Pajak

38.262.360

30.303.388

ANALISA DAN

7.958.972

26,26

PEMBAHASAN MANAJEMEN

Beban Pajak Perseroan di tahun 2016 meningkat sebesar 26,26% atau Rp7.958.972 ribu dari Rp30.303.388 ribu di tahun 2015 menjadi Rp38.262.360 ribu di tahun 2016. Tata Kelola Perusahaan

LABA TAHUN BERJALAN

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%


dalam ribuan Rupiah

Laba Sebelum Beban Pajak

30.470.244

27,50

38.262.360

30.303.388

7.958.972

26,26

103.003.152

80.491.880

22.511.272

27,97


Laba Tahun Berjalan

110.795.268

2016

Beban Pajak

141.265.512

Seiring dengan meningkatnya pendapatan bunga sebesar 22,67%, laba sebelum pajak sebesar 27,50%, laba tahun berjalan Perseroan mengalami peningkatan sebesar 27,97% atau Rp22.511.272 ribu dari Rp80.491.880 ribu di tahun 2015 menjadi Rp103.003.152 ribu di tahun 2016.

113

KERUGIAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Akun yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi Pengukuran kembali atas program imbalan pasti Pajak penghasilan terkait akun-akun yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi

605.609

(3.694.317)

4.299.926

116,39

(151.402)

923.579

(1.074.981)

(116,39)

Akun yang akan direklasifikasikan ke laba rugi

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Kerugian yang belum direalisasi atas efek-efek

(3.752.851)

(20.807.687)

17.054.836

81,96

Pajak penghasilan terkait akun-akun yang akan direklasifikasikan ke laba rugi

938.213

5.201.922

(4.263.709)

(81,96)

2.360.431

18.376.503

(16.016.072)

87,15

Kerugian Komprehensif Lain Tahun Berjalan Setelah Pajak

Kerugian komprehensif lain tahun berjalan setelah pajak mengalami peningkatan sebesar 87,15% atau Rp16.016.072 ribu, dari kerugian Rp18.376.503 ribu di tahun 2015 menjadi kerugian Rp2.360.431 ribu di tahun 2016.

Profil Perusahaan

2016



PENGHASILAN KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

2016

Laba Tahun Berjalan

103.003.152

80.491.880

22.511.272

27,97

Kerugian Komprehensif Lain Tahun Berjalan Setelah Pajak

(2.360.431)

(18.376.503)

(20.736.934)

112,84

Penghasilan Komprehensif Tahun Berjalan

100.642.721

62.115.377

38.527.344

62,03

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Penghasilan komprehensif tahun berjalan

tersebut terjadi seiring dengan adanya

Perseroan di tahun 2016 meningkat sebesar

peningkatan pada pendapatan bunga, yang diikuti

62,03% atau Rp38.527.344 ribu dari

dengan peningkatan pada laba tahun berjalan


sebesar 27,97%.


114

2015

∆

Uraian

LABA TAHUN BERJALAN PER SAHAM

Uraian

2016

∆

2015

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Laba Tahun Berjalan

103.003.152

80.491.880

22.511.272

27,97

11.584.797.559

9.465.248.438

2.119.549.121

22,39

297.904.849

-

297.904.849

100,00

11.882.702.408

9.456.248.438

2.119.549.121

22,39

Laba bersih per saham dasar (Rupiah penuh)

8,89

8,50

0,39

4,59

Laba bersih per saham dilusian (Rupiah penuh)

8,67

8,50

0,17

2,00

Jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar Ditambah: Saham yang akan diterbitkan jika waran dieksekusi Dilusian

Pada tahun 2016, laba per saham (EPS) Perseroan sebesar Rp8,89 per saham, naik sebesar Rp0,39 atau 4,59% dari tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp8,50 per saham.






2016

115

Laporan Posisi Keuangan Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Aset

11.377.960.721

8.364.502.563

3.013.458.158

36,03

Liabilitas

9.441.709.181

7.012.090.138

2.429.619.043

34,65

Ekuitas

1.936.251.540

1.352.412.425

583.839.115

43,17

Pada tahun 2016, aset Perseroan meningkat

Rp7.012.090.138 ribu di tahun 2015 menjadi


Rp9.441.709.181 ribu di tahun 2016 dan ekuitas


sebesar 43,17% atau Rp583.839.115 ribu, dari

menjadi Rp11.377.960.721 ribu di tahun

Rp1.352.412.425 ribu di tahun 2015 menjadi

2016. Peningkatan juga terjadi pada liabilitas

Rp1.936.251.540 ribu di tahun 2016.

sebesar 34,65% atau Rp2.429.619.043 ribu, dari

Aset

Kilas Kinerja 2016

Uraian Laporan Manajemen

34,25

1.036.528.822

591.846.039

444.682.783

75,13

106.816.301

378.230.209

(271.413.908)

(71,76)

1.116.916.250

459.951.160

656.965.090

142,83

767.591.500

682.002.293

85.589.207

12,55


8.179.753.799

6.044.521.633

2.135.232.166

35,32

Cadangan kerugian penurunan nilai

(239.924.900)

(131.831.158)

(108.093.742)

(81,99)

89.739.471

27.533.167

62.206.304

255,93

297.658

297.658

-

-

241.947.944

237.038.335

4.909.609

2,07

20.445.671

22.257.562

(1.811.891)

(8,14)

379.971

612.748

(232.777)

(37,99)

(197.596)

(313.723)

116.217

37,02

29.011.468

31.011.981

(2.000.513)

(6,45)

11.377.960.721

8.364.502.563

3.013.458.158

36,03

Giro pada Bank Lain Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain

Penyertaan saham

2016

%

7.309.703

Tagihan akseptasi LAPORAN TA H U N A N

Rp

21.344.659

Efek-efek

Aset tetap Aset pajak tangguhan Agunan yang diambil alih Cadangan kerugian penurunan nilai Biaya yang dibayar dimuka dan aset lain-lain Total Aset

116

∆

28.654.362

Giro pada Bank Indonesia


2015

dalam ribuan Rupiah

Kas

Profil Perusahaan

2016

KAS

2016 Uraian

Jumlah Nosional Mata Uang Asing (angka penuh)

∆

2015 Ekuivalen Rupiah


Ekuivalen Rupiah

Rp

%

21.135.968

7.497.969

35,47

dalam ribuan Rupiah

Rupiah Dolar Amerika Serikat

28.633.937 1.516

20.425

Total Kas

15.139

28.654.362

208.691 21.344.659

(188.266) (90,21) 7.309.703

34,25

GIRO PADA BANK INDONESIA

2016 Uraian


Ekuivalen Rupiah



∆


Rp

%

MANAJEMEN

dalam ribuan Rupiah

Rupiah Dolar Amerika Serikat Total Giro pada Bank Indonesia

1.019.014.572 1.300.000

17.514.250 1.036.528.822

564.276.039 454.738.533 2.000.000

44,62

27.570.000 (10.055.750) (36,47) 591.846.039 444.682.783


75,13

Rupiah sebesar 44,62% atau Rp454.738.533 ribu,



menjadi Rp1.036.528.822 ribu di tahun 2016.

Rp1.019.014.572 ribu di tahun 2016.


giro pada Bank Indonesia dalam mata uang



2016

Di tahun 2016, total giro pada Bank Indonesia

Peningkatan tersebut terjadi seiring peningkatan

ANALISA DAN PEMBAHASAN

117

GIRO PADA BANK LAIN

2016 Uraian


∆



Ekuivalen Rupiah

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pihak Ketiga -

1.092.009 (1.092.009) (100,00)

93.641.632

285.695.427 (192.053.795) (67,22)

Rupiah Mata uang asing Dolar Amerika Serikat

6.950.576

93.641.632

20.724.675

-

50.492

Yen Jepang

285.689.645 (192.048.013) (67,22) 5.782

(5.782) (100,00)

93.641.632

286.787.436 (193.145.804) (67,35)

11.359.598

26.579.694 (15.220.096) (57,26)

Pihak Berelasi Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



118

Rupiah Dolar Amerika Serikat Total Giro pada Bank Lain

134.724

1.815.071

4.705.338

64.863.079 (63.048.008) (97,20)

13.174.669

91.442.773 (78.268.104) (85,59)

106.816.301

378.230.209 (271.413.908) (71,76)

Total giro pada Bank lain menurun sbesar 71,76%

seluruh mata uang baik untuk pihak ketiga dan


pihak berelasi termasuk tidak adanya giro pada

ribu di tahun 2015 menjadi Rp106.816.301 ribu.

Bank lain pihak ketiga dalam mata uang Rupiah

Hal tersebut didorong oleh penurunan pada

dan Yen Jepang.

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pihak Ketiga

916.916.250

274.951.160

(641.965.090)

233,48

Deposit Facility

376.916.250

99.951.160

276.965.090

277,10

Inter-bank Call Money

540.000.000

175.000.000

365.000.000

208,57

200.000.000

185.000.000

15.000.000

8,11

Inter-Bank Call Money

200.000.000

185.000.000

15.000.000

8,11

Total Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain

1.116.916.250

459.951.160

656.965.090

142,83

Rupiah

Pihak Berelasi Rupiah

Total penempatan pada Bank Indonesia dan Bank

di tahun 2016. Peningkatan tersebut utamanya

lain secara total meningkat sebesar 142,83% atau

didorong oleh peningkatan deposit facility dan

Rp656.965.090 ribu, dari Rp459.951.160 ribu

inter-bank call money pihak ketiga masing-

di tahun 2015 menjadi Rp1.116.916.250 ribu

masing sebesar 277,10% dan 208,57%.



EFEK-EFEK

Uraian

2016

2015


∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Total efek-efek

50.635.000

197.307.728

(146.672.728)

(74,34)

712.966.500

440.770.652

272.195.848

61,75

4.000.000

43.923.913

(39.923.913)

(90,89)

767.591.500

682.002.293

85.589.207

12,55

di tahun 2016 atau Rp85.589.207 ribu, dari

dari Rp440.770.652 ribu di tahun 2015


menjadi Rp712.966.500 ribu di tahun 2016


mempengaruhi peningkatan total efek-efek

pada efek-efek yang tersedia untuk dijual

tersebut.


sebesar 61,75% atau Rp272.195.848 ribu,

2016

Total efek-efek meningkat sebesar 12,55%


119

KREDIT YANG DIBERIKAN BERDASARKAN MATA UANG DAN JENIS

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pihak Ketiga

7.768.679.164

5.749.082.380

2.019.596.784

35,13

Modal kerja

3.636.168.569

2.638.327.020

997.841.549

37,82

Investasi

2.308.905.175

1.565.552.807

743.352.368

47,48

Program

1.015.595.807

609.802.556

405.793.251

66,54

Konsumsi

723.105.518

823.502.580

(100.397.062)

(12,19)

Sindikasi

35.324.110

35.784.195

(460.085)

(1,29)

59.579.985

76.113.222

(16.533.237)

(21,72)

411.074.635

295.439.253

115.635.382

39,14

Modal kerja

294.819.765

258.368.129

36.451.636

14,11

Investasi

115.018.498

36.162.758

78.855.740

218,06

1.236.372

908.366

328.006

36,11

Kredit yang diberikan gross

8.179.753.799

6.044.521.633

2.135.232.166

35,32


(239.924.900)

(131.831.158)

(108.093.742)

(81,99)

Kredit yang diberikan neto

7.939.828.899

5.912.690.475

2.027.138.424

34,28

Rupiah

Dolar Amerika Serikat Modal kerja Pihak berelasi Rupiah Kilas Kinerja 2016

Konsumsi

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



120

Total kredit yang diberikan neto di tahun 2016

menjadi Rp3.636.168.569 ribu di tahun 2017,

tetap meningkat sebesar 34,28% dimana

investasi juga meningkat sebesar 47,48%,

berdasarkan mata uang dan jenisnya, hal tersebut

dan program meningkat sebesar 66,54% atau

dipengaruhi oleh peningkatan pada kredit

Rp405.793.251 ribu, dari Rp609.802.556 ribu

yang diberikan kepada pihak ketiga dan pihak

di tahun 2015 menjadi Rp1.015.595.807 ribu

berelasi masing-masing sebesar 35,13% dan

di tahun 2016. Sementara pada pihak berelasi

39,14%. Untuk pihak ketiga dan dalam mata uang

dalam mata uang Rupiah, kredit yang diberikan

Rupiah, kredit yang diberikan untuk modal kerja

untuk modal kerja, investasi dan konsumsi juga


mengalami peningkatan masing-masing sebesar

ribu, dari Rp2.638.327.020 ribu di tahun 2015

14,11%, 218,06%, dan 36,11%.

KREDIT YANG DIBERIKAN BERDASARKAN SEKTOR EKONOMI

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pihak Ketiga Rupiah

7.768.679.164

5.749.082.380

2.019.596.784

35,13

7.709.099.179

5.672.969.158

2.036.130.021

35,89

Pertanian

2.948.674.192

2.035.816.341

912.857.851

44,84

Perdagangan

1.680.802.941

939.189.782

741.613.159

78,96

Jasa dunia usaha

1.292.482.493

1.002.910.853

289.571.640

28,87

Perindustrian

563.196.476

537.170.361

26.026.115

4,84

Konstruksi

243.156.034

179.607.808

63.548.326

35,38

Pengangkutan

133.629.556

71.990.974

61.638.582

85,62

Jasa pelayanan sosial

114.305.945

81.932.729

32.373.216

39,51

Pertambangan

6.661.220

4.839.952

1.821.268

37,63

Listrik, gas dan air

3.084.805

1.124.872

1.959.933

174,24

723.105.517

818.385.486

(95.279.969)

(11,64)

59.579.985

76.113.222

(16.533.237)

(21,72)

Pengangkutan

26.872.576

27.547.207

(674.631)

(2,45)

Perindustrian

16.811.222

29.986.592

(13.175.370)

(43,94)

Perdagangan

15.896.187

18.579.423

(2.683.236)

(14,44)

Lain-lain Dolar Amerika Serikat

Pihak berelasi

411.074.635

295.439.253

115.635.382

39,14

402.457.221

251.357.061

151.100.160

60,11

Jasa dunia usaha

5.111.042

17.829.993

(12.718.951)

(71,33)

Perdagangan

2.270.000

25.343.834

(23.073.834)

(91,04)

Lain-lain

1.236.372

908.365

328.007

36,11

Kredit yang diberikan gross

8.179.753.799

6.044.521.633

2.135.232.166

35,32


(239.924.900)

(131.831.158)

(108.093.742)

(81,99)

Kredit yang diberikan neto

7.939.828.899

5.912.690.475

2.027.138.424

34,28



Rupiah Pertanian

nilai nominal, kredit yang diberikan untuk sektor

untuk pihak ketiga sektor listrik, gas dan air

pertanian masih mendominasi keseluruhan

yaitu sebesar 174,24% atau Rp1.959.933 ribu,

total kredit yang diberikan yaitu sebesar


Rp2.948.674.192 ribu di tahun 2016.


Rp3.084.805 ribu di tahun 2016. Sementara dari

kredit yang diberikan terbesar meningkat


2016

Sementara berdasarkan sektor ekonominya,


121

TAGIHAN AKSEPTASI

2016 Uraian


∆



Ekuivalen Rupiah

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pihak Ketiga Rupiah Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri

3.040.000

3.949.614

(909.614) (23,03)

Dolar Amerika Serikat

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Letter of Credit

2.089.143

28.145.974

Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri

4.346.149

58.553.497

- 58.553.497 100,00

89.739.471

27.533.167 62.206.304 225,93

Total Tagihan Akseptasi

1.710.813

23.583.553

4.562.421

17,88

Total tagihan akseptasi meningkat cukup tajam

tersebut terjadi utamanya karena adanya

sebesar 225,93% atau Rp62.206.304 ribu,

surat kredit berdokumen dalam negeri dengan


mata uang Dolar Amerika Serikat sebesar


Rp58.553.497 ribu.

Profil Perusahaan

PENYERTAAN SAHAM

2016



Pemilikan

Nilai Tercatat

Bank

1,50%

76.830

PT BPR Tjoekir Dasa Nusantara

Bank

3,00%

76.818

PT BPR Toelangan Dasa Nusantara

Bank

1,50%

66.500

PT BPR Cinta Manis Agroloka

Bank

1,75%

35.010

PT BPR Bungamayang Agroloka

Bank

2,25%

22.500

PT Aplikanusa Lintasarta

Non-bank

0,03%

20.000

Nama Perusahaan

Jenis Usaha

PT BPR Toeloengredjo Dasa Nusantara

Total Penyertaan Saham

297.658

Total penyertaan saham di tahun 2016 tercatat sebesar Rp297.658 ribu dengan penyertaan terbesar pada PT BPR Tjoekir Dasa Nusantara dengan kepemilikan sebesar 3,00% dan nilai tercatat sebesar Rp76.818 ribu.

122

ASET TETAP

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Biaya perolehan

309.206.641

295.596.179

13.610.462

4,60

Akumulasi penyusutan

(67.258.697)

(58.557.844)

(8.700.853)

(14,86)

Total Aset Tetap

241.947.944

237.038.335

4.909.609

2,07

Total aset tetap di tahun 2016 meningkat sedikit

Hal tersebut terjadi seiring peningkatan biaya


perolehan aset tetap sebesar 4,60% atau


Rp13.610.462 ribu, dari Rp295.596.179 ribu di

Rp241.947.944 ribu di tahun 2016.

tahun 2015 menjadi Rp309.206.641 ribu di tahun 2016.

AGUNAN YANG DIAMBIL ALIH

Uraian


2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Agunan yang diambil alih

379.971


612.748

(232.777)

(37,99)

Agunan yang diambil alih di tahun 2016

Per 31 Desember 2016, agunan yang diambil alih

menurun sebesar 37,99% atau Rp232.777 ribu,

(AYDA) yang dimiliki oleh Perseroan tercatat

dari Rp612.748 ribu di tahun 2015 menjadi

sebesar Rp182.735 ribu.

MANAJEMEN


Rp379.971 ribu di tahun 2016. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perusahaan


2016

123

BIAYA DIBAYAR DIMUKA DAN ASET LAIN-LAIN

2016 Uraian


∆



Ekuivalen Rupiah

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Rupiah Biaya dibayar dimuka

13.730.501

18.178.351 (4.447.850) (24,47)

Piutang bunga

13.891.123

10.015.004

Setoran jaminan

743.400

Lain-lain

516.771

3.876.119

38,70

2.232.076 (1.488.676) (66,69) 278.779

237.992

85,37

Dolar Amerika Serikat Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



124

Piutang bunga Total biaya dibayar dimuka dan aset lain-lain

9.625

129.673

29.011.468

22.327

307.771

(178.098) (57,87)

31.011.981 (2.000.513)

(6,45)

Pada tahun 2016, total biaya dibayar dimuka

penurunan pada setoran jaminan dalam mata

dan aset lain-lain menurun sebesar 6,45% atau

uang rupiah sebesar 66,69% dan biaya dibayar

Rp2.000.513 ribu, dari Rp31.011.981 ribu di

dimuka yang menurun sebesar 24,47%, serta


penurunan piutang bunga dalam mata uang Dolar

2016. Penurunan tersebut terjadi karena adanya

Amerika Serikat sebesar 57,87%.

Liabilitas

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Liabilitas segera

10.404.947

19.362.789

(8.957.842)

(46,23)

679.846.697

456.347.756

233.498.941

48,98

Simpanan nasabah Giro Tabungan

461.123.290

451.827.362

9.295.928

2,06

8.082.808.516

5.953.876.062

2.128.932.454

35,76

3.714.202

3.889.698

(175.496)

(4,51)

89.739.471

27.553.169

62.206.302

225,93

8.084.117

10.426.550

(2.342.433)

(22,47)

Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja

37.721.604

29.377.357

8.344.247

28,44

Liabilitas lain-lain

68.266.337

59.449.397

8.816.940

14,83

9.441.709.181

7.012.090.138

2.429.619.043

34,65

Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Utang pajak

Total liabilitas


Total liabilitas di tahun 2016 meningkat

dan deposito berjangka sebesar masing-masing


48,98%, 2,06%, dan 35,76%, serta peningkatan


liabilitas akseptasi, liabilitas diestimasi atas

ANALISA DAN

menjadi Rp9.441.709.181 ribu di tahun 2016

imbalan kerja, dan liabilitas lain-lain masing-

PEMBAHASAN

yang terjadi seiring adanya peningkatan pada

masing sebesar 225,93%, 28,44%, dan 14,83%.

MANAJEMEN

simpanan nasabah dalam bentuk giro, tabungan, Tata Kelola Perusahaan

LIABILITAS SEGERA

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

8.759.137

(2.843.766)

(32,47)

3.777.192

7.228.871

(3.451.679)

(47,75)

148.702

2.961.074

(2.812.372)

(94,98)

4.799

15.822

(11.023)

(69,67)

558.883

397.885

160.998

40,46

10.404.947

19.362.789

(8.957.842)

(46,26)

Personalia Titipan dana pihak ketiga Titipan lain-lain Total liabilitas segera

Total liabilitas segera di tahun 2016 menurun

personalia sebesar 94,98%, titipan dana pihak


ketiga sebesar 69,67%, titipan transfer dan ATM


sebesar 47,75%, umum dan administrasi sebesar

Rp10.404.947 ribu di tahun 2016, yang utamanya

32,47%.


5.915.371

Titipan transfer dan ATM

2016

Umum dan administrasi


didorong oleh penurunan terbesar pada

125

GIRO

2016 Uraian


∆



Ekuivalen Rupiah

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pihak ketiga

564.535.856

355.014.542 209.521.314

59,02

Rupiah

440.148.326

354.950.759 85.197.567

24,00


Profil Perusahaan

2016



126

4.626

63.783 124.323.747 194.916,74

115.310.841

101.333.214 13.977.627

13,79

Rupiah

114.772.931

89.076.372 25.696.559

28,85

Total Giro

Laporan Manajemen

124.387.530

Pihak berelasi Dolar Amerika Serikat

Kilas Kinerja 2016

9.232.698

39.927

537.910 679.846.697

889.143

12.256.842 (11.718.932) (95,61) 456.347.756 223.498.941

48,98

Total giro mengalami peningkatan sebesar

terbesar pada giro pihak ketiga dalam mata uang

48,98% atau Rp223.498.941 ribu, dari

Dolar Amerika Serikat sebesar Rp124.387.530


ribu di tahun 2016 dari sebelumnya sebesar


Rp63.783 ribu di tahun 2015.

tersebut terjadi seiring adanya peningkatan

TABUNGAN

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pihak ketiga

454.973.736

445.827.395

9.146.341

2,05

Tabungan BRI Agro

211.832.672

278.696.812

(66.864.140)

(23,99)

Tabungan Premium – BRI Agro

138.098.577

90.711.439

48.387.138

53,34

96.479.343

68.915.270

27.564.073

40,00

Tabunganku

6.510.641

6.347.048

163.593

2,58

Tabungan Masa Depan – BRI Agro

1.960.296

1.000.745

959.551

95,88

92.207

156.081

(63.874)

(40,92)

6.149.554

5.999.967

149.587

2,49

Rupiah

Tabungan Berhadiah – BRI Agro

Tabungan Pintar – BRI Agro Pihak berelasi


Rupiah Tabungan Berhadiah – BRI Agro

2.277.325

263.040

2.014.285

764,72

Tabungan BRI Agro

2.159.984

5.024.535

(2.864.551)

(57,01)

Tabungan Premium – BRI Agro

1.571.324

505.506

1.065.818

210,84

140.712

184.196

(43.484)

(23,61)

Tabunganku

209

22.690

(22.481)

(99,08)

Total Tabungan

461.123.290

451.827.362

9.295.928

2,06

Tabungan Masa Depan – BRI Agro

Berhadiah BRI Agro sebesar 40,00% dan


Tabunganku sebesar 2,58%. Sementara dari

Rp461.123.290 ribu di tahun 2016, dimana

tabungan pihak berelasi yang mengalami

hal tersebut terjadi seiring peningkatan pada

peningkatan adalah Tabungan Berhadiah BRI

tabungan pihak ketiga yaitu Tabungan Masa

Agro sebesar 764,72% dan Tabungan Premium

Depan Bri Agro sebesar 95,88%, Tabungan

BRI Agro sebesar 210,84%.




Premium BRI Agro sebesar 53,34%, Tabungan

sebesar 2,06% atau Rp9.295.928 ribu dari

MANAJEMEN

2016

Total tabungan di tahun 2016 meningkat


127

DEPOSITO BERJANGKA BERDASARKAN PERIODE KONTRAK

Uraian

2016

∆

2015

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pihak ketiga

6.016.641.648

5.672.836.783

343.804.865

6,06

462.795.000

605.064.000

(142.269.000)

(23,51)

1 bulan

3.400.988.181

3.310.078.609

90.909.572

2,75

3 bulan

1.767.759.017

1.040.723.591

727.035.426

69,86

6 bulan

260.664.111

293.535.135

(32.871.024)

(11,20)

12 bulan

98.728.495

41.128.366

57.600.129

140,05

12.125.250

95.116.293

(82.991.043)

(87,25)

1 bulan

8.227.345

281.726.317

(273.498.972)

(97,08)

6 bulan

5.354.249

5.464.472

(110.223)

(2,02)

Pihak berelasi

2.066.166.868

281.039.279

1.785.127.589

635,19

367.334.904

-

367.334.904

100,00

1 bulan

1.141.437.753

273.564.279

867.873.474

317,25

3 bulan

454.965.000

7.475.000

447.490.000

5.986,49

6 bulan

97.820.000

-

97.820.000

100,00

12 bulan

2.365.584

-

2.365.584

100,00

1 bulan

270.806

-

270.806

100,00

3 bulan

1.972.821

-

1.972.821

100,00

8.082.808.516

5.953.876.062

2.128.932.454

35,76

Rupiah Deposito on call Deposito

Dolar Amerika Serikat Deposito on call Deposito Kilas Kinerja 2016

Rupiah Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Deposito on call Deposito

Dolar Amerika Serikat Deposito Informasi bagi Investor

2016


Toal Deposito Berjangka

128

Di tahun 2016, total deposito berjangka

Rp7.475.000 di tahun 2015 dan adanya deposito

meningkat sebesar 35,76% atau

on call mata uang Rupiah pihak berelasi sebesar

Rp2.128.932.454 ribu, dari Rp5.953.876.062

Rp367.334.904 ribu di tahun 2016, deposito


berjangka 6 bulan dan 12 bulan masing-masing

ribu di tahun 2016. Peningkatan tersebut

sebesar Rp97.820.000 ribu dan Rp2.365.584

terjadi karena adanya peningkatan terbesar

ribu, serta adanya deposito berjangka 1 bulan dan

pada Deposito berjangka 3 bulan mata uang

3 bulan mata uang Dolar Amerika Serikat pihak

Rupiah pihak berelasi sebesar Rp454.965.000

berelasi sebesar masing-masing Rp270.806 ribu

di tahun 2016 dari yang sebelumnya sebesar

dan Rp1.972.821 ribu di tahun 2016.

SIMPANAN DARI BANK LAIN

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pihak ketiga Rupiah Deposito berjangka

3.000.000

3.000.000

-

-

714.202

889.698

(175.496)

(19,72)

3.714.202

3.889.698

(175.496)

(4,51)

Giro Total simpanan dari bank lain

Total simpanan dari bank lain menurun sebesar

tersebut terjadi seiring tidak adanya penambahan

4,51% di tahun 2016 atau sebesar Rp175.496

simpanan dari Bank lain dalam bentuk deposito


berjangka and penurunan giro sebesar 19,72%.

menjadi Rp3.714.202 ribu di tahun 2016. Hal


UTANG PAJAK Total utang pajak di tahun 2016 menurun sebesar 22,47% atau Rp2.342.433 ribu, dari Rp10.426.550 ribu di tahun 2015 menjadi Rp8.084.117 ribu di tahun 2016.


LIABILITAS DIESTIMASI ATAS IMBALAN KERJA

Uraian

2016

2015


∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pemutusan hubungan kerja Cuti besar Total Liabilitas Diestimasi atas Imbalan kerja

35.519.440

27.419.857

8.099.583

29,54

2.202.164

1.957.500

244.664

12,50

37.721.604

29.377.357

8.344.247

28,40

kerja dan cuti besar masing-masing sebesar


29,54% dan 12,50%.


adanya peningkatan pada pemutusan hubungan


2016

Total liabilitas diestimasi atas imbalan kerja turut


menjadi Rp37.721.604 ribu di tahun 2016 seiring

129

LIABILITAS LAIN-LAIN

2016 Uraian


∆



Ekuivalen Rupiah

Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Pihak ketiga Rupiah

Kilas Kinerja 2016

Bunga yang masih harus dibayar

32.785.682

Cadangan liabilitas litigasi

6.820.638

7.651.265

(830.627) (10,86)

Cadangan hasil pemeriksaan pajak

2.651.358

2.651.358

-

-

22.268.932

20.875.398

1.393.534

6,67

576.150

576.150

-

-

Setoran jaminan

55.300

55.300

-

-

Lain-lain

3.082.199

1.081.731

2.000.468 184,93

162.300

(134.222) (82,70)

Bonus dan insentif Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Pendapatan diterima dimuka

26.395.895 11.389.787

43,15



Bunga yang masih harus dibayar

2.084

2016


Total Liabilitas Lain-lain

130

28.078

68.266.337

11.773

59.449.397

8.816.940

14,83

Total liabilitas lain-lain meningkat sebesar

tersebut didorong oleh peningkatan liabilitas

14,83% atau Rp8.816.940 ribu, dari

lain-lain pihak ketiga lain-lain sebesar 184,93%,


bunga yang masih harus dibayar sebesar 43,15%


serta bonus dan insentif sebesar 6,67%.

Ekuitas

Uraian

2016

2015

∆ Rp

%

dalam ribuan Rupiah

Modal saham – nilai nominal Rp100 (Rupiah penuh) per lembar saham Modal dasar – 25.000.000.000 lembar saham Modal ditempatkan dan disetor penuh – 15.325.711.820 lembar saham pada tanggal 31 Desember 2016 dan 11.479.715.698 lembar saham pada tanggal 31 Desember 2015

1.532.571.182

1.147.971.570

384.599.612

33,50

Tambahan modal disetor

190.128.032

75.915.828

114.212.204

150,45

Kerugian yang belum direalisasi atas efek-efek yang tersedia untuk dijual – setelah pajak tangguhan

(25.541.975)

(22.727.337)

(2.814.638)

(12,38)

Kerugian pengukuran kembali program imbalan pasti – setelah pajak tangguhan



(331.661)

(785.868)

454.207

57,80

MANAJEMEN

Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya Cadangan khusus Cadangan umum Belum ditentukan pengunaannya Ekuitas neto

116.559

116.559

-

-

5.752.647

3.337.890

2.414.757

72,34

233.556.756

148.583.783

84.972.973

57,19

1.936.251.540

1.352.412.425

583.839.115

43,17

tambahan modal disetor dari Rp75.915.828 ribu


di tahun 2015 menjadi Rp190.128.032 ribu di

ribu di tahun 2016 dimana terdapat peningkatan

tahun 2016.


sebesar 150,45% atau Rp114.212.204 ribu

atau Rp583.839.115 ribu, dari Rp1.352.412.425


2016

Total ekuitas neto meningkat sebesar 43,17%


131

Arus Kas 2016

Uraian

2015

∆

dalam ribuan Rupiah

Kilas Kinerja 2016

Kas Bersih yang Diperoleh dan (Digunakan untuk) dari Aktivitas Operasi

607.108.563

145.953.941

315,96%

Kas Bersih yang Diperoleh dan (Digunakan untuk) dari Aktivitas Investasi

(252.761.289)

(120.294.056)

110,12%

Kas Bersih yang Diperoleh dan (Digunakan untuk) dari Aktivitas Pendanaan

483.196.394

395.616.186

22,14%

Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas

837.543.668

421.276.071

98,81%

Kas dan Setara Kas Awal Tahun

1.451.372.067

1.030.276.996

40,87%

Kas dan Setara Kas Akhir Tahun

2.288.915.735

1.451.553.067

57,69%

Pada awal tahun 2016, jumlah kas dan setara

Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas

kas Perseroan adalah Rp1.451.553.067 ribu.

investasi di tahun 2016 adalah Rp252.761.289

Perseroan mencatat kenaikan dalam kas dan

ribu, 110,12% lebih tinggi dari arus kas bersih

setara kas senilai Rp837.543.668 ribu, sehingga

untuk aktivitas investasi di tahun 2015. Faktor

per akhir tahun 2016 jumlah kas dan setara kas

utama kenaikan ini adalah kenaikan efek-efek

Bank mencapai Rp2.288.915.735 ribu miliar.

yang tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo.

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Kas dan setara kas Bank per akhir tahun 2016 terdiri dari kas senilai Rp28.654.362 ribu, giro

Arus kas bersih yang digunakan untuk

pada Bank Indonesia senilai Rp1.036.528.822

aktivitas pendanaan di tahun 2016 sebesar

ribu, giro pada bank lain senilai Rp106.816.301

Rp483.196.394 ribu, lebih besar 22,14% dari

ribu, dan penempatan pada Bank Indonesia dan

arus kas bersih untuk aktivitas investasi di tahun

bank lain senilai Rp1.116.916.250 ribu.

2015. Kenaikan tersebut berasal dari penerimaan dari penerbitan saham

Dari aktivitas operasi, di tahun 2016 Perseroan Informasi bagi Investor

mencatat arus kas bersih untuk aktivitas operasi sebesar Rp607.108.563 ribu, atau 315,96% lebih besar daripada kenaikan bersih dari aktivitas operasi tahun 2015. Kenaikan ini disebabkan oleh

2016


jumlah simpanan yang 43% lebih besar di tahun

132

2016 daripada di tahun 2015.

Rasio Keuangan Penting 2016

Uraian

2015

dalam persentase

CAR

23,68

22,12

NIM

4,35

4,77

ROA

1,49

1,55

ROE

7,31

7,65

NPL (Gross)

2,88

1,90

NPL (Net)

1,36

1,32

LDR

88,25

87,15

BOPO

87,59

88,63

Net Interest Margin (NIM) Net Interest Margin Perseroan yang dihitung

di tahun 2015. Penurunan NIM tersebut antara

dengan membandingkan pendapatan bunga bersih

lain disebabkan oleh kenaikan pendapatan bunga

terhadap rata-rata total aset produktif, di tahun

bersih sebesar 18% sedangkan kenaikan rata-rata

2016 mengalami penurunan 4,35% dari 4,77%

aset produktif sangat signifikan sebesar 30%.


ANALISA DAN

Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)


Rasio BOPO tahun 2016 adalah 87,59%, lebih

dibandingkan tahun 2015 yaitu peningkatan

baik bila dibandingkan rasio BOPO tahun 2015

pada pendapatan operasional lainnya antara lain;

sebesar 88,63%. Penurunan BOPO disebabkan

keuntungan penjualan penjualan surat berharga

peningkatan pendapatan bunga selain itu

sebesar 42% dan keuntungan kenaikan surat

terdapat peningkatan yang cukup singnifikan

berharga.

Imbal Hasil atas Aset (ROA)

28% dibandingkan dengan presentase kenaikan

dari 1,55% di tahun 2015. Penurunan ROA

laba sebelum pajak di tahun sebelumnya yang

ini disebabkan oleh presentase kenaikan laba

mencapai 35%.

Imbal Hasil atas Ekuitas (ROE) Nilai Imbal Hasil atas Ekuitas (ROE) pada

dibandingkan dengan presentase kenaikan laba

tahun 2016 adalah 7,31%. Pada tahun 2015,

bersih di tahun sebelumnya yang mencapai

ROE tercatat sebesar 7,65%. Penurunan ROE

35% serta meningkatnya ekuitas di tahun 2016

ini disebabkan oleh presentase kenaikan laba

dibandingkan di tahun 2015.


sebelum pajak di tahun 2016 lebih kecil yaitu

2016 mengalami penurunan sebesar 1,49%


2016

Nilai Imbal Hasil atas Aset (ROA) pada tahun


bersih di tahun 2016 lebih kecil yaitu 28%

133

Kemampuan Membayar Hutang Kemampuan membayar hutang diukur melalui beberapa rasio antara lain rasio likuiditas, rasio solvabilitas dan rasio rentabilitas. Rasio-rasio tersebut akan menjadi tolak ukur bagi Perseroan dalam mengukur kemungkinan risiko-risiko yang muncul dalam kegiatan operasional Perseroan.

Rasio Likuiditas Load to Deposit Ratio (LDR)

Kilas Kinerja 2016

Sepanjang tahun 2016, Perseroan menyalurkan

Selain itu juga sesuai dengan Peraturan Bank

kredit kepada masyarakat dengan fokus untuk

Indonesia Nomor 18/3/PBI/2016 tanggal 10

mendukung pertumbuhan ekonomi Indonesiadan

Maret 206 tentang Perubahan Ketiga atas

agar tetap terjaga. Hal tersebut ditunjukan

Peraturan Bank Indonesia Nomor : 15/15/

dengan rasio pinjaman terhadap simpanan (loan

PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum dalam

to despoit ratio) Perseroan di tahun 2016 yang

Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum

tercatat sebesar 88,25%, meningkat dari LDR

Konvensional yang menetapkan LDR kisaran

tahun 2015 yang tercatat sebesar 87,15%. LDR

78,0%-92,0%.

Perseroaan relative stabil sesuai dengan strategi manajemen dalam hal mengelola asset produktif untuk menghasilkan imbal hasil yang lebih tinggi.

Laporan Manajemen

GWM Utama Rupiah Per tanggal 31 Desember 2016, Perseroan menjaga posisi GWM Utama Rupiah yang tercatat sebesar

Profil Perusahaan

2016



134

13,58% dari total dana pihak ketiga Rupiah, sesuai dengan limit yang telah ditetapkan.

Rasio Solvabilitas Capital Adequacy Ratio (CAR) Rasio kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio—

akhir 2015. Sementara itu, total ATMR (Aktiva

CAR) dengan memperhitungkan risiko kredit,

Tertimbang Menurut Risiko) juga mengalami

risiko pasar, dan risiko operasional tercatat

kenaikan 34%, dari Rp6.196.867.449 ribu per

sebesar 23,68% pada tahun 2016,meningkat dari

akhir 2015 menjadi Rp8.303.739.379 ribu

22,12% pada tahun 2015. Total modal inti (Tier 1)

per akhir 2016. CAR Perseroan jauh lebih

mengalami kenaikan 44% dari Rp1.302.600.252

tinggi dari rasio Kecukupan Modal Minimum


yang ditetapkan POJK No. 34/POJK.03/2016

ribu di tahun 2016. Kenaikan tersebut

tentang Perubahan atas Peraturan Otoritas

dikarenakan adanya penambahan modal sebesar

Jasa Keuangan No. 11/POJK.03/2016 tentang

Rp498.811.816 ribu. Total Modal Perseroan per

Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank

31 Desember 2016 adalah Rp1.966.244.530 ribu

Umum yakni minimum 9% dari ATMR untuk Bank

atau naik 43% dari Rp1.370.673.905 ribu per

dengan profil resiko peringkat 2.

Uraian

2016

2015

1.878.376.850

1.302.600.252

PEMBAHASAN

-

-

MANAJEMEN

1.878.376.850

1.302.600.252

87.867.680

68.073.653

1.966.244.530

1.370.673.905


dalam ribuan Rupiah

MO DA L Modal Inti (Tier 1)

ANALISA DAN

Modal Inti Utama (CET-1) Modal Inti Tambahan (AT-1) Total Modal Inti (Tier 1) Modal Pelengkap (Tier 2) Total Modal


A SE T T E RT I M BA NG MEN URUT R ISIKO ( ATMR ) ATMR untuk Risiko Kredit setelah memperhitungkan Risiko Spesifik ATMR untuk Risiko Pasar ATMR untuk Risiko Operasional Total ATMR

7.714.200.550

5.574.072.800

37.078.750

171.476.396

552.460.079

451.318.253

8.303.739.379

6.196.867.449



2016

135

Tingkat Kolektibilitas Piutang Kolektibilitas piutang Perseroan dapat terlihat dari total kredit bermasalah atau Non Performing Loan (NPL). Untuk tahun 2016, NPL net Perseroan tetap terkendali dengan cukup baik di kisaran 1,36% dimana angka tersebut masih jauh berada di bawah batas NPL yang ditetapkan oleh Bank Indonesia sebesar 5%. Uraian

2016

2015

Total kredit bermasalah

234.368.928

113.336.491

8.139.613.328

5.980.513.775

% kredit bermasalah (NPL – bruto)

2,88%

1,90%

% kredit bermasalah (NPL – neto)

1,36%

1,32%

Total kredit yang diberikan*

* Di luar kredit yang diberikan kepada bank lain

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



136

Struktur Modal Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal Tujuan manajemen permodalan Perseroan adalah

faktor-faktor seperti: pengembalian modal yang

untuk mempertahankan posisi modal yang kuat

optimal pada Pemegang Saham dan menjaga

untuk mendukung pertumbuhan bisnis dan

keseimbangan antara keuntungan yang lebih

mempertahankan investor, deposan, pelanggan

tinggi dan keamanan yang diberikan oleh posisi

dan kepercayaan pasar. Dalam pengelolaan

modal yang sehat.

permodalan, Perseroan mempertimbangkan

Dasar Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal Perseroan secara aktif mengelola modalnya

Sejak tanggal 1 Januari 2016, setiap Bank

sesuai dengan peraturan yang berlaku dengan

berkewajiban untuk membentuk Capital

tujuan utama untuk memastikan bahwa setiap

Conservation secara bertahap sebagai berikut:

saat Bank dapat menjaga kecukupan modalnya

Capital Conversion

Tanggal

0,625% dari ATMR

1 Januari 2016

1,25% dari ATMR

1 Januari 2017

Selain kewajiban penyediaan modal minimum

1,876% dari ATMR

1 Januari 2018

sesuai profil risiko, sebagaimana disyaratkan oleh

2,5% dari ATMR

1 Januari 2019

untuk menutup risiko bawaan (inherent risk) pada kegiatan perbankan tanpa mengurangi optimalisasi nilai Pemegang Saham.

ANALISA DAN

regulator, Perseroan wajib membentuk tambahan modal sebagai penyangga (buffer) selain

Selain itu, sesuai dengan Peraturan Bank

menyediakan modal minimum sesuai profil risiko.

Indonesia No.17/22/PBI/2015 tentang

Tambahan modal tersebut dapat berupa:

Kewajiban Pembentukan Countercyclical

1. Capital Conservation Buffer, yang berfungsi

Buffer, Bank berkewajiban untuk membentuk

sebagai penyangga (buffer) apabila terjadi

Countercyclical Buffer dalam kisaran 0% sampai

kerugian pada periode krisis.

dengan 2,5% dari ATMR yang mulai berlaku

2. Countercyclical Buffer, yang berfungsi

Keuangan dalam POJK No.46/POJK.03/2015

mengantisipasi kerugian apabila terjadi

tentang Penetapan Systemically Important Bank

pertumbuhan kredit perbankan yang

dan Capital Surcharge mulai memberlakukan

berlebihan sehingga berpotensi mengganggu

Capital Surcharge bagi setiap Bank dalam kisaran

stabilitas sistem keuangan.

(berdasarkan bucket) sebesar 0% sampai dengan


2,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari 2016.



berfungsi untuk mengurangi dampak negatif

MANAJEMEN

2016

Systemically Important Bank (D-SIB), yang

PEMBAHASAN

pada tanggal 1 Januari 2016. Otoritas Jasa

sebagai penyangga (buffer) untuk

3. Capital Surcharge untuk Domestic


terhadap stabilitas sistem keuangan dan perekonomian apabila terjadi kegagalan Bank yang berdampak sistemik melalui peningkatan kemampuan Bank dalam menyerap kerugian.

137

Struktur Modal Struktur modal Perseroan untuk tahun 2016 dan 2015 serta rasio perhitungan CAR Perseroan adalah sebagai berikut: Uraian

2016

2015

1.878.376.850

1.302.600.252

87.867.680

68.073.653

1.966.244.530

1.370.673.905

dalam ribuan Rupiah

MO DA L Modal Inti Modal Pelengkap Total Modal

A SE T T E RT I MB A N G MEN URUT R ISIKO ( ATMR ) Total ATMR Risiko Kredit Total ATMR Risiko Pasar Total ATMR Risiko Operasional Total ATMR

7.714.200.550

5.574.072.800

37.078.750

171.476.396

552.460.079

451.318.253

8.303.739.379

6.196.867.449

Kilas Kinerja 2016

Modal Inti Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Merupakan modal inti Perseroan yang terdiri dari

44% dari posisi Rp1.302.600.252 ribu di tahun

: modal saham yang disetor, cadangan tambahan

sebelumnya. Peningkatan ini dipengaruhi oleh

modal dan faktor pengurang modal inti. Seperti

adanya penambahan modal di akhir tahun 2016

tampak pada tabel, modal inti Perseroan di

dan perolehan laba yang dicapai perusahaan.

tahun 2016 sebesar Rp1.878.376.850 ribu, naik

Modal Pelengkap (Maksimum 100% dari Modal Inti)

2016



Modal Pelengkap mengacu pada modal Perseroan

jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR

yang terdiri dari: instrumen modal dalam bentuk

untuk Risiko Kredit dan faktor pengurang modal

saham atau dalam bentuk lainnya yang memenuhi

pelengkap. Total Modal Pelengkap Perseroan

persyaratan, agio atau disagio yang berasal dari

di tahun 2016 sebesar Rp87.867.680 ribu atau

penerbitan instrument modal yang tergolong

naik sebesar 29% dari tahun 2015 sebesar

sebagai modal pelengkap, cadangan umum PPA

Rp68.073.653 ribu. Peningkatan ini seiring

atas aset produktif yang wajib dihitung dengan

dengan pertumbuhan kredit di tahun 2016.

Total Modal

138

Pada tahun 2016 Perseroan memiliki modal

Rp1.370.673.905 ribu. Peningkatan ini

sebesar Rp1.966.244.530 ribu mengalami

dipengaruhi oleh adanya tambahan modal oleh

kenaikan 43% dari tahun 2015 sebesar

Perusahaan Induk di akhir tahun 2016.

Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal Pada tahun 2016, tidak terdapat ikatan material untuk investasi barang modal yang direalisasikan, sehingga informasi terkait tujuan ikatan tersebut, sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan-ikatan tersebut, mata uang yang menjadi denominasi, dan langkah-langkah yang direncanakan Perseroan untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait tidak dapat disajikan dalam Laporan Tahunan ini.

Investasi Barang Modal yang Direalisasikan pada Tahun 2016 Investasi Modal

Tujuan Investasi Modal

Tanah dan Bangunan

Untuk tanah, bangunan dan renovasi bangunan kantorkantor Perseroan

7.218.081

12.648.129

Kendaraan

Untuk kendaraan operasional Perseroan

2.865.886

4.138.541

Perlengkapan Kantor

Untuk perlengkapan kantorkantor Perseroan

7.125.096

3.740.279

Tanah dan Bangunan yang belum digunakan

Pembelian tanah dan bangunan namun belum digunakan, dimana biaya yang terjadi sehubungan dengan pemugaran atau renovasi

Total

2016

2015



-

174.411.615

17.209.063

194.938.564

Pada tahun 2016, Perseroan melakukan investasi barang modal dalam bentuk aset tetap berupa tanah



dan bangunan, kendaraan, perlengkapan kantor serta tanah dan bangunan yang belum digunakan. Pada LAPORAN TA H U N A N

ribu atau 91,17% dari tahun 2015 yang tercatat sebesar Rp194.938.564 ribu.

2016

tahun 2016 jumlah belanja tercatat sebesar Rp17.209.063 ribu atau menurun sebesar Rp177.729.501

139

Perbandingan antara Target dan Realisasi Tahun 2016 Target dan realisasi kinerja keuangan Perseroan di tahun 2016 adalah sebagai berikut: Uraian

RBB 2016

Realisasi 2016

Pencapaian

Proyeksi 2017

dalam jutaan Rupiah

LA PO R A N LA B A RUGI Pendapatan Bunga

908.505

965.085

106,28%

1.220.490

95.186

70.694

74,27%

78.590

Beban Bunga

494.613

543.413

109,87%

684.989

Beban Tenaga Kerja

156.371

142.167

90,92%

201.524

Beban Operasional selain Bunga

130.610

139.164

106,55%

82.699

Beban Umum Administrasi dan Lainnya

91.302

82.529

90,39%

128.710

130.340

128.507

98,59%

210.158

4.671

12.759

273,13%

17.501

101.876

103.003

101,11%

158.994

10.561.437

11.377.961

107,73%

15.246.167

Kredit yang Diberikan

7.162.306

8.179.754

114,21%

10.034.677

Dana Pihak Ketiga

8.080.000

9.223.779

114,16%

10.987.200

Pendapatan Operasional selain Bunga

Laba Operasional Laba Non Operasional Kilas Kinerja 2016

Laba Bersih setelah Pajak

N ER AC A Total Aset

Laporan Manajemen

Secara umum pada tahun 2016 Perseroan telah Profil Perusahaan

menunjukkan kinerja yang memuaskan, terlihat

34,42% (yoy) dengan pencapaian sebesar

dari beberapa pencapaian sebagai berikut :

Rp9.223.779 juta atau 114,16% dari target

1. Perseroan berhasil membukukan

yang ditetapkan tahun 2016 sebesar

pertumbuhan kredit yang diberikan sebesar 35,32%(yoy) dengan pencapaian sebesar Informasi bagi Investor

2. Dana pihak ketiga tahun 2016 sebesar

Rp8.080.000 juta. 3. Perseroan pada tahun 2016 berhasil

Rp8.179.754 juta atau 114,21% dari target

membukukan laba bersih sebesar Rp103.003

yang ditetapkan tahun 2016 sebesar

juta atau mencapai 101,11% dari target yang

Rp7.162.306 juta.

ditetapkan tahun 2016 sebesar Rp101.876

2016


juta.

140

Target Tahun 2017 Pada tahun 2017,Perseroan telah menentukan

1. Pertumbuhan aset ditargetkan sekitar 38%

target untuk beberapa indikator kunci dengan

2. Pertumbuhan kredit ditargetkan sebesar 25%

mempertimbangkan situasi perekonomian

3. Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga ditargetkan

nasional,dinamika industri perbankan serta kesiapan internal sebagai berikut :

sebesar 26% 4. Laba bersih ditargetkan sebesar 53%

Informasi dan Fakta Material Setelah Tanggal Laporan Akuntan Tidak terdapat informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan, sehingga informasi tersebut tidak dapat disajikan dalam Laporan Tahunan ini. Unit Pendukung Bisnis


Informasi Keuangan Luar Biasa dan Jarang Terjadi Di tahun 2016 tidak terdapat informasi keuangan yang luar biasa dan jarang terjadi di Bank.



2016

Informasi Material mengenai Investasi, Ekspansi, Divestasi, Restrukturisasi Utang/Modal


Di tahun 2016, tidak terdapat transaksi material mengenai investasi, divestasi, penggabungan/ peleburan usaha, akuisisi atau restrukturisasi utang/modal.

141

Prospek Usaha Proyeksi pertumbuhan ekonomi Indonesia

Dalam pengembangan bisnis, strategi perusahaan

berada pada kisaran 5,1-5,6% di tahun 2017,

juga memperhatikan kondisi dan potensi daerah

yang didukung oleh konsumsi domestik dan

pengembangan, antara lain sebagai berikut:

investasi yang tetap kuat. Selain itu pertumbuhan

1. Kondisi perekonomian global yang masih

kelas menengah Indonesia dan peningkatan komposisi penduduk pada usia produktif memberikan optimisme akan arah perkembangan

berfluktuatif dan dapat berpengaruh terhadap perekonomian domestik. 2. Persaingan ketat di sektor perbankan dari

dan prospek bisnis perbankan Nasional.

sisi size (modal dan jaringan) serta pricing

Memperhatikan perkembangan tersebut,

(produk penghimpunan dana dan penyaluran

Perseroan akan mengupayakan pengelolaan jasa keuangan dengan lebih baik dan kuat terutama

kredit). 3. Munculnya alternative investasi yang

dalam permodalan. Selain fokus pada bidang

lebih menarik seperti asuransi unit linked,

usaha agrobisnis, Perseroan juga akan bergerak

reksadana, ORI dan lain-lain.

di usaha bisnis umum serta usaha kecil dan menengah (UKM).

4. Bank-bank lain yang berminat untuk masuk dalam bidang usaha yang sama karena masih besarnya margin dan opportunity.

Dari sisi usaha penghimpunan dana, Perseroan menetapkan arah dengan upaya mengurangi Kilas Kinerja 2016

risiko konsentrasi yang saat ini masih tergantung pada beberapa deposan besar dengan cara mengembangkan sumber dana ritel yang antara lain melalui penambahan jaringan kantor

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



142

pelayanan dengan membuka kantor cabang dan cabang pembantu di sentra-sentra bisnis.

Aspek Pemasaran Prospek pertumbuhan ekonomi Indonesia

Berdasarkan Statistik Perbankan Indonesia (BI,

tahun 2016 tetap didominasi oleh konsumsi dan

Juni 2016) kredit pertanian (termasuk industri

arus investasi yang tetap kuat, didorong oleh

penunjangnya) posisi bulan Juni 2016 masih

meningkatnya jumlah golongan masyarakat yang

cukup kecil yaitu mencapai sebesar Rp57.193

berpendapatan menengah dan meningkatnya

miliar atau hanya 4,77% dari total kredit

komposisi jumlah penduduk usia produktif.

perbankan. Masih rendahnya kredit pertanian

Ekspor diperkirakan belum banyak mengalami

bukan berarti bahwa sektor ini kapasitasnya

perbaikan sejalan dengan kondisi perekonomian

kecil, hal ini dapat dilihat dari kontribusi sektor

beberapa negara mitra dagang utama yang masih

Pertanian terhadap Produk Domestik bruto yang

terkena dampak krisis ekonomi global di Eropa

mencapai + 14,45% (Sumber BPS).

dan Amerika Serikat. Dengan perkembangan tersebut, Bank Indonesia memperkirakan

Ditinjau dari variabel di atas tentunya kredit

perekonomian Indonesia akan tumbuh pada

sektor pertanian yang menjadi fokus usaha

kisaran 5,1% (Sumber: Tinjauan Kebijakan

Perseroan sangat potensial untuk dikembangkan,

Moneter, Bank Indonesia, Juni 2016).

terutama pertanian berbasis ekspor seperti perkebunan dan usaha turunannya. Di samping

Stabilitas sistem keuangan dan fungsi

itu, akses petani terhadap pembiayaan

intermediasi perbankan tetap terjaga dengan

perbankan masih relatif rendah sehingga

baik. Kinerja industri perbankan yang solid

memberikan peluang bagi Perseroan untuk dapat

tercermin pada tingginya rasio kecukupan modal

meningkatkan penetrasi pasar lebih kuat.


(CAR/Capital Adequacy Ratio) sebesar 19,64% yang berada jauh di atas ketentuan minimum 8%

ANALISA DAN

dan rendahnya rasio kredit bermasalah (NPL/

PEMBAHASAN

Non Performing Loan) neto yaitu 2,07% pada Juni

MANAJEMEN

2016. Sementara itu, pertumbuhan kredit hingga akhir Maret 2016 sebesar 11,50% (yoy) sejalan dengan masih lambatnya perkembangan ekonomi domestik. Kredit modal kerja dan kredit investasi


tumbuh sebesar 10,54% (yoy) dan 13,16% (yoy), sementara kredit konsumsi tumbuh 11,37% (yoy).



2016

143

Segmen Bisnis Ritel dan Konsumer Usaha Kecil dan Menengah berperan besar dalam

sektor Usaha Kecil dan Menengah dengan

pertumbuhan perekonomian Indonesia yang

batasan pengembangan sektor UKM dimaksud

tercermin dari jumlah usaha atau dari penciptaan

disesuaikan dengan Undang-Undang Nomor

lapangan kerja yang semakin meningkat. Selain

20 tahun 2008 tentang Usaha Mikro, Kecil dan

itu, Perseroan juga akan turut berperan serta

Menengah (UMKM).

lebih besar di dalam pembiayaan produktif

Produk Bisnis Ritel dan Konsumer

Kilas Kinerja 2016

Produk-produk bisnis yang telah ada saat

Produk-produk kredit ritel maupun kredit

ini semakin variatif dan disesuaikan dengan

konsumer telah dilakukan evaluasi untuk

“customer need” antara lain adalah:

disesuaikan dengan perkembangan kebutuhan

1. Kredit Modal Kerja

pasar sehingga kontribusi produk dimaksud

2. Kredit Investasi

dalam portofolio bisnis sudah mulai

3. Kredit Pemilikan Gudang

bertumbuh. Produk-produk pembiayaan di atas

4. Kredit Fully Cash Collateral

dikembangkan untuk menyasar sektor bisnis

5. Kredit program komoditi pertanian (KKPA,

dalam skala UKM untuk dapat memberikan

KUR)

kontribusi positif dengan volume portofolio yang

6. Kredit Konsumer: Laporan Manajemen

semakin seimbang dengan sektor bisnis lainnya.

a. Agro Griya b. Agro Mobil c. Agro Multiguna d. Kredit Karyawan Tetap dan Pensiunan

Profil Perusahaan

Strategi Bisnis Ritel & Konsumer STRATEGI UMUM Informasi bagi Investor

Merupakan garis besar dalam menciptakan perangkat bisnis yang mapan dan sesuai dengan

2016


kebutuhan Perseroan pada umumnya antara lain: 1. Melakukan ekspansi bisnis yang sehat dengan mempertimbangkan komposisi antara bisnis Agro maupun non-Agro (bisnis umum). 2. Optimalisasi outlet (unit kerja) Cabang dan Capem melalui penetapan RKA berbasis potensi wilayah.

144

3. Pembukaan outlet (unit kerja) baru di lokasilokasi representatif. 4. Peningkatan kualitas dan kuantitas PKL (Pejabat Kredit Lini). 5. Menciptakan produk-produk bisnis yang potensial dengan menitikberatkan pada risk assessment dan risk mitigation. 6. Menerapkan sistem monitoring yang lebih efektif dan efisien.

STRATEGI KHUSUS Merupakan langkah-langkah spesifik yang

• Kerjasama pembiayaan plasma dengan

dilakukan untuk pengembangan bisnis ritel dan

Perusahaan swasta besar (Asian Agri

konsumer, antara lain:

Group, Sinarmas Grup dan lain-lain). • Melakukan perluasan/ekspansi pembiayaan

1. Bisnis Ritel

di luar komoditi perkebunan, seperti

Strategi pengembangan bisnis ritel dibagi

pangan, hortikultura, peternakan, dan

ke dalam 3 kategori, yaitu Jaringan Bisnis,

perikanan dengan mempertimbangkan

SDM dan Produk & Mitigasi. Ketiga kategori rencana strategis ini merupakan rangkuman dari program-program yang akan

potensi pasar dan kompetensi SDM. • Melaksanakan penyaluran Kredit Usaha Rakyat (KUR) bersubsidi dari Pemerintah.

dilaksanakan secara teknis untuk memenuhi tuntutan perkembangan bisnis ritel, sebagai berikut: • Jaringan Bisnis: Optimalisasi Unit Kerja eksisting, pembukaan jaringan/unit kerja baru dan mapping bisnis per-wilayah kerja. • SDM: rekrutmen AO untuk memenuhi formasi di semua kantor cabang/capem, pelaksanaan pendidikan bagi AO, Wapinca, Pincapem dan Pinca, menerapkan insentif berbasis kinerja dan menerapkan

2. Bisnis Konsumer • Optimalisasi produk-produk kredit berbasis collateral (Agro Griya, Agro Mobil, Agro Multiguna, dan lain-lain). • Menjalin kerjasama dengan developer yang memiliki bonafiditas yang baik. • Optimalisasi pelayanan kredit karyawan kepada perusahaan-perusahaan yang telah menjadi Debitur Perseroan. • Penyaluran kredit kepada pensiunan

RSK (Rencana Sasaran Kerja) dengan

perusahaan BUMN, dimana pembayaran

penyusunan pipeline bisnis dan evaluasi

manfaat pensiunnya dibayarkan melalui

terhadap realisasi pipeline. • Produk & Mitigasi: Optimalisasi produk-


Perseroan. • Membuka jaringan bisnis dengan instansi-

produk bisnis berbasis collateral,

instansi yang memiliki jaringan di unit kerja

meningkatkan kerjasama dengan

Perseroan melalui prakarsa Perjanjian Kerja

perusahaan penjamin kredit sebagai

Sama (PKS) induk di kantor pusat untuk

second way out, meningkatkan trickledown

kemudian dapat dieksekusi oleh unit kerja

bisnis dari debitur-debitur menengah dan

Perseroan di lapangan (misalnya Dapenbun,

menetapkan kebijakan wilayah pelayanan

BPJS dan lain-lain).

bisnis di seluruh unit kerja.




• Melakukan pemasaran kredit konsumer kepada grup usaha BRI.

ritel adalah Kredit Program, dengan strategi pengembangan sebagai berikut: • Kerjasama pembiayaan plasma dengan Perusahaan inti yang telah menjadi Debitur

• Potensi penyaluran kredit karyawan kepada perusahaan multifinance besar dengan rating baik dan telah menjadi Debitur Perseroan.


yang masih merupakan bagian dari bisnis

2016

Selain itu, pengembangan bisnis ritel lainnya

• Pemasaran intensif produk kredit karyawan produktif kepada perusahaan mitra, BUMN dan perusahaan swasta besar lainnya.

Perseroan. • Kerjasama pembiayaan plasma dengan Perusahaan milik Negara.

145

Segmen Bisnis Agro Kontribusi kredit sektor agribisnis telah

farm, hilir dan juga jasa/supporting bisnis. Strategi

memberikan porsi 54% dari portofolio kredit

pengembangan bisnis di sektor agribisnis ke

bank. Potensi pengembangan portofolio kredit

BUMN yang sehat dan swasta besar serta kepada

sektor agribisnis masih terbuka lebar untuk

nasabah yang telah bermitra dengan Bank BRI

dikembangkan, mengingat Indonesia memiliki

Grup. Pengembangan bisnis untuk pembiayaan

potensi sumber daya alam yang besar. Perseroan

kepada plasma (koperasi) yang merupakan mitra

akan tetap melakukan pengembangan bisnis

kerja dari grup usaha perkebunan besar merupakan

ke sektor agribisnis walaupun harga komoditi

sasaran utama Perseroan . Hal ini dengan harapan

sangat fluktuatif. Sektor agribisnis yang telah

perusahaan inti sebagai off taker dan juga sebagai

dikembangkan di Perseroan mulai dari hulu, on

penjamin atas kewajiban plasma kepada Perseroan.

Bisnis Agro BUMN

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Pengembangan bisnis jangka pendek pada

tersebut secara terintegrasi baik dari sisi kredit

market bisnis BUMN masih berorientasi

maupun dana, sehingga secara perhitungan bisnis

pada optimalisasi ekspansi di BUMN yang

masih memberikan kontribusi positif. Hal ini seiring

sehat berbasis usaha agrobisnis, di antaranya

dengan strategi Perseroan dalam meningkatkan

pengembangan bisnis ke PT Perkebunan

modal dan perbaikan portofolio pendanaan. Potensi

Nusantara, Perum Perhutani, PT Pupuk Indonesia

bisnis yang dimaksud adalah institusi BUMN

Holding Company, PT Rajawali Nusantara

tersebut, anak perusahaan, karyawan, rekanan,

Indonesia dan Anak Perusahaan BUMN tersebut.

petani binaan (terkait kredit program) dan koperasi karyawan. Dengan pelayanan yang menyeluruh

Profil Perusahaan


Dengan keterbatasan dalam melayani skala

tersebut, Perseroan masih dapat memberikan

korporasi, Perseroan menerapkan strategi

pembiayaan dengan tingkat suku bunga yang

penggalian potensi bisnis di lingkungan BUMN

bersaing kepada BUMN berbasis agrobisnis.

Bisnis Agro Swasta Pengembangan strategi pada bisnis agro industri

pabrik menjadi pilihan utama yang relatif lebih aman,

swasta masih berorientasi pada bisnis on farm

terarah dan menghindari adanya side streaming.

2016


maupun off farm dengan menyesuaikan kepada

146

PS-KRD (Pasar Sasaran dan Kriteria Risiko yang

Adapun untuk alternatif pembiayaan off farm

dapat diterima Bank) yang telah ditetapkan di

meliputi pembiayaan modal kerja dan investasi

Perseroan. Potensi sektor agro on farm swasta,

kepada perusahaan-perusahaan swasta besar

dengan komoditas unggulan seperti Crude Palm

dan juga rekanan atau mitra Bank BRI. Sasaran

Oil (CPO) dan turunannya, kopi dan kakao masih

pembiayaan untuk perdagangan komoditas unggulan

merupakan alternatif pembiayaan, namun demikian

seperti CPO, gula, kopi dan kakao dilakukan melalui

pola pembiayaan dari sisi jangka waktu, jumlah

skema pembiayaan Delivery Order (DO) ataupun

pembiayaan dan permintaan pasar tetap menjadi

Instruksi Pengapalan (IP). Sedangkan untuk pabrikan,

pertimbangan utama sebagai langkah mitigasi risiko.

sasaran pembiayaan Perseroan pada pembangunan

Pola pembiayaan refinancing atas kebun dan/atau

pabrik kelapa sawit, pabrik pupuk, dan refinery.

Segmen Bisnis Umum Perseroan selain mengembangkan pembiayaan

diharapkan porsi bisnis umum dapat mewujudkan

agrobisnis yang menjadi fokus usaha, juga

pencapaian maksimal sesuai dengan visi dan

mengembangkan bisnis umum dengan fokus

misi Perseroan. Selain itu, juga dikembangkan

pada bisnis umum yang terselektif dan tahan

pembiayaan kepada Bank Perkreditan Rakyat

terhadap goncangan bisnis. Pengembangan

dengan pola linkage program.

bisnis umum dimulai pada tahun 2012, bisnis umum meliputi pembiayaan kepada multifinance,

Kontribusi profitabilitas Bisnis Umum selama 3

rekanan BUMN, sektor perdagangan, jasa dan

(tiga) tahun terakhir sesuai dengan trend tingkat

pariwisata (hotel) serta lain-lain dimana dalam

suku bunga pasar, dengan produktivitas per

pelaksanaannya ekspansi kredit bisnis umum

Desember 2016 sebesar 12,47%, Desember

juga disinergikan dengan strategi dalam rangka

tahun 2015 sebesar 12,70%, Desember tahun

mendukung pengembangan bisnis ritel dengan

2014 sebesar 12,23%. Produktivitas tersebut

cara membuka pada peluang tricle down bisnis

seiring dengan perkembangan bisnis dan tingkat

bank baik funding dan maupun lending. Secara

suku bunga pasar.

strategis pengembangan bisnis Perseroan maka Unit Pendukung Bisnis

Dana dan Jasa Persaingan antarbank dalam menghimpun

2016. Dimana penghimpunan DPK selama

dana masyarakat yang semakin kompetitif,

tahun 2016 diproyeksikan tumbuh sebesar

PEMBAHASAN

menyebabkan setiap bank harus piawai

17% dan diarahkan dapat mengurangi tingkat

MANAJEMEN

merumuskan strategi yang tepat dan jitu dalam

ketergantungan terhadap deposan inti. Selain itu,

memetakan sasaran yang hendak dituju. Hal

juga diarahkan untuk meningkatkan komposisi

serupa berlaku juga bagi BRI Agro. Untuk itu,

dana ritel secara bertahap. Adapun sasaran dan

BRI Agro menetapkan serangkaian strategi

strategi pencapaiannya sebagai berikut:

ANALISA DAN


penghimpunan Dana Pihak Ketiga selama tahun

Sasaran PERORANGAN/RITEL

NON PERORANGAN/KORPORASI

1. Fokus pada Dana Pihak Ketiga ritel, terutama

1. Dana pensiun dan asuransi

Kas, khususnya yang berada di sentra-sentra

3. Yayasan dan komunitas

perkebunan.

4. Koperasi

2. Pembayaran gaji pegawai dan pembayaran

5. Perusahaan swasta


2. Dana Pemerintah, PEMDA, BLU, BUMN

2016

di Kantor Cabang/Cabang Pembantu/Kantor


pensiunan di dalam lingkungan maupun di luar lingkungan captive market. 3. Rekanan dan supplier captive market.

147

Strategi 1. Meningkatkan penghimpunan dana dan jumlah customer base: a. Meningkatkan dan mengembangkan sistem teknologi informasi yang handal

langsung yang menarik/souvenir bagi nasabah tabungan yang tidak kalah

c. Meningkatkan daya tarik dan penjualan existing product melalui penambahan fiturfitur produk. 2. Meningkatkan kompetensi dan peran SDM: a. Menambah tenaga pemasaran di seluruh unit kerja BRI Agro b. Meningkatkan kemampuan dan kualitas tenaga pemasaran c. Menerapkan standar layanan yang harus dipenuhi oleh seluruh pekerja d. Meningkatkan monitoring kinerja layanan dengan membentuk Service Quality Unit e. Memberikan pelatihan service excellent kepada pekerja di seluruh jajaran, mulai

Profil Perusahaan

2016

anak perusahaan Bank BRI. 4. Memelihara dan meningkatkan hubungan baik dengan nasabah: a. Memberi pelayanan sebaik-baiknya kepada nasabah dengan pendekatan secara personal untuk meningkatkan loyalitas nasabah. b. Memberikan atensi kepada nasabah utama melalui kunjungan oleh pejabat senior bank atau Direksi. 5. Meningkatkan nilai guna produk kepada nasabah: a. Mengembangkan dan melengkapi produk simpanan, terutama giro dan tabungan dengan berbagai fitur yang dibutuhkan

cross selling dan lain-lain.

untuk meningkatkan kualitas layanan dan

Customer dan Kompetisi FO


d. Menjual kekuatan nama BRI Agro sebagai

antara lain, selling skill, negotiation skill,

pekerja melalui Program Employee Get

148

menarik dari bank pesaing. c. Berpartisipasi pada berbagai pameran

dari satpam sampai tingkat pimpinan,

f. Mengadakan program reward kepada


dan retensi secara berkesinambungan. b. Mengadakan program pemberian hadiah

kualitas layanan kepada nasabah. kompetitif.

Laporan Manajemen

a. Meningkatkan kegiatan program akuisisi

sehingga dapat mendukung peningkatan b. Memberikan tingkat suku bunga yang

Kilas Kinerja 2016

3. Meningkatkan awareness

menarik minat calon nasabah. b. Optimalisasi pelayanan melalui Electronic Banking. c. Payroll System

Kebijakan Dividen Sesuai dengan ketentuan yang berlaku di

Apabila Perseroan telah memiliki saldo laba

Indonesia, pembagian dividen harus disetujui

positif maka kebijakan dividen Perseroan adalah

oleh para pemegang saham dalam RUPST.

sebanyak-banyaknya 35% (tiga puluh lima persen) dari laba bersih per tahun, dimana Rapat

Penentuan jumlah dan pembayaran dividen

Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan

tersebut akan dapat dilaksanakan dengan

memiliki hak untuk menentukan lain, dengan

memperhatikan dan mempertimbangkan

demikian Kebijakan Dividen yang jumlahnya akan

beberapa faktor, antara lain tingkat kesehatan

ditentukan pada saat RUPS.

keuangan Perseroan, tingkat kecukupan modal, kebutuhan dana Perseroan untuk ekspansi usaha

Pada pelaksanaan RUPS Tahunan 2016 untuk

lebih lanjut, tanpa mengurangi hak dari RUPS

tahun buku 2015, telah disepakati pembagian

Perseroan untuk menentukan lain sesuai dengan

Dividen kepada para Pemegang Saham (setelah

ketentuan Anggaran Dasar Perseroan.

dikurangi alokasi Cadangan sesuai ketentuan yang berlaku) yaitu sebesar Rp15.615.421.034

Sesuai dengan ketentuan pasal 71 ayat 3 Undang-

(lima belas miliar enam ratus lima belas juta

undang Perseroan Terbatas No. 40 Tahun 2007

empat ratus dua puluh satu ribu tiga puluh empat

dan pasal 24 ayat 3 Anggaran Dasar Perseroan,

Rupiah) atau 19,40% dari hasil usaha tahun buku

diatur bahwa dividen hanya boleh dibagikan

2015 yang tercatat sebesar Rp80.491.879.696

apabila Perseroan mempunyai saldo laba yang

(delapan puluh miliar empat ratus sembilan puluh

positif.

satu juta delapan ratus tujuh puluh sembilan ribu


enam ratus sembilan puluh enam Rupiah). Sisanya dipertahankan untuk penguatan permodalan

ANALISA DAN

sebagai Laba Ditahan.


Informasi pelaksanaan pembagian Dividen Perseroan dalam 3 (tiga) tahun terakhir sebagai Tata Kelola Perusahaan

berikut:

Uraian

2015

2014

2013

2012

2011

dalam ribuan Rupiah

Dividen Tunai Persentase Laba Tahun Berjalan

10.278.181

-

-

19,40%

10,23%

19,60%

-

-

80.491.880

59.407.934

52.439.708

33.026.578

32.856.381

152.038.232

77.622.464

28.492.711

(15.214.568)

(48.241.146)


6.076.112

2016

Saldo Laba (Kumulatif)

15.615.422


149

Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Dana hasil Penawaran Umum Terbatas (PUT) VI BRI Agro seluruhnya telah dimanfaatkan sesuai dengan rencana penggunaan dana yang tercantum dalam prospektus bulan November 2016 yaitu digunakan untuk memperkuat struktur modal yang selanjutnya sesuai rencana akan digunakan seluruhnya untuk pertumbuhan kredit. Perincian dana hasil PUT VI dimaksud sebagai berikut:

Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum Jenis Penawaran Umum

Tanggal Efektif

Jumlah Hasil Penawaran Umum

Biaya Penawaran Umum

Hasil Bersih dalam jutaan Rupiah

Penawaran Umum (IPO)

-

-

-

-

Penawaran Umum Lanjutan

-

-

-

-

Penawaran Umum dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu

Desember 2016

499.979

1.167

498.812

Jumlah Kilas Kinerja 2016

Sisa dana hasil Penawaran Umum Terbatas sebesar Rp498.812 juta ditempatkan pada rekening Giro Bank Indonesia sejak tanggal 16 Desember 2016. Penempatan tersebut dilakukan karena Perseroan Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



150

belum mendapatkan persetujuan penggunaan dana hasil Penawaran Umum dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK).

Realisasi Penggunaan Dana Menurut Prospektus

Rencana Penggunaan Dana Menurut Propektus

Kredit

Sisa Dana Hasil Penawaran Umum

Total

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

498.812

-

-

-

498.812

Nihil

-

-

-

Nihil

498.812



Program Kepemilikan Saham oleh Pekerja dan/atau Manajemen (ESOP/MSOP) Di sepanjang tahun 2016, Perseroan tidak melakukan program kepemilikan saham oleh Manajemen



dan/atau Pekerja (ESOP/MSOP), sehingga informasi terkait jumlah saham ESOP/MSOP dan realisasinya, jangka waktu, persyaratan pekerja dan/atau Manajemen yang berhak serta harga exercise LAPORAN TA H U N A N

2016

tidak dapat disajikan dalam Laporan Tahunan ini.

151

Informasi dan Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan dan/ atau Transaksi dengan Pihak Afiliasi Dalam menjalankan kegiatan usaha, Perseroan melakukan transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan. Adapun pihak-pihak berelasi, jenis hubungan dan unsur transaksi pihak berelasi adalha sebagai berikut:

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



152

Pihak-Pihak berelasi

Jenis Usaha

Pemilikan


Entitas Induk

Giro pada bank lain, efekefek, garansi bank yang diterbitkan

PT Bank BRI Syariah

Hubungan pengendalian melalui entitas induk

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

PT Bringin Srikandi Finance



PT Bringin Gigantara



Koperasi Swakarya BRI



Pemerintah Republik Indonesia (RI)

Kepemilikan saham mayoritas Efek-efek melalui Kementerian Keuangan RI

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI

Giro pada bank lain

PT Bank Syariah Mandiri


Efek-efek

PT Mandiri Manajemen Investasi


Efek-efek

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk


Giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

PT BNI Asset Management


Efek-efek

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk


Efek-efek

Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia



PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)


Efek-efek

Perum Perhutani



PT Perkebunan Nusantara II


Efek-efek, kredit yang diberikan

PT Perkebunan Nusantara VII, XI, XIII dan XIV



PT Laras Astra Kartika



Pihak-Pihak berelasi

Jenis Usaha

Pemilikan

PT Perkebunan Mitra Ogan


Kredit yang diberikan, L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

PT Mega Eltra



PT Asuransi Jasa Tania Tbk

Hubungan pengendalian melalui Dana Pensiun Perkebunan

Garansi bank yang diterbitkan

Karyawan Kunci

Hubungan pengendalian kegiatan Bank

Tabungan, deposito berjangka

Adapun persentase transaksi signifikan dengan pihak-pihak berelasi yang dilakukan dalam kegiatan


normal perbankan adalah sebagai berikut:

2016

Uraian

ANALISA DAN

2015

PEMBAHASAN

dalam Persentase

MANAJEMEN

A SET Giro pada bank lain

0,12

1,10


1,76

2,21

Efek-efek

6,25

7,49


3,61

3,53

11,74

14,33

1,22

1,45

LIA B ILITA S Giro Tabungan

0,09 4,00

0,05

0,07

23,22

5,61


Kompensasi kepada karyawan kunci

0,07 21,88


2016

Deposito berjangka


Seluruh transaksi dengan pihak berelasi dilakukan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, sehingga hal tersebut normal dilakukan dan tidak melanggar peraturan perundang-undangan yang berlaku.

153

Informasi Terkait Komitmen dan Kontinjensi 2016

Uraian

2015

dalam ribuan Rupiah

TAGIH A N KO MITMEN Fasilitas pinjaman yang belum ditarik Rupiah

-

-

Valuta asing

-

-

Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan

-

-

Lainnya

-

-

207.103.159

243.898.920

-

-

Rupiah

-

-

Valuta asing

-

-

627.035.028

576.974.850

-

-

39.065.497

28.068.236

-

-

Rupiah

-

-

Valuta asing

-

-

L/C luar negeri

16.313.783

27.233.301

L/C dalam negeri

14.596.755

16.554.023

Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan

-

-

Lainnya

-

-

KEWA J IB A N KO MITMEN Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik BUMN Committed Rupiah Valuta asing Uncommitted Kilas Kinerja 2016

Lainnya Laporan Manajemen

Committed Uncommitted Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik Committed

Profil Perusahaan

Rupiah Valuta asing Uncommitted

2016



154

Irrevocable L/C yang masih berjalan

2016

Uraian

2015

TAG I H A N KO N TIN J EN SI Garansi yang diterima Rupiah

-

-

Valuta asing

-

-

Bunga kredit yang diberikan

-

-

Bunga lainnya

-

-

-

-

5.490.242

9.943.984

-

-

-

-

Pendapatan bunga dalam penyelesaian

Lainnya KE WA J I B A N KO N TIN J EN SI Garansi yang diberikan Rupiah Valuta asing Lainnya Jumlah komitmen dan kontinjensi pada tahun

nasabah yang belum ditarik sebesar 4,02%.

2016 mengalami peningkatan sebesar 2,32%

Sedangkan kewajiban kontinjensi mengalami

dibandingkan dengan tahun 2015, yang sebagian

penurunan sebesar 44,79%.


besar dipengaruhi oleh fasilitas kredit kepada ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN

Perubahan Perundang-undangan Di sepanjang tahun 2016, tidak terdapat perubahan perundang-undangan yang memiliki dampak



signifikan terhadap Perseroan. Sehingga, informasi tersebut tidak dapat disajikan dalam Laporan LAPORAN TA H U N A N

2016

Tahunan ini.

155

Perubahan Kebijakan Akuntansi Perseroan telah menerapkan standar akuntansi

Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi

relevan dengan laporan keuangan, yaitu:

dan Kesalahan”, memberikan koreksi editorial

1. Amandemen PSAK No. 16, “Aset Tetap

pada PSAK No. 25 paragraf 27 tentang

tentang Klarifikasi Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi”, indikasi perkiraan keusangan teknis atau

bahwa pengecualian portofolio, yang

komersial suatu aset. Amandemen PSAK No.

memperkenankan entitas mengukur nilai

16 ini juga mengklarifikasi bahwa penggunaan

wajar kelompok aset keuangan dan liabilitas

metode penyusutan yang berdasarkan pada

keuangan secara neto, diterapkan pada

pendapatan adalah tidak tepat.

seluruh kontrak (termasuk kontrak non-

kontribusi iuran dari pekerja atau pihak ketiga

penyajian dan pengungkapan transaksi sukuk

yang tidak bergantung pada jumlah tahun

ijarah dan sukuk mudharabah, baik sebagai

berdasarkan persentase tetap dari gaji. 3. PSAK No. 5 (Penyesuaian 2015), “Segmen

2016


penerbit maupun investor sukuk. 10. Penerapan PSAK diatas tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap

Operasi”, menambahkan pengungkapan

pelaporan keuangan dan pengungkapan

deskripsi singkat segmen operasi yang telah

dalam laporan keuangan.

digabungkan dan indikator ekonomik memiliki karakteristik yang serupa.

Pada tahun 2016, Perseroan juga sedang melakukan evaluasi dan belum menetapkan

“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”,

dampak dari PSAK dan ISAK yang direvisi

menambahkan persyaratan pihak-pihak berelasi

terhadap laporan keuangannya, oleh karena itu

dan mengklarifikasi pengungkapan imbalan

tidak terdapat penerapan perubahan kebijakan

yang dibayarkan oleh entitas manajemen.

akuntansi pada laporan keuangan tahun 2016 ini.

5. PSAK No. 13 (Penyesuaian 2015), “Properti

Adapun ikhtisar PSAK dan ISAK yang diterbitkan

Investasi”, memberikan klarifikasi bahwa PSAK

oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK)

No. 13 dan PSAK No. 22 saling mempengaruhi.

– IAI yang relevan untuk Perseroan, namun

Entitas dapat mengacu pada PSAK No. 13

belum berlaku efektif untuk laporankeuangan

untuk membedakan antara properti investasi

pada tanggal 31 Desember 2016 dan masih

dan properti yang digunakan sendiri. Entitas

dalam proses evaluasi adalah sebagai berikut:

juga dapat mengacu pada PSAK No. 22 sebagai

1. Amandemen PSAK No. 1 “Penyajian Laporan

pedoman apakah akuisisi properti investasi

Keuangan tentang Prakarsa Pengungkapan”,

merupakan kombinasi bisnis.

memberikan klarifikasi terkait penerapan

6. PSAK No. 16 (Penyesuaian 2015), “Aset

156

9. PSAK No. 110 (Revisi 2015), “Akuntansi Sukuk”, mengatur pengakuan, pengukuran,

4. PSAK No. 7 (Penyesuaian 2015),


keuangan) dalam ruang lingkup PSAK No. 55.

Pekerja”, menyederhanakan akuntansi untuk

jasa, misalnya iuran pekerja yang dihitung

Profil Perusahaan

8. PSAK No. 68 (Penyesuaian 2015), “Pengukuran Nilai Wajar”, mengklarifikasi

tentang Program Imbalan Pasti: Iuran

Laporan Manajemen

keterbatasan penerapan retrospektif.

memberikan tambahan penjelasan tentang

2. Amandemen PSAK No. 24, “Imbalan Kerja

Kilas Kinerja 2016

7. PSAK No. 25 (Penyesuaian 2015), “Kebijakan

pada tanggal 1 Januari 2016, yang dianggap

persyaratan materialitas, fleksibilitas urutan

Tetap”, memberikan klarifikasi pada paragraf

sistematis catatan atas laporan keuangan

35 terkait model revaluasi, bahwa ketika

dan pengidentifikasian kebijakan akuntansi

entitas menggunakan model revaluasi, jumlah

signifikan. Amandemen PSAK No. 1 ini juga

tercatat aset disajikan kembali pada jumlah

mengakibatkan amandemen terhadap PSAK

revaluasiannya.

(consequential amendment) sebagai berikut:

PSAK No. 3 “Laporan Keuangan Interim”,

definisi properti investasi dalam PSAK No. 13

PSAK No. 5 “Segemen Operasi”, PSAK No. 60

“Properti Investasi”. Bangunan sebagaimana

“Instrumen Keuangan: Pengungkapan”, dan

dimaksud dalam definisi properti investasi

PSAK No. 62 “Kontrak Asuransi”.

mengacu pada struktrur yang memiliki

2. ISAK No. 31, “Interpretasi atas Ruang

karakteristik fisik yang umumnya

Lingkup PSAK No. 13: “Properti Investasi”,

diasosiasikan dengan suatu bangunan yang

merupakan interpretasi atas karakteristik

mengacu pada adanya dinding, lantai, dan

bangunan yang digunakan sebagai bagian dari

atap yang melekat pada aset.

Kelangsungan Usaha Dalam memastikan usaha Perseroan yang

Selain risiko-risiko tersebut, Perseroan juga

berkelanjutan utamanya dalam menjamin

dihadapkan dengan risiko operasional, risiko

profitabilitasnya, Perseroan harus dapat

hukum, risiko strategi, risiko reputasi dan risiko

mengelola segala risiko yang dihadapi yang

kepatuhan.


ANALISA DAN

dilakukan melalui suatu proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan secara berkelanjutan

Sepanjang tahun 2016, Perseroan tidak

sesuai dengan batas risiko dan kendali lainnya.

menghadapi risiko atau hal-hal yang berpotensi

Berikut risiko-risiko yang dihadapi Perseroan:

memberikan pengaruh yang signifikan terhadap

1. Risiko Kredit

kelangsungan usaha.

2. Risiko Likuiditas



3. Risiko Pasar 4. Risiko Tingkat Bunga


5. Risiko Nilai Tukar

Assessment Manajemen

masa mendatang.


usahanya dan berkeyakinan bahwa Perseroan memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di

2016

Manajemen telah melakukan penilaian atas kemampuan Perseroan untuk melanjutkan kelangsungan

Asumsi yang Digunakan untuk Assessment Adapun asumsi yang digunakan oleh manajemen

terdapatnya ketidakpastian material yang dapat

dalam melakukan penilaian bahwa Perseroan

menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap

memiliki sumber daya untuk melanjutkan

kemampuan Perseroan untuk mempertahankan

usahanya di masa mendatang berdasarkan tidak

kelangsungan hidupnya.

157


PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN Perusahaan sebagai sebuah institusi keuangan

Kewajaran (Fairness). Penerapan 5 pilar dasar

yang memiliki fungsi intermediary dalam

tersebut diyakini perusahaan sebagai instrumen

masyarakat menyadari bahwa Tata Kelola

yang dapat diandalkan dalam mengatur segala

Perusahaan yang Baik (Good Corporate

aspek bisnis dan diharapkan dapat menciptakan

Governance) mutlak diperlukan. Dengan

keseimbangan dalam operasional usaha

menerapkan tata kelola yang baik maka

perusahaan secara menyeluruh:

dapat mendorong kinerja sumber daya

1. Transparency (Transparansi)

Perusahaan untuk berfungsi secara efisien guna

Sebagai perusahaan publik, Perusahaan

menghasilkan nilai ekonomi jangka panjang yang

senantiasa berusaha menjaga objektivitas

berkesinambungan dan bermanfaat bagi para

dalam menjalankan kegiatan usahanya,

pemegang saham maupun masyarakat sekitar.

dengan cara menyediakan informasi yang material dan relevan kepada shareholders

Sebagai institusi yang bergerak di bidang

dan stakeholders, serta memastikan bahwa

perbankan, dalam melakukan implementasi tata

informasi disediakan tepat waktu, memadai,

kelola perusahaan, Perusahaan berpedoman pada

jelas, akurat, serta mudah diakses.

Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

2. Accountability (Akuntabilitas)

dan No. 8/14/PBI/2006 tentang Perubahan atas

Memastikan bahwa semua keputusan yang

PBI No. 8/4/PBI/2006 tentang pelaksanaan

dituangkan dalam tindakan strategis yang

Good Corporate Governance bagi Bank Umum,

dijalankan dapat dipertanggungjawabkan

yang mana pada tanggal 7 Desember 2016

secara jelas dan tertuang dalam

telah dikeluarkan Peraturan Otoritas Jasa

laporan pengukuran kinerja, laporan

Keuangan terbaru No. 55/POJK.03/2016 tentang

pertanggungjawaban dan laporan

Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum yang

pengendalian internal sebagai bentuk

mencabut kedua PBI tersebut di atas.

akuntabilitas nyata. 3. Responsibility (Pertanggungjawaban)

Profil Perusahaan

Kesadaran akan pentingnya tata kelola

Kesesuaian pengelolaan Bank dengan

perusahaan yang baik didukung penuh oleh

peraturan perundang-undangan yang berlaku

Dewan Komisaris yang dibantu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite

2016



Nominasi dan Remunerasi, untuk melakukan

Pengelolaan kegiatan Bank secara mandiri

pengawasan kegiatan terhadap pelaksanaan

dan profesional, tidak terpengaruh oleh

GCG. Pelaksanaan GCG sendiri dilakukan secara

kepentingan tertentu, serta bebas dari

menyeluruh di segala level organisasi dan aspek

benturan kepentingan. Dengan dimikian

operasi serta didukung penuh oleh segenap insan

pengambilan keputusan akan senantiasa

Perusahaan.

obyektif dan dapat memberikan output yang optimal.

Dalam penerapan tata kelola perusahaan yang

5. Fairness (Kewajaran)

baik (Good Corporate Governance) perusahaan

Memberikan porsi yang adil dan sama

telah menerapkan TARIF sebagai 5 pilar dasar

rata dalam hal memenuhi setiap hak para

dari tata kelola perusahaan yang baik, yaitu

pemangku kepentingan berdasarkan

Keterbukaan (Transparency), Akuntabilitas

perjanjian dan peraturan perundang -

(Accountability), Pertanggungjawaban

undangan yang berlaku.

(Responsibility), Independensi (Independency) dan

160

dan prinsip pengelolaan Bank yang sehat. 4. Independency (Kemandirian)

PENILAIAN TATA KELOLA PERUSAHAAN Dalam rangka penerapan prinsip transparansi,

6. Penerapan fungsi audit intern, dengan

perusahaan wajib menyusun pelaksanaan

memastikan bahwa Bank telah memiliki

GCG pada setiap akhir tahun buku dan

Standar Pelaksanaan fungsi Audit Intern Bank

menyampaikannya kepada pihak-pihak yang

(SPFAIB) dengan menyusun Piagam Audit

berkepentingan. Perusahaan wajib melakukan

Intern, membentuk Satuan Kerja Audit Intern

self assessment secara komprehensif terhadap

dan menyusun panduan Audit Intern yang

kecukupan pelaksanaan GCG. Assessment

independen.

tersebut juga bertujuan mengawasi dan

7. Penerapan fungsi audit ekstern, dengan

mengevaluasi implementasi GCG serta

memastikan bahwa Bank telah melaksanakan

wujud Bank dalam mengembangkan GCG

fungsi Audit Ekstern yang independen dan

yang berkelanjutan. Self assessment terhadap

sesuai ketentuan regulator.

pelaksanaan GCG paling kurang menyangkut 11

8. Penerapan manajemen risiko termasuk

faktor sebagai berikut :

sistem pengendalian intern, dengan

1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

memastikan bahwa Bank telah memiliki

Dewan Komisaris, dengan memastikan

struktur organisasi yang memadai untuk

terselenggaranya pelaksanaan prinsip-prinsip

mendukung penerapan manajemen risiko dan

GCG dalam setiap usaha Bank pada seluruh

pengendalian intern yang baik.

tingkatan atau jenjang organisasi. 2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

9. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan penyediaan dana besar

Direksi, dengan memastikan bahwa

(large exposures), dengan memastikan bahwa

pelaksanaan pengurusan bank telah

Bank telah memiliki kebijakan mengenai hal

dijalankan dengan penuh tanggangjawab dan

ini dan tidak terdapat pelanggaran maupun

memperhatikan prinsip GCG.

pelampauan BMPK

3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas dan

10. Transparansi kondisi keuangan dan non

tanggung jawab Komite, dengan memastikan

keuangan Bank, laporan pelaksanaan Good

bahwa Bank telah memiliki semua Komite

Corporate Governance dan pelaporan internal,

yang dipersyaratkan sesuai ketentuan

dengan memastikan bahwa Bank telah

regulator dan telah menjalankan fungsinya

memiliki kebijakan dan prosedur mengenai

secara efektif.

tata cara pelaksanaan transparansi kondisi

4. Penanganan benturan kepentingan, dengan memastikan bahwa Bank telah memiliki

keuangan dan non keuangan. 11. Rencana strategis Bank, dengan memastikan Bank secara realistis, komprehensif, terukur

mengikat setiap pengurus dan pegawai

dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian

Bank serta telah diadministrasikan dan

dan responsif terhadap perubahan internal

didokumentasikan dengan baik.

dan eksternal.

5. Penerapan fungsi kepatuhan, dengan memastikan bahwa seluruh kebijakan,

TATA KELOLA PERUSAHAAN



bahwa Bank telah menyusun Rencana Bisnis

mengenai benturan kepentingan yang


2016

kebijakan, sistem, dan prosedur penyelesaian


ketentuan, sistem dan prosedur telah sesuai dengan ketentuan regulator dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

161

Hasil Penilaian sendiri (Self Assessment) pelaksanaan GCG Berdasarkan pedoman pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik, berikut disampaikan Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan Perusahaan tahun 2016. Nama Bank: PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk Posisi:

Tahun 2016 Peringkat

Definisi Peringkat

Individual

2

Mencerminkan Manajemen Bank telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip Good Corporate Governance. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate Governance, maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen Bank.

Konsolidasi

-

-

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Perusahaan telah memiliki perangkat organisasi

Berdasarkan analisis terhadap seluruh kriteria/

yang sesuai ukuran dan kompleksitas bisnis dan

indikator penilaian tersebut di atas, disimpulkan

risiko (Dewan Komisaris, Direksi, Komite, Fungsi

bahwa peringkat faktor Good Corporate

Kepatuhan, Fungsi manajemen Risiko dan Audit

Governance tahun 2016 adalah (2) BAIK.

Intern).

Profil Perusahaan

2016



PEDOMAN DAN KEBIJAKAN GCG Dalam menjalankan praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik, Perusahaan mendasarkan pada kebijakan internal Perusahaan sebagai pedoman dan kebijakan terkait GCG yaitu dengan menerbitkan Surat Keputusan No. 03/Dir.01.03/KRH/XI/2011 tanggal 16 November 2011 tentang Kebijakan Good Corporate Governance (GCG) dan Memo Intern No. 27/KMRH/XI/2013 tanggal 26 November 2013 perihal Review Kebijakan Good Corporate Governance (GCG).

162

STRUKTUR TATA KELOLA PERUSAHAAN Merujuk pada Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Organ Perusahaan terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, dan Direksi. Sebagai organisasi yang berbadan hukum Perseroan Terbatas, Perseroan telah memiliki Organ Perseroan yang terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, dan Direksi, dengan dukungan dari Komitekomite di Bawah Dewan Komisaris, Komite-komite di Bawah Direksi, Sekretaris Perusahaan dan Audit Intern. Setiap bagian dari Struktur ini harus menjalankan fungsinya sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Struktur GCG BRI Agro digambarkan dalam bagan sebagai berikut:

Transparency

Accountability

Responsibility

Independency

Fairness

RUPS

Dewan Komisaris

Sekretaris


Direksi


Sekretaris Perusahaan Hubungan Investor


TATA KELOLA

Komite Audit

Komite Kebijakan Perkreditan


ALCO

Internal Audit (SKAI)



Komite Kredit

MSDM

2016

Komite Remunerasi & Nominasi

PERUSAHAAN

Komite Kebijakan SDM

Komite IT

163

RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS LB)

d. Laporan pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan.

merupakan hak dan wewenang Pemegang Saham

2. Usulan penggunaan laba bersih Perseroan.

dalam mengendalikan kinerja anak perusahaan

3. Hal-hal lain yang perlu persetujuan Rapat

di bawahnya dalam batas yang ditentukan oleh

Umum Pemegang Saham untuk kepentingan

undang-undang atau anggaran dasar. Keputusan

Perseroan.

yang diambil dalam RUPS dan RUPS LB dilakukan secara transparan dengan memperhatikan

Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST)

kepentingan usaha Perseroan.

dilaksanakan setiap tahun oleh Perseroan dan pada tahun 2016 RUPS diselenggarakan pada tanggal

Usulan penggunaan Rapat Umum Pemegang

20 April 2016 yang dihadiri oleh 96,48% pemegang

Saham Tahunan untuk mengesahkan laporan

saham. Selain memutuskan agenda sebagaimana

tahunan setelah penutupan tahun buku 2015,

ditetapkan dalam anggaran dasar Perseroan seperti

dan dalam rapat tersebut Direksi menyampaikan:

laporan Direksi, perhitungan laba rugi dan neraca

1. Laporan Tahunan

serta penunjukan akuntan publik, RUPST juga

a. Laporan Keuangan yang terdiri atas sekurang-kurangnya neraca akhir

memutuskan perihal perubahan struktur Dewan Komisaris dan Direksi BRI Agro.

tahun buku mengenai kinerja keuangan Kilas Kinerja 2016

Perseroan di tahun yang baru dalam

Selain itu, RUPS Perseroan juga memutuskan

perbandingan dengan tahun buku

diadakannya pembagian Dividen dengan total

sebelumnya.

dividen Rp 15.615.421.034,79

b. Laporan mengenai kegiatan Perseroan dan Laporan Manajemen

pencapaiannya serta penyampaian adanya

Sementara itu, Rapat Umum Pemegang Saham

anggota Direksi dan anggota Dewan

Luar Biasa dapat diadakan setiap waktu

Komisaris yang telah habis masa baktinya.

berdasarkan kebutuhan untuk kepentingan

c. Laporan pelaksanaan tata kelola Profil Perusahaan

Perseroan.

perusahaan.

Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Informasi bagi Investor

Mata Acara Rapat

2016


1. Persetujuan Laporan Tahunan termasuk

fasilitas dan benefit lainnya untuk tahun

dan Laporan Tugas Pengawasan Dewan

buku 2016 serta tantiem atas kinerja tahun

Komisaris Tahun Buku 2015 sekaligus

buku 2015 untuk anggota Direksi dan Dewan

pemberian pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Direksi dan Dewan Komisaris

Komisaris Perseroan. 4. Persetujuan Penunjukan Akuntan Publik untuk mengaudit Laporan Keuangan tahun buku 2016.

Perseroan atas tindakan pengurusan dan

5. Perubahan Susunan Pengurus Perseroan.

pengawasan yang telah dijalankan selama

6. Pemberian Kuasa dari Rapat Umum

tahun buku 2015. 2. Penetapan Penggunaan Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2015.

164

3. Penetapan gaji, honorarium, tunjangan,

Pengesahan Laporan Keuangan Perseroan

Pemegang Saham Tahunan kepada salah satu Direksi Perseroan untuk menandatangani Akta Penyertaan Keputusan Rapat (PKR).

Hasil Rapat Agenda Pertama

Agenda Kedua

1. Menerima dan mengesahkan Laporan

1. Menyetujui penggunaan Laba Bersih

Tahunan Direksi dan Pengesahan Laporan

Perseroan tahun buku 2015 sebesar

Keuangan Tahun Buku 2015, termasuk

Rp80.491.879.696,00 sebagai berikut :

Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil

a. Sebesar 3% atau Rp2.414.756.390,88

Penawaran Umum Terbatas (PUT) V yaitu :

disisihkan sebagai dana Cadangan sesuai dengan ketentuan pasal 70 UU Perseroan

Uraian Jumlah hasil PUT V

Jumlah Rp402.893.452.100,00

Terbatas No.40 tahun 2007. b. Sebesar Rp15.615.421.034,79 ditetapkan sebagai Dividen tahun buku 2015.

Biaya PUT V

Rp1.210.404.014,00

c. Sisanya Rp62.461.702.270.33 untuk

Hasil Bersih

Rp401.683.048.086,00

menambah Laba ditahan Perseroan.

Rencana Penggunaan Dana sesuai Prospektus

Rp401.683.048.086,00

Realisasi Penggunaan Dana sesuai Prospektus

Rp401.683.048.086,00

2. Memberi wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menetapkan jadwal dan tatacara pembagian dividen tahun buku

Sisa Dana Hasil PUT V

2015 sesuai dengan ketentuan yang berlaku.


Agenda Ketiga Rp0,00

2. Menerima dan mengesahkan Neraca dan

Menyetujui pemberian wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapat persetujuan Pemegang Saham

Perhitungan Laba/Rugi usaha Perseroan

Pengendali (Bank BRI) untuk menetapkan

tahun buku 2015 sesuai Laporan

besarnya tantiem yang diberikan kepada anggota

Auditor Independen PURWANTONO,

Direksi dan Dewan Komisaris untuk tahun

SUNGKORO & SURJA dalam suratnya

buku 2015 serta menetapkan gaji, honorarium,

No. RPC-301/PSS/2016 tanggal 22

tunjangan, fasilitas dan benefit lainnya untuk

Februari 2016 dengan posisi total Aset

tahun buku 2016.

sebesar Rp 8.364.502.562.810,00 dan laba bersih sebesar Rp 80.491.879.696,00

Agenda Keempat

setelah dikurangi Beban PPh sebesar Rp

Memberikan wewenang dan kuasa kepada

30.303.388.143,00.

Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk

3. Memberikan pelunasan dan pembebasan




Akuntan Publik yang telah memperoleh

seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris

Keuangan (OJK) dan/atau Bank Indonesia untuk

periode tahun 2015 atas pengurusan dan

melaksanakan audit atas buku-buku Perseroan

pengawasan Perseroan yang telah dijalankan

Tahun Buku 2016 dan memberikan kuasa

selama tahun buku 2015, sejauh tindakan

dan kewenangan kepada Direksi Perseroan

tersebut tercermin dalam Laporan Auditor

untuk menetapkan biaya jasa dan persyaratan-

Independen tersebut di atas, terkecuali

persyaratan lain yang diperlukan sehubungan

perbuatan tindak pidana.

dengan penunjukan Kantor Akuntan Publik


pengakuan dan terdaftar pada Otoritas Jasa

2016

tanggung jawab (acquit et de charge) kepada

tersebut.

165

Agenda Kelima 1. Dewan Komisaris a. Memberhentikan dengan hormat Zainuddin Mappa sebagai Anggota Dewan

Dengan adanya pengangkatan tersebut, maka susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi adalah sebagai berikut:

Komisaris. Pemberhentian Anggota Dewan Komisaris tersebut terhitung sejak

Dewan Komisaris

ditutupnya RUPS Tahunan ini dengan ucapan terima kasih serta memberikan


Bambang Soepeno

penghargaan yang setinggi-tingginya atas


Achmad Fachmi

pengabdiannya selama menjadi Anggota

Komisaris

Roswita Nilakurnia

Komisaris

Saptono Siwi*

Dewan Komisaris. b. Mengangkat Saptono Siwi sebagai Anggota Dewan Komisaris. Berlaku efektif setelah mendapat persetujuan

Direktur Utama

I Komang Sudiarsa*

Direktur

Mustari Damopolii

Direktur

Zuhri Anwar

memenuhi ketentuan Komisaris yang

Direktur

Sahala Manalu

diangkat tersebut sampai dengan

Direktur

Zainuddin Mappa*

dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas penilaian-penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) dan Kilas Kinerja 2016

Direksi

ditutupnya RUPS tahun yang ke-4 (empat)

* Efektif setelah mendapat persetujuan OJK

sejak pengangkatan tanpa mengurangi hak Laporan Manajemen

RUPS untuk memberhentikan sewaktu-

Agenda Keenam

waktu.

Memberi Kuasa dari Rapat Umum Pemegang

2. Direksi a. Memberhentikan dengan hormat Heru Sukanto sebagai Direktur utama.

Profil Perusahaan

Memberhentikan dengan hormat Sudarmin Sjamsoe dan Sahala Manalu sebagai anggota Direksi. Pemberhentian Direksi tersebut terhitung sejak


ditutupnya RUPS Tahunan ini dengan ucapan terimakasih serta memberikan penghargaan yang setinggi-tingginya atas

2016


pengabdiannya selama menjadi Direksi.

166

b. Mengangkat I Komang Sudiarsa sebagai Direktur utama, mengangkat Sahala Manulu dan Zainuddin Mappa sebagai Agggota Direksi.

Saham Tahunan kepada salah satu Direksi Perseroan untuk menandatangani Akta Pernyataan Keputusan Rapat (PKR).

Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Mata Acara Rapat Persetujuan Penambahan Modal Dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMHMETD) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan OJK Nomor 32/POJK. 04/2015.

Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui Penambaham Modal Perseroan

b. Menetapkan harga pelaksanaan HMETD

Dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu

dan harga pelaksanaan Waran Seri II

(PMHMETD), dengan demikian mengeluarkan

dengan memperhatikan peraturan dan

saham baru dari portepel Perseroan yang

perundangan yang berlaku.

disertai Waran Seri II. Jumlah saham baru

c. Menetapkan jadwal waktu pelaksanaan

hasil pelaksanaan PMHMETD yang disertai

Penawaran Umum Terbatas VI dan

Waran Seri II, dengan jumlah seluruhnya

persyaratannya, melakukan segala

sebanyak-banyaknya 4.465.150.218 (empat

tindakan yang diperlukan dalam rangka

miliar empat ratus enam puluh lima juta

pelaksanaan PMHMETD yang disertai

seratus lima puluh ribu dua ratus delapan

dengan penerbitan Waran Seri II.

belas) saham.

3. Selanjutnya sehubungan dengan peningkatan

2. Sehubungan dengan usulan agenda tersebut

modal ditempatkan dan disetor penuh dalam

di atas, memberikan wewenang dan kuasa

Perseroan setelah pelaksanaan PMHMETD

kepada Direksi dengan hak substitusi untuk

dan konversi Waran Seri II, karenanya

melakukan semua dan setiap tindakan yang

mengubah ketentuan Pasal 4 ayat 2 Anggaran

diperlukan sehubungan dengan pelaksanaan

Dasar Perseroan; dan

PMHMETD yang disertai penerbitan Waran Seri II dengan memperhatikan seluruh



4. Memberi kuasa kepada Direksi dengan hak substitusi untuk menyatakan keputusan

TATA KELOLA

peraturan perundangan yang berlaku

tersebut dan mengubah Pasal 4 ayat 2

PERUSAHAAN

termasuk tetapi tidak terbatas :

Anggaran Dasar termasuk untuk menyusun

a. Menetapkan jumlah saham yang akan

kembali pasal 4 Anggaran Dasar dengan

jumlah penerbitan Waran Seri II dengan

selanjutnya mengajukan permohonan

ketentuan jumlah saham yang akan

kepada pihak yang berwenang sebagaimana

diterbitkan sebagai hasil pelaksanaan

disyaratkan dalam peraturan perundangan

Waran Seri II tidak melebihi 35% dari

yang berlaku

modal ditempatkan dan disetor penuh dalam Perseroan sebelum pelaksanaan PMHMETD (sesuai yang diatur dalam



akta-akta tersendiri dihadapan Notaris,

2016

ditawarkan termasuk penetapan

pasal 6 Peraturan OJK Nomor 32/ POJK.04/2015).

167

URAIAN DEWAN KOMISARIS Dewan Komisaris adalah organ Perusahaan yang bertugas dan bertanggung jawab secara kolektif untuk melakukan fungsi pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi, serta memastikan bahwa Perseroan telah melaksanakan Tata Kelola Perusahaaan Yang Baik pada seluruh jenjang organisasi.

Komposisi Dewan Komisaris BRI Agro 2016 Jabatan

Nama

Komisaris Utama/Independen

Bambang Soepeno


Achmad Fachmi

Komisaris

Roswita Nilakurnia

Komisaris

Saptono Siwi

Fungsi, Tugas, dan Wewenang Komisaris

Kilas Kinerja 2016

Kegiatan Dewan Komisaris yaitu mengadakan

Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris

rapat internal rutin bulanan yang dihadiri oleh

dibantu organ Komisaris yaitu Komite Audit,

seluruh Anggota Dewan Komisaris, Sekretaris

Komite Pemantau, Manajemen Risiko serta Komite

Komisaris dan Komite Audit. Profil Anggota

Remunerasi dan Nominasi. Susunan anggota

Komisaris dimuat dalam bab tersendiri dalam

Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko telah

Laporan Tahunan ini.

disesuaikan dengan keahlian yang dipersyaratkan dengan dua anggota dari pihak independen dan

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Secara garis besar Dewan Komisaris telah

diketuai oleh Komisaris Independen.

melaksanakan fungsi pengawasan terhadap Perseroan, termasuk melaksanakan pengawasan

Sementara itu, dalam menjalankan tugas dan

terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

fungsinya Komisaris telah melaksanakan Rapat

Direksi, serta memberikan nasihat kepada Direksi,

setiap bulannya dan rapat bersama Direksi.

mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Perseroan.

Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris adalah:

Tugas


2016


1. Melakukan pengawasan terhadap kebijakan

3. Memberikan pertanggungjawaban atas

pengurusan dan jalannya pengurusan yang

pelaksanaan pengawasan pada Rapat Umum

dilakukan oleh Direksi perseroan melalui rapat-

Pemegang saham Tahunan tahun buku 2016.

rapat rutin setiap bulan sepanjang tahun 2016. 2. Melakukan pengawasan atas praktik tata

4. Memberikan nasehat kepada Direksi mengenai pengurusan Perseroan termasuk

kelola perusahaan yang baik, antara lain

pengawasan terhadap pelaksanaan rencana

review atas laporan keuangan termasuk

kerja Perseroan yang terdiri dari:

laporan keuangan publikasi triwulanan

a. Rencana Bisnis Bank (RBB) 2015-2017

sepanjang tahun 2016 serta pengawasan atas

b. Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan

tindaklanjut dari temuan audit intern, audit

(RKAP) 2016

ekstern dan Pengawas Bank Indonesia serta

c. Rencana kerja lainnya yang disiapkan Direksi

penyampaian laporan keuangan tahun 2016.

5. Memberikan persetujuan atas Rencana Bisnis Bank tahun 2016-2018.

168

Wewenang 1. Memeriksa buku-buku, surat-surat, serta dokumen-dokumen lainnya, memeriksa kas untuk keperluan verifikasi dan lain-lain surat berharga, dan memeriksa kekayaan Perseroan. 2. Meminta penjelasan dari Direksi dan/atau pejabat lainnya mengenai segala persoalan yang menyangkut pengelolaan Perseroan, dan dilaksanakan bersamaan dengan rapat dewan Komisaris selama tahun 2016. 3. Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah dan akan dijalankan oleh Direksi. 4. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya

8. Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam jangka waktu tertentu atas beban Perseroan, jika dianggap perlu. 9. Melakukan tindakan pengurusan Perseroan dalam keadaan tertentu untuk jangka waktu sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar. 10. Menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan-pandangan terhadap hal-hal yang dibicarakan 11. Menjalankan kewenangan yang diberikan oleh RUPS antara lain: a. Menentukan gaji/honorarium Direksi b. Melakukan hapus tagih.

dibawah Direksi dengan sepengetahuan

12. Melaksanakan kewenangan pengawasan

Direksi untuk menghadiri rapat Dewan

lainnya sepanjang tidak bertentangan

Komisaris.

dengan peraturan perundang-undangan,

5. Mengangkat dan memberhentikan seorang Sekretaris Dewan Komisaris.

Anggaran Dasar, dan/keputusan Rapat Umum


Pemegang Saham.

6. Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar.


7. Membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi dan komite, komite lain, jika dianggap perlu dengan memperhatikan kemampuan

TATA KELOLA

Peseroan.

PERUSAHAAN

Kriteria Kriteria Seluruh anggota Dewan Komisaris: 1. Memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai.


2. Tidak pernah dinyatakan pailit dan atau dinyatakan bersalah menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit.

4. Memiliki Pedoman dan Etika Kerja yang mengikat bagi setiap anggotanya.


pidana kejahatan.

2016

3. Tidak pernah melakukan tindakan tercela dan tidak pernah dihukum karena melakukan tindak

169

Pedoman Kerja/Board Charter Dewan Komisaris Dalam menjalankan setiap aktivitas dalam

Isi dari Board Charter tersebut adalah

kegiatan bisnis di Perseroan, setiap Dewan

1. Pendahuluan

Komisaris diikat dengan aturan yang menjadi

2. Dasar Hukum

pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris

3. Tugas, Wewenang, Kewajiban dan Tanggung

yang disebut sebagai Board Charter/Pedoman dan Etika Kerja.

Jawab 4. Etika Kerja Dewan Komisaris 5. Waktu Kerja 6. Pembagian Kerja 7. Rapat 8. Laporan 9. Korespondensi 10. Organisasi 11. Penutup

Independensi Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Dewan Komisaris melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen dan tidak

4. Masa Jabatan a. Anggota Komisaris diangkat oleh RUPS

mendapat intervensi dari pemegang saham

untuk masa jabatan selama 4 tahun dan

ataupun pihak lain. Dewan Komisaris dalam

dapat diangkat kembali.

memandang dan menyelesaikan masalah

b. Anggota Komisaris berakhir apabila masa

mengesampingkan kepentingan pribadi dan

jabatannya berakhir, mengundurkan

menghindari benturan kepentingan.

diri, tidak lagi memenuhi persyaratan Perundang-undangan, meninggal

Profil Perusahaan

Ketentuan Jabatan Komisaris

dunia atau diberhentikan berdasarkan

1. Komposisi Komisaris Perseroan tahun

keputusan RUPS.

2016 harus efektif sehingga memungkinkan Informasi bagi Investor

oleh RUPS termasuk pemberian uang jasa

dengan efektif, tepat, cepat dan independen.

dan tunjangan purna jabatan sesuai dengan

2. Anggota Komisaris tidak diperkenankan

2016


merangkap jabatan lain pada usaha swasta/

ketentuan yang berlaku. 6. Dalam hal terjadi kekosongan jabatan

milik negara lainnya yang dapat menimbulkan

Komisaris, maka pengisian jabatan tersebut

benturan kepentingan baik secara langsung

dilaksanakan sesuai dengan ketentuan

maupun tidak langsung dengan kepentingan

Anggaran Dasar Perseroan.

Perseroan dan tidak bertentangan dengan Peraturan Perundang-undangan. 3. Sesama anggota Komisaris dan sesama

7. Anggota Komisaris dapat diberhentikan untuk sementara oleh RUPS jika melakukan tindakan yang bertentangan

anggota Direksi serta antara anggota

dengan Anggaran Dasar atau melalaikan

Komisaris dengan anggota Direksi tidak boleh

kewajibannya, atau terdapat alasan yang kuat.

ada hubungan darah keluarga.

170

5. Remunerasi anggota Komisaris ditetapkan

pengambilan keputusan dapat dilakukan

Jumlah, Komposisi, dan Masa Jabatan Dewan Komisaris Dewan Komisaris terdiri dari 4 (empat) orang

Berdasarkan Angaran Dasar Perseroan,

anggota, yaitu 1 (satu) orang Komisaris Utama

Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan

merangkap Komisaris Independen, 1 (satu)

berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang

orang Komisaris Independen dan 2 (dua) orang

Saham. Susunan Dewan Komisaris terdiri dari:

Komisaris. Tempat & Tgl. Lahir

Nama

Masa Jabatan Jabatan Mulai

Berakhir

Bambang Soepeno

Surakarta, Komisaris Utama/ 23 November 1952 Independen

27 Maret 2014

RUPS 2018

Achmad Fachmi

Jember, 19 April 1956


3 April 2013

RUPS 2017

Roswita Nilakurnia

Banda Aceh, 24 Oktober 1966

Komisaris

25 Maret 2015

RUPS 2019

Saptono Siwi

Purworejo, Komisaris 25 November 1960

20 April 2016

RUPS 2020 Unit Pendukung Bisnis

Hubungan Kerja Antara Dewan Komisaris dan Direksi 1. Dewan Komisaris menghormati fungsi dan

4. Direksi bertanggung jawab untuk memastikan

peranan Direksi dalam mengurus Perseroan

bahwa informasi mengenai Perseroan

sebagaimana telah diatur dalam peraturan

diberikan kepada Dewan Komisaris secara

Perundang-undangan maupun Anggaran

tepat waktu dan lengkap.

Dasar Perseroan.

5. Direksi bertanggung jawab untuk

2. Direksi menghormati fungsi dan peranan

menyampaikan laporan-laporan yang

Dewan Komisaris untuk melakukan

diperlukan oleh Dewan Komisaris secara

pengawasan dan pemberian nasihat terhadap

berkala sesuai dengan ketentuan yang

kebijakan pengurusan Perseroan.

berlaku

3. Dewan Komisaris berhak memperoleh akses




atas informasi Perseroan secara tepat waktu dan lengkap.

Jabatan

Hubungan dengan Induk Usaha

Bambang Soepeno


Pensiunan

Achmad Fachmi


Nihil

Roswita Nilakurnia

Komisaris

Nihil

Saptono Siwi

Komisaris

Pekerja


Nama

2016

Hubungan Dewan Komisaris dengan Induk Usaha

171

Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Anggota Dewan Komisaris Hubungan Keuangan dengan

Nama

Kilas Kinerja 2016

KomisaRis

Direksi

Pemegang Saham Pengendali

Hubungan Keluarga dengan KomisaRis


Direksi

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Bambang Soepeno

-



-



-



-



-



-



Achmad Fachmi

-



-



-



-



-



-



Roswita Nilakurnia

-



-



-



-



-



-



Saptono Siwi

-



-





-

-



-



-



Rapat Dewan Komisaris Rapat Dewan Komisaris dengan Divisi atau Bagian dilaksanakan setiap hari Rabu. Berdasarkan hasil RUPS bulan Maret 2016, terjadi perubahan struktur Dewan Komisaris BRI Agro yaitu; Bapak Zainuddin Mappa digantikan oleh Bapak Saptono Siwi. Dengan perubahan susunan Dewan Komisaris pada tahun

Laporan Manajemen

2016 setelah diputuskan pada RUPS tahun 2016, maka ikut mempengaruhi jumlah kehadiran rapat dari Dewan Komisaris yang ada. Berikut disampaikan jumlah kehadiran rapat Dewan Komisaris pada tahun 2016:

Profil Perusahaan

Nama

Jabatan

Kehadiran

SE BE L U M RUPS 2 0 1 6 ( JA N UA R I – MA R ET)

2016



172

Bambang Soepeno

Komisaris Utama

100%

Achmad Fachmi


100%

Roswita Nilakurnia

Komisaris

14%

Zainuddin Mappa

Komisaris

71%

SE T E L A H RUPS 2 0 1 6 ( A PR IL – DES EMB ER ) Bambang Soepeno

Komisaris Utama

90%

Achmad Fachmi


90%

Roswita Nilakurnia

Komisaris

40%

Saptono Siwi

Komisaris

100%

Selama tahun 2016, Rapat Dewan Komisaris dilaksanakan sebanyak 14 kali di antaranya membahas agenda: No.

Tanggal

materi

Keterangan

1

6 Januari 2016

Membahas Bisnis Divisi Agribisnis

Dekom dan Divisi Bisnis Agro

2

11 Januari 2016

Pembahasan rutin mengenai Bidang keuangan dan Manajemen risiko

Dekom, komite audit dan komite pemantau risiko

3

13 Januari 2016

Pembahasan menganai nominasi calon Direksi

Dekom dan Komite Remunerasi dan Nominasi

4

25 Januari 2016

Pembahasan menganai nominasi calon Direksi


5

11 Maret 16

Membahas masalah pendanaan

Dekom dan Divisi Dana dan Jasa

6

22 Maret 16

Membahas Bisnis Divisi Bisnis Umum

Dekom dan Divisi Bisnis Umum

7

8 Juni 2016

Membahas permasalahan audit

Dekom dan SKAI

8

22 Juni 2016

Pembahasan mengenai remunerasi komite dan sekretaris komisaris


9

27 Juli 2016

Membahas permasalahan SDM

Dekom dan Divisi Sumber Daya Manusia

10

31 Agustus 2016

Membahas masalah terkait kepatuhan, manajemen risiko dan hukum

Dekom dan Divisi Kepatuhan, Manajemen Risiko dan Hukum

11

7 September 2016

Membahas masalah treasury

Dekom dan Treasury

12

12 September 2016

Penentuan Pimpinan Rapat RUPS LB

Dekom

13

26 oktober 2016

Pembahasan rutin mengenai Bidang keuangan dan Manajemen Risiko

Dekom, komite audit dan komite pemantau risiko

Pembahasan rutin mengenai Bidang keuangan dan Manajemen Risiko

Dekom, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit

14

2 November 2016






2016

173

Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi Untuk membangun koordinasi penyelenggaraan tata kelola yang baik, Dewan Komisaris ikut mengadakan rapat gabungan bersama Direksi yang pada periode pelaporan dilaksanakan sebanyak 16 kali 11 kali diantaranya membahas agenda rutin kinerja bulanan BRI Agro, dan 1 kali membahas Revisi RBB, dan 4 kali kick off meeting dan exit meeting bersama KAP EY. Nama

Jabatan

Kehadiran

SE BE L U M RUPS 2016 ( 1 JA N UA R I – 20 A PR IL) Bambang Soepeno

Komisaris Utama

4

Achmad Fachmi


4

Roswita Nilakurnia

Komisaris

1

Zainuddin Mappa

Komisaris

2

SE T E L A H RU PS 2 0 1 6 ( 21 A PR IL – 31 DESEMB ER )

Kilas Kinerja 2016

Bambang Soepeno

Komisaris Utama

12

Achmad Fachmi


12

Roswita Nilakurnia

Komisaris

3

Saptono Siwi

Komisaris

7

Selama tahun 2016, Rapat Dewan Komisaris dan Direksi dilaksanakan sebanyak 12 kali di antaranya Laporan Manajemen

membahas agenda: No.

Profil Perusahaan

2016



materi

Keterangan

Pembahasan Kinerja Perusahaan bulan Desember 2015

Dihadiri oleh seluruh Komisaris kecuali ibu Roswita beserta seluruh Direksi, Kadiv SAKI, SKP, AMK dan Komite, Sekdekom

1

21 Januari 2016

2

17 Februari 2016

Pembahasan Kinerja Perusahaan bulan Januari 2016

Dihadiri oleh Seluruh Komisaris, seluruh Direksi kecuali Direktur Bisnis, Komite dan Kadiv SKAI, SKP, AMK, DBU

3

21 Maret 2016

Pembahasan kinerja Perusahaan bulan Februari 2016

Dihadiri oleh 2 Komisaris,seluruh Direksi, Komite dan Kadiv SKAI, SKP, DBU, DBA

15 April 2016

1. Pembahasan Kinerja perusahaan bulan Maret 2016 • Laporan keuangan singkat • Perkembangan Kolektibilitas Kredit 2. Dialog Komisaris dan Direksi Asset, Liabilities, Laba/Rugi, Temuan BPK dan OJK, Kasus Hukum, Likuiditas, Optimalisasi layouting gedung Kantor Pusat

Dihadiri oleh 3 Komisaris, seluruh Direksi, Komite, 4 Kadiv SKAI, SKP, DBU, DBA, Sekdekom

4

174

Tanggal

No.

Keterangan

27 Mei 2016

1. Pembahasan • Kinerja Perusahaan Bulan April 2016 • Perkembangan Kredit bulan April 2016 2. Dialog Komisaris dan Direksi Asset, Liabilities, Laba/Rugi, Likuiditas

Dihadiri oleh 3 Komisaris, seluruh Direksi, Ekonom, Kadiv PRK, SKP, DBU, DBA, DJS dan Sekdekom

15 Juni 2016

1. Pembahasan • Kinerja Perusahaan Bulan Mei 2016 • Perkembangan Kredit bulan Mei 2016 2. Dialog Komisaris dan Direksi Asset, Liabilities, Laba/Rugi, Likuiditas

Dihadiri oleh 3 Komisaris, Econom, Komite, seluruh Direksi kecuali Direktur Bisnis dan Kadiv DBU, DBA, DJS, SKAI, AMK, Sekdekom

20 Juli 2016

1. Pembahasan Mengenai Kinerja perusahaan bulan Juni 2016 mengenai perkembangan harga saham yang cukup meningkat 2. Pembahasan Laporan Keuangan singkat, Perkembangan Kolektibilitas kredit,rencana RBB, pembahasan SDM 3. Pembahasan inovasi produk seperti mobil banking dan CMS

Dihadiri oleh Komisaris (kecuali Komut), seluruh anggota Komite, Sekretaris Komisaris, seluruh Direksi, seluruh Kadiv, Ka SKAI, Kabag AMK

22 Agustus 2016

1. Pembahasan Kinerja Perusahaan Bulan Juli 2016 2. Perubahan Struktur Organisasi dan Rencana Penambahan Modal 3. Pembahasan laporan keuangan singkat, Perkembangan kolektibilitas kredit, perkembangan cabang 4. Pembahasan penambahan SDM 5. Pembahasan Analisis Makro Ekonomi

Dihadiri oleh seluruh Komisaris, seluruh anggota Komite, Chief Economist, Sekretaris Komisaris, seluruh Direksi, seluruh Kadiv, Ka SKAI, Kabag AMK

21 September 2016

1. Pembahasan Kinerjan Perusahaan Bulan Agustus 2016 2. Pembahasan rencana RUPS- LB 3. Pembahasan laporan keuangan singkat, Perkembangan kolektibilitas kredit, perkembangan cabang

Dihadiri oleh 3 orang Komisaris, seluruh anggota Komite, Sekretaris Komisaris, seluruh Direksi, dan seluruh Kadiv, Wakadiv Ops

10

17 Oktober 2016

1. Pembahasan Kinerja Perusahaan bulan September 2016 2. Proses PUT VI 3. Perubahan Struktur Organisasi 4. Rencana Investasi

Dihadiri oleh seluruh Komisaris, Direksi, Kadiv, Komite, dan Kabag AMK Kadiv SKP, SDM dan Economist

11

16 November 2016

1. Pembahasan Kinerja Perusahaa Oktober 2016 2. Pembahasan Makro Ekonomi


12

14 Desember 2016

1. Pembahasan Kinerja Perusahaan November 2016 2. Pembahasan prospek dan tantangan Ekonomi Indonesia tahun 2017


5

6

7

8

9






materi

2016

Tanggal

175

Remunerasi Dewan Komisaris Remunerasi Dewan Komisaris diatur dalam Komite Remunerasi dan Nominasi dengan lebih dulu mendapatkan persetujuan dalam RUPS. Jumlah remunerasi yang diterima Dewan Komisaris pada tahun 2016 sebagai berikut: Jumlah Anggota Dewan Komisaris

Nilai

Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem dan fasilitas lainnya dalam bentuk non natura)

4

Rp3.422.862.500

Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan sebagainya) yang: 1. Dapat dimiliki 2. Tidak dapat dimiliki

4

Rp367.200.000

Keterangan

Kilas Kinerja 2016

Program Pengembangan Dewan Komisaris Selama tahun 2016, Perseroan juga telah melaksanakan program pelatihan dan kegiatan pengembangan diri untuk meningkatkan kapasitas dari anggota Dewan Komisaris. Pelatihan dan kegiatan yang diikuti, yaitu:

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



176

Kegiatan

Peserta

International Conference 2016 Newyork, USA

Komisaris Utama

Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko LSPP (Level 1 Komisaris)

Komisaris

Bambang Soepeno Saptono Siwi

Pelaksanaan 16-24 Juli 2016 18 Agustus 2016

Uraian Direksi Komposisi Direksi Jabatan

Nama

Direktur Utama

I Komang Sudiarsa

Direktur

Mustari Damopolii

Direktur

Zuhri Anwar

Direktur

Sahala Manalu

Direktur

Zainuddin Mappa

Jumlah, Komposisi, dan Masa Jabatan Direksi Sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan,

Sepanjang tahun 2016, komposisi Direksi

Anggota Direksi diangkat oleh RUPS untuk

Perseroan mengalami perubahan dengan

jangka waktu 4 tahun dan dapat diangkat kembali

komposisi sebagai berikut:

untuk masa jabatan berikutnya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu dengan menyebutkan alasannya.

Nama

Tempat & Tgl. Lahir


Masa Jabatan Jabatan Mulai

Berakhir

I Komang Sudiarsa

15 November 1959 Direktur Utama

20 April 2016

RUPS 2020

Mustari Damopolii

15 Mei 1956

Direktur

25 Maret 2015

RUPS 2019

Zuhri Anwar

7 September 1960

Direktur

25 Maret 2015

RUPS 2019

Sahala Manalu

24 Januari 1959

Direktur

20 April 2016

RUPS 2020

Zainuddin Mappa

25 November 1961 Direktur

20 April 2016

RUPS 2020

Kriteria 1. Mayoritas anggota Direksi telah memiliki pengalaman lebih dari 5 (lima) tahun di

2. Seluruh anggota Direksi berdomisili di Indonesia. 3. Seluruh anggota Direksi: a. Tidak pernah dinyatakan pailit dan atau


b. Tidak pernah melakukan tindakan tercela dan tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana kejahatan. c. Tidak memiliki jabatan rangkap sebagai Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada perusahaan sejenis, dan atau


Perusahaan.


2016

bidang operasional sebagai Pejabat Eksekutif


lembaga lain. d. Tidak memiliki hubungan keuangan dan

dinyatakan bersalah yang menyebabkan

hubungan keluarga dengan anggota

suatu perusahaan dinyatakan pailit.

Dewan Komisaris, anggota Direksi lain dan/atau pemegang saham Perseroan Independensi Direktur Utama

177

Independensi Direktur Utama Direktur Utama Perseroan adalah pihak yang

2. Independensi Direktur Utama dinilai

independen sebagaimana dipersyaratkan dalam

berdasarkan keterkaitan yang bersangkutan

Peraturan Bank Indonesia No.8/4/PBI/2006

pada kepengurusan, hubungan keuangan

tanggal 30 Januari 2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum,

serta hubungan keluarga dengan PSP. 3. Direktur Utama juga tidak memiliki hubungan

yaitu:

keluarga sampai dengan derajat kedua

1. Direktur Utama adalah pihak yang

termasuk besan dengan anggota Dewan

independen dari Pemegang Saham Pengendali (“PSP”).

Komisaris dan anggota Direksi lainnya. 4. Direktur Utama tidak membawahi fungsi kepatuhan Perseroan.

Pembagian Tugas Antar Direksi Kilas Kinerja 2016

Direktur Utama 1. Meningkatkan prudential banking agar dalam

Laporan Manajemen

kategori “sehat tanpa syarat” berdasarkan

Standar Operasional dan Prosedur (SOP),

hasil pemeriksaan tahunan Bank Indonesia

kepatuhan dan Manajemen Risiko.

pada tahun yang bersangkutan.

2. Menyusun perencanaan dan konsep-konsep Profil Perusahaan

manusia melalui pendidikan dan latihan yang

sesuai dengan perencanaan anggaran yang

terstruktur sesuai dengan tingkat kebutuhan

telah ditetapkan dalam rapat kerja tahunan

setiap unit kerja yang ada.

pencapaian sasaran bisnis. 3. Meningkatkan image dan bank performance yang diperlihatkan oleh neraca dan bank

2016


profitability (income statement) yang optimum

178

4. Meningkatkan kualitas sumber daya

strategi pencapaian sasaran-sasaran bisnis

serta melakukan evaluasi berkala atas Informasi bagi Investor

dengan pencapaian tingkat kesehatan bank

kegiatan bank senantiasa berpedoman kepada

5. Mengkoordinasi pelaksanaan tugas Divisi Sekretariat Perusahaan, Satuan Kerja Audit Internal dan Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia.

Direktur Operasional dan Keuangan 1. Meningkatkan prudential banking agar

4. Meningkatkan tertib pencatatan keuangan

dalam kegiatan Bank senantiasa berpedoman kepada Standar Operasional dan Prosedur (SOP), kepatuhan dan Manajemen Risiko. 2. Menyusun perencanaan dan konsep-konsep strategi pencapaian sasaran-sasaran kerja sesuai dengan perencanaan anggaran

agar selalu patuh kepada Pedoman Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang berlaku. 5. Meningkatkan kualitas sumber daya manusia melalui pendidikan dan latihan yang terstruktur sesuai dengan tingkat kebutuhan setiap unit kerja yang ada di bawahnya.

Direktorat Operasional dan Keuangan yang telah ditetapkan dalam rapat kerja tahunan. 3. Meningkatkan image pelayanan bank melalui

6. Mengkoordinasikan dan memantau pelaksanaan satuan kerja di bawah supervisi Direktorat Operasional dan Keuangan serta

penciptaan program inovatif dan produk

Komite Aset dan Liabilitas (ALCO) dan Komite

treasury.

Pengarah Teknologi Informasi.

Direktur Bisnis 1. Melaksanakan prudential banking agar dalam

4. Meningkatkan hubungan baik dengan

kegiatan bank senantiasa berpedoman kepada

nasabah utama (captive) dan menciptakan

Standar Operasional dan Standar (SOP),

nasabah baru (menambah customer base),


baik agrobisnis maupun sektor potensial

2. Menyusun perencanaan dan konsep-konsep strategi pencapaian sasaran-sasaran kerja

lainnya. 5. Menjaga dan meningkatkan hubungan baik

sesuai dengan perencanaan anggaran

dengan lembaga-lembaga yang berkaitan erat

Direktorat Bisnis yang telah ditetapkan dalam

dengan kredit dan pendanaan.

rapat kerja tahunan. 3. Meningkatkan image bank melalui penciptaan

6. Meningkatkan kualitas sumber daya



manusia melalui pendidikan dan latihan yang

strategi pemasaran yang inovatif, efektif, dan

terstruktur sesuai dengan tingkat kebutuhan

efisien serta menentukan segmentasi pasar

setiap unit kerja yang ada di bawahnya.

kredit.


7. Mengkoordinasi dan memantau pelaksanaan satuan kerja di bawah supervisi Direktorat


Bisnis serta Komite Kredit. LAPORAN TA H U N A N

2016

179

Direktur Pengendalian Risiko Kredit dan Pendanaan 1. Meningkatkan prudential banking agar dalam

4. Meningkatkan tertib administrasi, khususnya

kegiatan bak senantiasa berpedoman kepada

dalam hubungannya dengan perkreditan agar

Standar Operasional dan Prosedur (SOP),

terciptanya pengelolaan bank yang hati-hati


atau prudential banking.

2. Menyusun perencanaan dan konsep-konsep strategi pencapaian sasaran-sasaran kerja sesuai dengan perencanaan anggaran Direktorat Pengendalian Risiko Kredit dan Pendanaan.

5. Meningkatkan pembinaan dan penyelesaian atas kredit-kredit bermasalah agar tingkat kesehatan bank tetap terjaga. 6. Mengkoordinasi dan memantau pelaksanaan satuan kerja di bawah supervisi Direktorat

3. Meningkatkan image pelayanan bank melalui penciptaan program inovatif dan produk dan

Pengendalian Risiko Kredit dan Pendanaan serta Komite Kebijakan Kredit.

pihak ke tiga (DPK).

Direktur Kepatuhan Kilas Kinerja 2016

1. Memantau dan meningkatkan prudential banking agar dalam kegiatan bank senantiasa berpedoman kepada Standar Operasional dan Prosedur (SOP), kepatuhan dan Manajemen

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Risiko. 2. Menetapkan langkah-langkah yang

2016


yang dibuat kepada Bank Indonesia. 5. Mencegah Direksi Bank agar tidak menempuh kebijakan dan/atau menetapkan keputusan yang menyimpang dari peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-

memenuhi seluruh peraturan Bank Indonesia

undangan lain yang berlaku.

dan peraturan perundang-undangan lain yang berlaku dalam rangka pelaksanaan prinsip kehati-hatian.

180

terhadap seluruh perjanjian dan komitmen

diperlukan untuk memastikan Bank telah

3. Memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Informasi bagi Investor

4. Memantau dan menjaga kepatuhan Bank

6. Mengkoordinasi dan memantau pelaksanaan satuan kerja di bawah supervisi Direktorat Kepatuhan serta Komite Manajemen Risiko. 7. Melaporkan tugas dan tanggung jawabnya

Bank tidak menyimpang dari ketentuan yang

secara berkala kepada Direktur Utama

berlaku.

dengan tembusan kepada Komisaris.

Pedoman Tata Kerja Direksi Dalam menjalankan setiap aktivitas dalam

1. Pedoman dan Tata Kerja Direksi

kegiatan bisnis di Perseroan, setiap anggota

2. Organisasi

Direksi diikat dengan aturan yang menjadi

3. Independensi Diektur Utama

pedoman dan tata tertib kerja Direksi yang

4. Tugas dan Wewenang Direksi

disebut sebagai Board Charter/Pedoman dan Etika

5. Etika Kerja

Kerja.

6. Waktu Kerja 7. Pembagian Tugas antar Direksi

Pedoman tata kerja Direksi diatus pada Surat

8. Rapat Direksi

Keputusan Direksi No.Kpts.13/Dir.01.02/SKP/

9. Komite-komite Direksi

XII/2012 tanggal 28 Desember 2012 yang

10. Pelaksana tugas terkait RUPS dan Aksi

mencakup:

Korporasi

Hubungan Direksi dengan Induk Usaha Nama

Jabatan

Hubungan dengan Induk Usaha

I Komang Sudiarsa

Direktur Utama

Pensiunan

Mustari Damopolii

Direktur

Pensiunan

Zuhri Anwar

Direktur

Pensiunan

Sahala Manalu

Direktur

Pensiunan

Zainuddin Mappa

Direktur

Pekerja




Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Anggota Dewan Komisaris Hubungan Keuangan dengan

Nama

KomisaRis

Direksi


Hubungan Keluarga dengan KomisaRis

Direksi



Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

I Komang Sudiarsa

-



-



-



-



-



-



Mustari Damopolii

-



-



-



-



-



-



Zuhri Anwar

-



-



-



-



-



-



Sahala Manalu

-



-



-



-



-



-



Zainuddin Mappa

-



-





-

-



-



-




Tidak

2016

Ya

181

Penilaian Kinerja Direksi Penilaian Kinerja Direksi dilakukan oleh Pemegang Saham setiap tahunnya. Target-target yang ditetapkan untuk tahun 2016 beserta realisasinya dapat dilihat pada tabel berikut:

Key Performance Indicator

RBB Des 2016

Realisasi

Pencapaian

A SET Total Asset

10,561

11,414

108.08%

Total KYD

7,162

8,180

114.21%

Total DPK

8,080

9,224

114.16%

K UA LITA S A SET NPL (Gross)

2,4%

2,9%

NPL (Net)

1,6%

1,4%

LIK UIDITA S Kilas Kinerja 2016

LDR

Profil Perusahaan

102

103

NIM

4,4%

4,4%

BoPo

87,0%

87,6%

ROE

7,1%

7,3%

ROA

1,5%

1,5%

Cost Of Fund (Cof)

6,7%

7,2%

49,1%

46,4%

Cost Efficiency Ratio (CER)

2016



182

88,2%

PRO F ITA B ILITA S Laba Bersih

Laporan Manajemen

88,6%

101.6%

MO DA L Tier1 CAR

1,895

1,878

Total CAR

24,1%

23,7%

99%

Rapat Direksi Setiap keputusan dan kebijakan strategis

Setiap keputusan rapat yang diambil Direksi

ditetapkan melalui Rapat Direksi, pengambilan

diimplementasikan dan keputusannya tidak

keputusan dilakukan berdasarkan musyawarah

bertentangan dengan ketentuan yang berlaku

mufakat, dengan tetap memperhatikan ketentuan

dan tata tertib kerja.

yang berlaku. Hasil Rapat Direksi dituangkan dalam risalah rapat dan diadministrasikan dengan baik termasuk dissenting opinion apabila ada.

Presensi Rapat Internal Direksi Nama

Jabatan

Kehadiran

SEB ELUM RUPS Heru Sukanto

Direktur Utama

90%

Mustari Damopolii

Direktur

100%

Zuhri Anwar

Direktur

86%

Sahala Manalu

Direktur

100%

Sudarmin Sjamsoe

Direktur

100%



SETELA H RUPS I Komang Sudiarsa

Direktur Utama

90%


Zuhri Anwar

Direktur

86%

Sahala Manulu

Direktur

100%

Mustari Damopoli

Direktur

93%

Zainuddin Mappa

Direktur

100%



2016

183

Agenda Rapat dan Pokok Bahasan Direksi Sepanjang tahun 2016 Direksi telah melaksanakan 27 kali Rapat dengan agenda sebagai berikut : No.

Tanggal

materi

Keterangan

18 Januari 2016

Putusan Kasus Rantau Prapat

Dihadiri oleh seluruh Direksi, Kadiv MSDM, Pj Wakabag SDM

2

20 Januari 2016

1. Pengisian Pinca Solo dan rangkaiannya 2. Pengisian Kepala Group 1 -SKAI dan rangkaianya 3. Pengakatan Kadiv TI 4. Pengisian Kabag Quality Assurance SKAI 5. Pengisian Wakadiv MSDM 6. Peningkatan status Bagian Treasury menjadi Desk Treasury 7. Tunjangan AO Menengah dan Program

Dihadiri oleh oleh seluruh Direksi, Kadiv MSDM, Kadiv SKP, Pj Wakabag Kebijakan SDM

3

25 Januari 2016

1. Laporan Kinerja Keuangan Tahun 2015 2. Rencana Bisnis Bank (RBB) Tahun 20162018

Dihadiri oleh Direksi Kepala Divisi SKP

1

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

4

26 Januari 2016

1. Pembahasan Bidang SDM 2. Pembahasan Bidang Bisnis

Dihadiri oleh seluruh Direksi, Kepala Divisi SKP, MSDM, Bisnis Ritel dan Konsumer, Kepala Cabang Pekanbaru, Divisi KMRH, Wakil Kepala bagian Hukum

5

16 Februari 2016

1. Mutasi Pekerja 2. Penetapan Direktur Pembina kantor Cabang Cikarang

Seluruh Direksi kecuali Direktur Bisnis Kadiv MSDM, Kadiv SKP

6

26 Februari 2016

1. 2. 3. 4.

Seluruh Direksi kecuali Direktur Bisnis, Kadiv MSDM, Staf bagian kebijakan

7

30 Maret 2016

1. Mutasi Pekerja 2. Usulan Pendidikan 3. Kesepadanan pangkat pekerja penugasan

Seluruh Direksi,Kadiv SKP,MSDM, Kabag Ops SDM, Pj Wakabag Kebijakan SDM

8

4 April 2016

Agenda ketentuan COP

Dihadiri oleh Seluruh Direksi kecuali Direktur Bisnis, Kadiv MSDM

Profil Perusahaan

2016



184

Bonus tahun buku 2015 Perubahan Tunjangan Penyesuaian UMR Rekrutment ODP

No.

Tanggal

materi 1. 2. 3. 4. 5. 6.

9

10

11

13 April 2016

Pelatihan Leadership untuk MP dan Pincapem Kesadaran berubah untuk Pekerja Forum Kadiv Kebutuhan pelatihan soft skill Pemanggilan Pincapem Bekasi Pincapem Tangerang diikutsertakan ke dalam pendidikan Supervisor 7. Promosi Jabatan 8. Penambahan target dalam usulan promosi 9. Pembayaran Insentif 10. Mutasi Pekerja 11. Mutasi Pincapem Depok dan Bekasi 12. Peningkatan Pincapem Depok dan Bekasi 13. Peningkatan Kemampuan Leadership Pinca Pekanbaru 14. Temuan BPK

26 April 2016

Arahan dari Direksi mengenai: 1. Perlunya kerja keras dan Inovasi untuk menjual dana murah 2. Fokus pada Jaringan ATM 3. Monitoring Laporan. 4. Perhatian terhadap pos pos biaya 5. Pembahasan kredit 6. Pendidikan FO 7. Pembahasan NPL

Keterangan

24 Mei 2016

Dihadiri oleh seluruh Direksi, Kadiv MSDM, Staf kebijakan SDM, Seluruh Pinca dan Pincapem Jadetabek




Dihadiri oleh seluruh Direksi, Kadiv SKP, Operasional, Bisnis dan Ritel & Konsumer, Wakadiv Dana & Jasa, MSDM, wakadiv MSDM, staf Divisi MSDM



2016

1. Jaminan Pensiunan (BPJS ketenagakerjaan) 2. Kebutuhan tambahan Pekerja untuk dipenuhi oleh BRI 3. Kekurangan PPH 21 akhir tahun pengurus dan Pekerja BRI penugusan 4. Reorganisasi : • Divisi TI • Divisi Operasional • Divisi SKP • Divisi Change Management • Perubahan Background warna ID card Direksi, Komisaris & Komite • Pendidikan Leadership

Dihadiri oleh seluruh Direksi, Kadiv SKP, MSDM, Wakadiv MSDM, Staf Bagian Kebijakan SDM

185

No.

Tanggal

materi

Keterangan

17 Juni 2016

Pembahasan THRK 1. Kriteria THRK 2. Penerima THRK Pekerja 3. Penerimaan THRK Direksi dan Komisaris 4. Pajak THRK 5. Komponen perhitungan THRK 6. Pembayaran THRK sesuai dengan hari raya agama masing masing 7. Penentuan tanggal pembayaran THRK

Seluruh Direksi, Kadiv SKP, Operasional, Bisnis dan Ritel & Konsumer, Wakadiv Dana & Jasa, Kadiv MSDM, Wakadiv MSDM, Staf Divisi MSDM

28 Juni 2016

Pembahasan Insentif 1. Kriteria pembayaran Insentif 2. Penerima Insentif 3. Formula pembayaran Insentif 4. Kritaria Konstanta 5. Faktor pengali Insentif 6. Penghargaan bagi Pekerja PKSS 7. Pengaturan kembali pakaian kerja 8. Pengaturan kembali tunjangan makan

Dihadiri oleh Seluruh Direksi, Kadiv SKP, PPT Kadiv Operasional, Kadiv MSDM, Wakadiv MSDM, staf Divisi MSDM

20 Juli 2016

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Dihadiri oleh Seluruh Direksi, Kadiv MSDM dan 1 staff

15

03 Agustus 2016

1. Reorganisasi di Kantor Pusat 2. Pembahasan mengenai promosi Jabatan SDM 3. Reorganisasi di Kantor Cabang

Dihadiri oleh Komisaris (kecuali Komut), seluruh anggota Komite, Sekretaris Komisaris, seluruh Direksi, seluruh Kadiv, Ka SKAI, Kabag AMK

16

15 Agustus 2016

1. Pembahasan jadwal penawaran umum terbatas PUT VI 2. Pembahasan jumlah saham

Dihadiri oleh seluruh Direksi, Kadiv SKP dan MSDM

17

15 Agustus 2016

1. Mutasi SDM 2. Pengisian Formasi Kabag 3. Penyesuaian Upah

Dihadiri oleh seluruh Direksi dan Kadiv MSDM

22 Agustus 2016

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Dihadiri oleh seluruh Direksi dan Kadiv MSDM berikut Staf

12

13

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

14

Profil Perusahaan

2016



18

186

Pembahasan Mutasi Pinca COP Kadiv Pembahasan Tunjangan Pinca Reorganisasi DBRK Organisasi Change Management Mapping ODP Kegiatan Pendidikan Pinca dan Pincapem

Pengupahan Pembidangan pembinaan Kanca Pendidikan Pinca Rekrutmen ODP Konsep Ketentuan bonus dan insentif 2017 Penilaian Kinerja dan KPI

materi

Keterangan

19

29 Agustus 2016

1. Pembahasan Mutasi Pekerja 2. Penempatan Pinca BRI 3. Tunjangan Pinca

Dihadiri oleh seluruh Direksi, MSDM

20

20 September 2016

1. Hasil pertemuan Direksi BRI Agro dengan Divisi Invesment Services Bank BRI 2. Perubahan Logo 3. Penempatan Konsultan Saham

Dihadiri oleh seluruh Direksi, Kadiv SKP dan wakadiv Ops

21

5 Oktober 2016

1. 2. 3. 4.

Dihadiri oleh seluruh Direksi, Kadiv SKP, SDM

22

24 Oktober 2016

1. Pembahasan RBB Tahun 2017 -2019 2. Perubahan Putusan Delegasi Wewenang Kredit (PDWK)

Diikuti Seluruh Direksi, Kadiv SKP, wakadiv AMK, Kadiv Bisnis&PRK

23

2 November 2016

1. Kenaikan Pangkat Pekerja 2. Mutasi dan Promosi Pekerja 3. Pengunduran Diri Pekerja

Diikuti oleh Seluruh Direksi, Kadiv SDM, Wakadiv SDM, Staf SDM

24

10 November 2016

Proses Pembahasan pembelian tanah untuk perluasan Area Kantor Pusat

Diikuti oleh Seluruh Direksi, Kadiv SKP, Kadiv KMRH

25

5 Desember 2016

1. Pembahasan Likuiditas sampai dengan akhir Tahun 2016 2. Hasil Pertemuan dengan Bank BRI mengenai Pengelolaan Perusahaan Anak 3. Tagline BRI Agro

Diikuti oleh Seluruh Direksi dan Kepala Divisi,Wakadiv AMK dan staff AMK

26

6 Desember 2016

1. Mutasi dan promosi 2. Pengunduran diri Pekerja

Seluruh Direksi dan SDM

21 Desember 2016

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

• Seluruh Direksi • Kadiv MSDM • Wakadiv MSDM • Staf MSDM

27

Pembahasan Rencana Pembelian Tanah Kepemilikan saham di 5 BPR Pembahasan Logo Baru Pembahasan FORKOM

Penempatan Pekerja BRI Rekrutmen Pekerja Organisasi Divisi MSDM Pengembangan Karier ODP Evaluasi Pinca Pengunduran Diri Pekerja Promosi dan PHK alm Asuransi Kesehatan






Tanggal

2016

No.

187

Program Pengembangan Direksi Selama tahun 2016, Perseroan juga telah melaksanakan program pelatihan dan kegiatan pengembangan diri untuk meningkatkan kapasitas dari anggota Direksi. Pelatihan dan kegiatan yang diikuti, yaitu; Kegiatan

Peserta

Pelaksanaan

• I Komang Sudiarsa Refreshment BSMR Level 4 (Direksi) : Penyusunan Kebijakan ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process) oleh BSMR Jakarta

Direktur Utama

• Zainuddin Mappa Direktur

21 Mei 2016

• Sahala Manalu Direktur PRK dan Pendanaan

Seminar FKDKP (Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan) oleh FKDKP / Jakarta

Mustari Damopolii Direktur Kepatuhan

26 Mei 2016

• I Komang Sudiarsa Uji Kompetensi Bidang Manajemen Risiko Level 4 / LSPP, Jakarta

Direktur Utama

• Zainuddin Mappa

22 Juni 2016

Direktur

Kilas Kinerja 2016

• I Komang Sudiarsa Direktur Utama

Laporan Manajemen

Training Day KPO : Pemaparan “Tax Amnesty” dan kaitannya dengan Penghasilan Pribadi dari Konsultan Pajak BRI Agro (Pemateri Bp. Yohannes)

• Mustari Damopolii Direktur Kepatuhan

• Sahala Manalu

2 Agustus 2016

Direktur PRK dan Pendanaan

• Zuhri Anwar Profil Perusahaan

2016



188

Direktur Bisnis

OJK : Workshop “Financing Renewable Energy Projects” Jakarta

Zuhri Anwar

Indonesia Banking Human Capital Conference / Perbanas - Jakarta

Mustari Damopolii

Direktur Bisnis Direktur Kepatuhan

19 September 2016 13 Oktober 2016

Remunerasi DIreksi Remunerasi Direksi diusulkan oleh Komite

Jumlah remunerasi yang diterima Direksi pada

Remunerasi dan Nominasi untuk mendapatkan

tahun 2016 sebagai berikut:

persetujuan dalam RUPS. Jumlah Anggota Direksi

Nilai

Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem dan fasilitas lainnya dalam bentuk non natura)

5

Rp9.361.400.000

Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan sebagainya) yang: 1. Dapat dimiliki 2. Tidak dapat dimiliki

5

Rp750.000.000

Keterangan

KEBERAGAMAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Jenis Kelamin Nama Pria

Wanita

Usia <30

31-50

>50

D E WA N KO MISA R IS Bambang Soepeno




 

Roswita Nilakurnia




TATA KELOLA

Achmad Fachmi





Saptono Siwi



 DIR EK SI



Zuhri Anwar





Sahala Manulu





Mustari Damopoli





Zainuddin Mappa









2016

I Komang Sudiarsa

PERUSAHAAN

189

Komite-Komite di Bawah Dewan Komisaris

KOMITE AUDIT Dasar Hukum Komite Audit (KA) merupakan komite yang

c. Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/15/

berada di bawah Dewan Komisaris (Dekom), yang

DPNP tanggal 29 April 2013 tentang

dibentuk berdasarkan SK Direksi No. Kpts R.19/

Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum

Dir.01.02/MSDM/II/2016 tanggal 22 Februari

2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK, d/h

2016 yang didasarkan atas keputusan rapat

Bapepam & LK)

Dewan Komisaris No.01./DK-I/2016 tanggal 18

Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK)

Januari 2016.

No 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman

Dasar hukum pembentukan Komite Audit adalah

Pelaksanaan Kerja Komite Audit yang

mengacu pada:

mencabut Keputuran Kepala Bapepam dan

1. Peraturan Bank Indonesia (PBI)

Lembaga Keuangan No 643/BL/2012 tanggal

a. PBI No 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG) Bagi Bank Umum;

12 Desember 2012 beserta lampirannya IX.I.5 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelakasanaan Kerja Komite Audit. 3. Anggaran Dasar Perusahaan Perseroan

b. PBI No 8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang Perubahan atas PBI No 8/4/

Kilas Kinerja 2016

PBI/2006 tentang Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum;

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Susunan Komite Audit Komite Audit beranggotakan 3 (tiga) orang

Independensi dari anggota Komite Audit

dan dipimpin oleh Komisaris Independen dan 2

ditunjukkan melalui latar belakang anggota

anggota lainnya adalah pihak independen yang

Komite Audit yang berasal dari eksternal / luar

berasal dari luar Perseroan. Seluruh anggota

manajemen Perseroan. Anggota Komite Audit

Komite Audit wajib memiliki integritas yang

yang berasal dari pihak independen adalah

tinggi, pengalaman dan kompetensi yang sesuai

Eka Sriyantini dan Retno Surdini dengan latar

dibidangnya serta mampu berkomunikasi dengan

belakang perbankan. Hal ini dimaksudkan untuk

baik.

dapat menunjang kinerja tata kelola Perseroan yang semakin matang dan sesuai dengan prinsip

2016


pengelolaan yang baik.

190

Pada tahun 2016 terjadi penggantian susunan keanggotaan Komite Audit. Berikut susunan Komite Audit Perseroan tahun 2016: Jabatan

Nama

TANGGAL Lahir

Periode Jabatan

1 – 31 JA N UA R I Ketua/ merangkap anggota


Achmad Fachmi

19 April 1956

Periode I, tahun ke-4

Anggota

Pihak Independen

Eka Sriyantini

17 Desember 1957

Periode I, Tahun ke-2

1 F E BRUA R I – 31 DESEMB ER Ketua/ merangkap anggota


Achmad Fachmi

19 April 1956

Periode I, tahun ke-4

Anggota

Pihak Independen

Eka Sriyantini

17 Desember 1957

Periode I Tahun ke-2

Anggota

Pihak Independen

Setiawan Kriswanto

19 Mei 1961

Periode I, Tahun ke-2

Profil anggota Komite AUDIT Riwayat pendidikan, riwayat jabatan dan pengalaman kerja anggota Komite Audit BRI Agro dapat



dilihat pada bagian Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.

Sertifikasi Komite Audit Nama

Achmad Fachmi

Ketua/ merangkap anggota

1. Sertifikat Kompetensi – Manajemen Risiko Perbankan, LSPP, 9 Juni 2012. 2. Sertifikat – Menyusun Rencana Bisnis Bank, Periode Jangka Pendek dan Panjang, Risk Management Guard, 11-12 September 2013. 3. Risk Management Certification refreshment Program, BARA Risk Forum, 24-25 April 2014.

Eka Sriyantini

Anggota

1. Qualified Internal Audit (QIA) 2. Risk Management Certification -BARA

Setiawan Kriswanto

Anggota

1. 2. 3. 4. 5.



Sertifikat

2016

Jabatan


Registered Accountant D 10478 Register Negara Negara Akuntan RNA 2140 Certified Professional Management Accountant (CPMA) - IAMI Chartered Accountant (CA) - IAI Certification of assessor of competency – Badan Nasional Serfitikasi Profesi (BNSP) / Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP).

191

Rapat Komite Audit 2016 Frekuensi Rapat Komite Audit juga telah diatur pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No 55/ POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit disebutkan bahwa “Komite Audit mengadakan rapat secara berkala paling kurang satu kali dalam 3 bulan”. Selama tahun 2016, Komite Audit telah menyelenggarakan 32 kali rapat, yang terdiri dari: Jumlah Rapat

Jumlah Kehadiran

%

Achmad Fachmi

32

32

100

Setiawan Kriswanto

32

28

88

Ratna Wardhani

32

31

97

Nama

Kilas Kinerja 2016

Selain hadir dalam rapat komite, anggota komite juga

Pengambilan keputusan pada rapat komite

mengikuti rapat Dewan Komisaris dengan Direksi

telah dilakukan berdasarkan musyawarah

setiap bulan, melakukan tugas-tugas lain yaitu

mufakat atau berdasarkan suara terbanyak

berkoordinasi dengan unit-unit kerja terkait untuk

apabila tidak terjadi terjadi kesepakatan serta

mendapatkan data dan informasi yang relevan.

telah didokumentasikan dengan baik (termasuk apabila terdapat perbedaan pendapat/dissenting

Rapat Komite Audit diselenggarakan sesuai

opinion).

dengan kebutuhan Perseroan dan hanya Laporan Manajemen

dilaksanakan apabila dihadiri oleh paling kurang 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah anggota dan di antaranya Ketua Komite Audit.

Profil Perusahaan

Piagam Komite Audit Piagam Komite Audit telah beberapa kali

2016



perencanaan dan pelaksanaan audit baik

terakhir ditetapkan berdasarkan Keputusan

internal maupun eksternal serta pemantauan

Dewan Komisaris No./DK-02/18-II/2017 tanggal

atas tindak lanjut hasil audit baik internal

8 Februari 2017, untuk menyesuaikan dengan

maupun eksternal dalam rangka menilai

Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.

kecukupan pengendalian intern termasuk

55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit

kecukupan proses pelaporan keuangan; 3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Akuntan yang didasarkan pada independensi, ruang

Tugas- tugas Komite sebagaimana yang tertuang dalam Piagam antara lain adalah: 1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan seperti laporan keuangan triwulanan, laporan tahunan, proyeksi dan informasi keuangan lainnya;

192

2. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas

dilakukan perubahan dan penyempurnaan,

lingkup penugasan, dan fee; 4. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi dan pelaporan keuangan Perusahaan

Laporan Singkat Pelaksanaan Kegiatan Komite Audit tahun 2016 Berikut uraian pelaksanaan kegiatan dari Komite

3. Penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan

Audit selama tahun 2016:

oleh Auditor Internal

1. Penelaahan atas informasi keuangan

a. Melakukan penelaahan atas rencana kerja

a. Melakukan pemantauan atas proses penyusunan Laporan Keuangan (triwulanan/ tahunan) yang akan dipublikasikan dengan mengadakan

SKAI b. Melakukan penelaahan atas hasil pemeriksaan SKAIc. Memantau tindak-lanjut hasil

pembahasan dengan unit kerja Akuntansi

rekomendasi yang disampaikan oleh

dan Pelaporan.

auditor baik Bank Indonesia, KAP dan

b. Mereview laporan kinerja bulanan baik secara konsolidasi maupun kinerja per cabang yang akan dibahas dalam rapat

SKAI 4. Melaksanakan tugas-tugas lain a. Mengikuti rapat Dewan Komisaris dengan

Dewan Komisaris dengan Direksi setiap

Direksi secara periodek (bulanan) untuk

periodik (bulanan).

membahas kinerja Bank.

2. Penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan

b. Mengikuti rapat Dewan Komisaris dengan

oleh Auditor Ekternal

unit kerja untuk membahas scope tugas

a. Memberi rekomendasi kepada Dewan

dan permasalahan yang dihadapi oleh unit

Komisaris terkait dengan pemilihan Auditor Ekstern dengan menelaah

kerja. c. Melakukan kunjungan ke Cabang-cabang

independensi dan obyektifitas, kualitas

untuk mengetahui permasalahan yang

pelayanan serta kewajaran biaya audit.

terjadi di cabang dan melaporkan hasilnya

b. Melakukan pembahasan dengan Kantor



ke Dewan Komisaris.

Akuntan Publik (KAP) yang melakukan audit perseroan tentang rencana, scope

TATA KELOLA

dan hasil audit.

PERUSAHAAN



2016

193

KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI Sesuai dengan peraturan Bank Indonesia

dan Nominasi yang merupakan Komite ditingkat

No.8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 serta

Dewan Komisaris, yang terdiri dari tiga orang

Surat Edaran Bank Indonesia No.9/12/DPNP

dan saat ini diketuai oleh Komisaris Independen

tanggal 30 Mei 2007 tentang Pelaksanaan Good

dengan anggota Komisaris dan Kepala Divisi

Corporate Governance (GCG) Bagi Bank Umum,

MSDM selaku pejabat eksekutif.

Perseroan telah membentuk Komite Remunerasi

Struktur dan Keahlian

Kilas Kinerja 2016

Nama

Jabatan

Periode Menjabat

Bambang Soepono

Ketua merangkap anggota

1 Januari - 31 Desember 2016

Roswita Nila Kurnia

Anggota

1 Januari – 31 Desember 2016

Karmanita

Anggota

1 Januari – 31 Desember 2016

Tugas dan Tanggung Jawab Terkait dengan Fungsi Remunerasi

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan

2. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi

Komisaris mengenai:

telah mempertimbangkan kinerja keuangan

a. Struktur Remunerasi bagi anggota Direksi

dan pemenuhan cadangan, prestasi kerja

dan Dewan Komisaris untuk disampaikan

individual, kewajaran dengan peer group,

kepada Rapat Umum Pemegang Saham;

serta sasaran dan strategi jangka panjang

b. Kebijakan atas Remunerasi bagi anggota

Perseroan.

Direksi dan Dewan Komisaris; dan c. Besaran atas Remunerasi bagi anggota Informasi bagi Investor

Direksi dan Dewan Komisaris;

2016


Terkait dengan Kebijakan Nominasi 1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan

sebagai anggota Direksi dan/atau anggota

Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris,

Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris

kriteria yang dibutuhkan dalam proses nominasi,

untuk disampaikan kepada Rapat Umum

dan kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. 2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai program pengembangan kemampuan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.

194

3. Merekomendasi calon yang memenuhi syarat

Komisaris mengenai komposisi jabatan anggota

Pemegang Saham. 4. Memberikan rekomendasi mengenai calon pengganti Komite Dewan Komisaris dan Sekretaris Dewan Komisaris.

Profil anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Riwayat pendidikan, riwayat jabatan dan pengalaman kerja anggota Komite Nominasi dan Remunerasi BRI Agro dapat dilihat pada bagian Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.

Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Selama tahun 2016 Komite Remunerasi dan Nominasi Perseroan mengadakan 5 kali pertemuan dengan kehadiran sebagai berikut: Jumlah Rapat

Jumlah Kehadiran

%

Bambang Soepono

5

5

100

Roswita Nila Kurnia

5

5

100

Karmanita

5

5

100

Nama


Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Nominasi dan Remunerasi Tahun 2016 Selama Tahun 2016 telah dilaksanakan

3. Rekomendasi kajian remunerasi Komite

pembahasan dan memberikan rekomendasi

Dewan Komisaris dan Sekretaris Dewan

terkait hal sebagai berikut:

Komisaris


1. Penyempurnaan fasilitas kesehatan Direksi dan Dewan Komisaris dan penyesuaian

Adapun rincian kegiatan Komite Nominasi dan

TATA KELOLA

remunerasi.

Remunerasi adalah sebagai berikut:

PERUSAHAAN

2. Rekomendasi penggantian Pengurus Perseroan Output

13 Januari 2016

Rapat fasilitas kesehatan Direksi dan Dewan Komisaris serta penyesuaian remunerasi

Rekomendasi penyempunraan fasilitas kesehatan Direksi dan Dewan Komisaris

18 Januari 2016

Rapat Kaderisasi dan alternatif anggota Direksi

Rekomendasi kaderisasi dan alternatif anggota Direksi

19 April 2016

Rapat calon Direksi dan Komisaris

Rekomendasi calon Direksi dan Komisaris

2 Mei 2016

Rapat tantiem

Rekomendasi Tantiem Pengurus

22 Juni 2016

Rapat remunerasi Komite Dewan Komisaris

Rekomendasi penyesuaian remunerasi Komite Dewan Komisaris

Kehadiran

• Bambang Soepeno • Roswita Nila Kurnia • A. Karmanita


Aktivitas

2016

Tanggal


195

KOMITE PEMANTAU RISIKO Komite Pemantau Risiko beranggotakan 3 (tiga) orang dan dipimpin oleh Komisaris Independen dan 2 anggota lainnya adalah pihak independen yang berasal dari eksternal Perseroan.

Susunan Komite Pemantau Risiko Sesuai dengan SK Dekom No. Kpts.R.20/Dir.01.04/MSDM/03/2015 tanggal 17 Maret 2015 tentang “Perubahan Susunan Keanggotaan Komite Pemantau Risiko” menyatakan bahwa susunan KPR adalah sebagai berikut:

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Nama

Jabatan

Periode Menjabat

Achmad Fachmi

Ketua / merangkap Anggota

Komisaris / Komisaris Independen

1 Maret - 31 Desember 2016

Retno Surdini

Anggota

Pihak Independen


Sihar Moreno Hurabarat

Anggota

Pihak Independen


Independensi Anggota Komite Pemantau Risiko Independensi dari anggota Komite Pemantau

independen adalah Retno Surdini dan Sihat

Risiko ditunjukkan melalui latar belakang anggota

Moreno Hurabarat yang dimaksudkan untuk

Komite Pemantau Risiko yang berasal dari

dapat menunjang kinerja tata kelola Perseroan

eksternal / luar manajemen Perseroan. Anggota

yang semakin matang dan sesuai dengan prinsip

Komite Pemantau Risiko yang berasal dari pihak

pengelolaan yang baik.

Profil Perusahaan


2016



196

Riwayat pendidikan dan jabatan pengalaman kerja anggota Komite Pemantau Risiko dapat dilihat pada bagian Profil Perusahaan pada laporan ini.

Rapat Komite Pemantau Risiko 2016 Selama tahun 2016, Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan 3 kali rapat dengan kehadiran sebagai berikut: Jumlah Rapat

Jumlah Kehadiran

%

Achmad Fachmi

3

3

100 %

Retno Surdini

3

3

100%

Sihar Moreno Hurabarat

3

3

100%

Nama

Adapun agenda rapat yang dibahas sepanjang tahun 2016 adalah sebagai berikut: Tanggal

Agenda

11 Januari 2016

Pembahasan Kinerja Perusahaan bulan Januari 2016

26 Oktober 2016

Pembahasan mengenai Manajemen Risiko

2 November 2016

Pembahasan mengenai Manajemen Risiko

Selain kehadiran dalam rapat komite, anggota

Pengambilan keputusan pada rapat komite

komite juga mengikuti rapat Dewan Komisaris

telah dilakukan berdasarkan musyawarah

dengan Direksi setiap bulan melakukan tugas-

mufakat atau berdasarkan suara terbanyak

tugas lain yaitu berkoordinasi dengan unit-unit

apabila tidak terjadi terjadi kesepakatan serta

kerja terkait untuk mendapatkan data dan

telah didokumentasikan dengan baik (termasuk

informasi yang relevan.

apabila terdapat perbedaan pendapat/dissenting



opinion). Rapat Komite Pemantau Risiko diselenggarakan sesuai dengan kebutuhan Perseroan dan hanya

TATA KELOLA

dilaksanakan apabila dihadiri oleh paling

PERUSAHAAN

kurang 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah anggota dan diantaranya Ketua Komite Pemantau Risiko.



2016

197

Laporan Singkat Pelaksana Kegiatan Komite Pemantau Risiko Tahun 2016 Pelaksanaan kegiatan Komite Pemantau Risiko pada tahun 2016 adalah sebagai berikut: 1. Memantau Pelaksanaan Penerapan Manajemen Risiko a. Mengevaluasi rencana kerja Satuan Kerja Manajamen Risiko (SKMR) b. Melakukan kajian profil risiko triwulan yang dibuat oleh SKMR c. Mengevaluasi pengkinian Kebijakan Manajemen Risiko 2. Memantau Mitigasi/Tindak Lanjut atas Risiko-Risiko a. Melakukan evaluasi atas mitigasi yang dilakukan oleh SKMR atas risiko yang dihadapi oleh Bank, terutama terkait dengan risiko kredit dan risiko operasional b. Melakukan Pemantauan atas Pengembangan Budaya Manajemen Risiko termasuk kesadaran Risiko, salah satunya adalah melakukan Assessment terhadap Penerapan Manajemen Risiko di BRI Agro 3. Pelaporan a. Menyampaikan laporan atas kegiatan dari KPR kepada dewan Komisaris Tanggal Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

No. Surat

Perihal

29 Februari 2016

02/KPR-2/2016

Laporan Hasil Evaluasi atas Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Semester II 2015

7 November 2016

07/KPR-X/2016

Laporan Hasil Evaluasi atas Pelaksanaan Manajemen Risiko dan Kepatuhan Triwulan III 2016

b. Mempersiapkan Laporan Dewan Komisaris atas Laporan Hasil Evaluasi atas pelaksanaan Fungsi Kepatuhan setiap Semester c. Termasuk laporan yang akan disajikan dalam Laporan Tahunan Bank

Profil Perusahaan

4. Kunjungan ke Cabang Berdasarkan Surat Tugas dari Dewan Komisaris melakukan kunjungan ke Cabang, melakukan pendampingan dan menyampaikan laporan kepada Dewan Komisaris dalam rangka fungsi pengawasan dan pembinaan. Adapun kunjungan ke Cabang yang dilakukan oleh Komite Pemantau


Risiko dilaporkan kepada Dewan Komisaris pada tanggal 23 Mei 2016. 5. Melaksanakan tugas-tugas lain a. Mengikuti rapat Dewan Komisaris dengan Direksi secara periodik (bulanan) untuk membahas

2016


kinerja bank

198

b. Mengikuti rapat Dewan Komisaris dengan unit kerja untuk membahas scope tugas dan permasalahan yang dihadapi oleh unit kerja.

Komite-Komite di Bawah Direksi

Komite Manajemen Risiko Susunan Komite Manajemen Risiko 1. Ketua : Direktur Utama

• Kepala Divisi Operasional, Kepala Divisi

2. Sekretaris : Kepala Divisi Kepatuhan, Manajemen Risiko & Hukum 3. Keanggotaan Komite Manajemen Risiko a. Anggota tetap : Direksi Perseroan,

Kantor Pusat Operasional, Kepala Divisi MSDM, dan Kepala Bagian Teknologi Informasi, untuk membahas mengenai masalah Manajemen Risiko Operasional,

Kepala Divisi Bisnis Komersial; Kepala

Risiko Reputasi, Risiko Strategis dan

Divisi Bisnis Ritel; Kepala Divisi Bisnis

Risiko Kepatuhan.

Kemitraan; Kepala SKAI; Kepala Divisi Kepatuhan, Manajemen Risiko & Hukum. b. Anggota tidak tetap :

• Kepala Bagian Treasury, Kepala Divisi Operasional dan Kepala Divisi kantor Pusat Operasional untuk membahas

• Kepala Divisi Pengendalian Risiko Kredit dan Kepala Divisi Operasional untuk membahas mengenai masalah

mengenai masalah Manajemen Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas. • Kepala Divisi Sekretariat Perusahaan

Manajemen Risiko Kredit, Risiko

untuk membahas mengenai masalah

Likuiditas, Risiko Pasar, Risiko

Manajemen Risiko Reputasi dan Risiko

Operasional, Risiko Hukum, Risiko

Strategis.

Reputasi, Risiko Strategis dan Risiko Kepatuhan.

Susunan Komite Manajemen Risiko September 2016 sampai dengan saat ini 1. Ketua

: Direktur Kepatuhan

2. Wakil Ketua

: Direktur Operasional dan Keuangan

3. Sekretaris

: Kepala Divisi KMRH




4. Keanggotaan Komite Manajemen Risiko a. Anggota tetap : • Direktur Pendanaan dan PRK • Direktur Bisnis • Kepala SKAI


• Kepala Divisi Bisnis AGRO • Kepala Divisi Bisnis Umum

b. Anggota tidak tetap : • Kepala Divisi MSDM


• Kepala Divisi Dana & Jasa

2016

• Kepala Divisi Bisnis Ritel dan Konsumer

• Kepala Pengendalian Risiko Kredit • Kepala Desk Treasury • Kepala Desk Change Management • Kepala Divisi Sekretariat Perusahaan • Kepala Divisi Operasional • Kepala Divisi Teknologi Informasi

199

Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Anggota 1. Memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama dalam menyusun Kebijakan Umum

sebagai berikut:

Manajemen Risiko serta perubahannya

a. Perkembangan komposisi profil risiko

jika diperlukan dan mengusulkan kepada Komisaris dan Direksi untuk mendapatkan persetujuan

c. Kecukupan permodalan Perseroan

Utama dalam menyusun Strategi Manajemen

terhadap risk exposure sesuai dengan

Risiko termasuk penetapan limit serta

ketentuan bank Indonesia yang berlaku

menyusun pedoman pelaksanaan Manajemen Risiko terkait contingency plan apabila kondisi eksternal tidak normal kembali. 3. Perbaikan atau penyempurnaan pelaksanaan

d. Efektivitas pelaksanaan Sistem Manajemen Risiko 5. Mengkaji proposal mengenai aktifitas/produk baru dari sisi risiko serta mengkaji perubahan

Manajemen Risiko yang dilakukan secara

sistem dan prosedur kerja, kemudian

berkala maupun bersifat insidentil sebagai

merekomendasikan kepada Direksi untuk

akibat dari suatu perubahan kondisi

Laporan Manajemen

dalam portofolio Perseroan b. Pelaksanaan penetapan dan pelaksanaan limit

2. Memberikan rekomendasi kepada Direktur

Kilas Kinerja 2016

4. Memantau, mengevaluasi dan menilai hal-hal

eksternal dan internal Perseroan yang akan

mendapat persetujuan. 6. Penetapan hal-hal yang terkait dengan

mempengaruhi kecukupan permodalan dan

keputusan bisnis yang menyimpang dari

profil risiko Perseroan dan berdasarkan hasil

prosedur normal (irregularities), antara lain

evaluasi terhadap efektivitas pelaksanaan

pelampauan ekspansi usaha yang signifikan

Manajemen Risiko dimaksud.

dibandingkan rencana bisnis Perseroan dan pengambilan posisi/eksposur risiko yang menyimpang dari limit yang ditetapkan.

Profil Perusahaan

Rapat Komite Manajemen Risiko 2016 Informasi bagi Investor

Komite Manajemen Risiko mengadakan 4 kali pertemuan sepanjang tahun 2016, dengan pokok

2016


pembahasan sebagai berikut:

200

Waktu

% Kehadiran

Agenda

Triwulan I

100%

Pembahasan Profil Risiko Bank TW I

Triwulan II

88%

Pembahasan Profil Risiko Bank TW II dan Tingkat Kesehatan Bank

Triwulan III

100%

Pembahasan Profil Risiko Bank TW III

Triwulan IV

94%

Pembahasan Profil Risiko Bank TW IV dan Tingkat Kesehatan Bank

ASSET AND LIABILITIES COMMITTEE (ALCO) Susunan Asset and Liabilities Committee (ALCO) 1. Ketua : Direktur Utama (merangkap anggota) 2. Ketua Pengganti I : Direktur Operasional dan Keuangan (merangkap anggota) 3. Ketua Pengganti II : Direktur Bisnis (merangkap anggota) 4. Sekretaris : Kepala Bagian Treasury (merangkap anggota) 5. Anggota : Sekretaris Perusahaan, Kepala Divisi Bisnis Agro, Kepala Divisi Bisnis Umun, Kepala Divisi Operasional, Kepala Divisi Bisnis Ritel dan Kemitraan, Kepala Divisi Dana dan Jasa, Kepala Divisi Kepatuhan, Manajemen Risiko dan Hukum, Kepala Bagian Akuntansi dan Pelaporan.

Tugas dan Tanggung Jawab: 1. Memantau Kinerja (terakhir) perbankan Nasional yang bersumber dari data yang diterbitkan oleh Bank Indonesia yang disusun berdasarkan kriteria: aset, dana masyarakat (giro, tabungan, deposito) kredit yang diberikan, laba/rugi dan indikator keuangan utama seperi ROA, ROE, NPL, LDR, CAR, NIM, PDN.

2. Mengidentifikasi perkembangan produk perbankan, likuiditas, dan suku bunga kredit dan suku bunga dana 3. Menetapkan kebijakan pengelolaan aset dan kewajiban Perseroan secara terpadu. 4. Menetapkan suku bunga dasar simpanan, pinjaman dan fund transfer price. 5. Memastikan pengelolaan aset dan kewajiban


Perseroan telah dilaksanakan sesuai dengan kebijakan rapat ALCO.


Pelaksanaan Kerja Komite ALCO 2016 Komite ALCO mengadakan 11 kali pertemuan sepanjang tahun 2016, dengan pokok pembahasan sebagai berikut: No. Tanggal

2

25 Februari

3

24 Maret

4

15 April

5

26 Mei

6

27 Juni

7

28 Juli

8

30 Agustus

9

1 Oktober

10

11 Oktober

11

24 November


1. Penetapan ketentuan suku bunga Simpanan, Pinjaman dan Fund Transfer Price 2. Pengelolaan aset unit kerja bisnis (Kantor Cabang dan Kantor Cabang Pembantu)


28 Januari

Agenda

2016

1


201

KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI Susunan Komite Pengarah Teknologi Informasi Sesuai dengan SK No. Kpts 19/Dir.01.05/TSI/III/2013 tanggal 28 Maret 2013, perihal Revisi Ketiga Komite Pengarah Teknologi Sistem Informasi, susunan Komite Pengarah Teknologi Informasi Perseroan adalah sebagai berikut: 1. Ketua I

Direktur Operasional dan

4. Anggota

Keuangan

a. Kepala Divisi Kantor Pusat Operasional

2. Ketua II

b. Kepala Divisi Bisnis Retail

Direktur Kepatuhan

3. Sekretaris Kepala Bagian Teknologi

c. Kepala Divisi Bisnis Komersial

d. Kepala Divisi Bisnis Kemitraan

Informasi (merangkap anggota)

e. Kepala Divisi Kepatuhan, Manajemen Risiko dan Hukum.

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pengarah Teknologi dan Informasi memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait rencana strategis teknologi informasi Perseroan, kebijakan teknologi informasi, dan kesesuaian atas pelaksanaan pengembangan teknologi informasi dengan rencana strategis dan melaksanakan tugasKilas Kinerja 2016

tugas lainnya sebagaiman yang sudah ditetapkan dalam PBI No. 9/15/PBI/2007 tanggal 30 November 2007 tentang Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank Umum dan SE BI No. 9/30/DPNP tanggal 12 Desember 2007 Perihal penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh bank umum.

Laporan Manajemen

Adapun tugas dan tanggung jawabnya sebagai berikut: 1. Setiap anggota Komite wajib menjaga independensinya dan tunduk serta patuh

menimbulkan tumpang tindih (double effort).

terhadap seluruh ketentuan perundangProfil Perusahaan

5. Melakukan pengawasan dan mengarahkan

undangan terkait.

segala aktivitas yang terkait dengan adanya

2. Memberikan rekomendasi kepada Direksi.

sub komite termasuik jika terdapat komite

3. Melakukan pengawasan terhadap

pengarah proyek Teknologi Informasi.

pelaksanaan Post Implementation Reviews Informasi bagi Investor

6. Memastikan bahwa Rencana Strategis

untuk menilai apakah manfaat setiap proyek

Teknologi Informasi selalu dilakukan

Teknologi Informasi telah tercapai.

pengkinian dan memastikan bahwa segala

2016

4. Melakukan monitoring dan pengendalian LAPORAN TA H U N A N

(end user computing) yang berpotensi dapat

perubahan dalam Rencana Strategis Teknologi

segala pengembangan Teknologi Informasi

Informasi tersebut telah disetujui oleh Direksi

yang dimiliki pengguna teknologi Informasi

sebelum diimplementasikan.

Rapat Komite Pengarah Teknologi dan Informasi 2016 Selama tahun 2016, Komite Pengarah Teknologi dan Informasi telah menyelenggarakan 2 kali rapat, yang terdiri dari rapat dengan Product Owner. Waktu

202

% Kehadiran

Agenda

23 November 2015

100

Review ITSP 2012-2015 dan Rencana ITSP 2016-2019

28 Desember 2015

100

Realisasi ITSP 2012-2015 dan Rencana ITSP 2016-2019

KOMITE KREDIT Komite Kredit mempunyai tugas dan tanggung jawab mengevaluasi dan/atau memutuskan permohonan kredit untuk jumlah dan/atau jenis kredit tertentu seusai dengan kewenangan yang dimiliki.

SUSUNAN KOMITE KREDIT Komite Kredit I 1. Direktur Utama 2. Direktur Bisnis 3. Direktur Pengendalian Risiko Kredit dan Pendanaan Komite Kredit II 1. Direktur Bisnis 2. Direktur Pengendalian Risiko Kredit dan Pendanaan Komite Kredit III 1. Kepala Divisi Pengendalian Risiko Kredit 2. Kepala/Wakil Kepala Divisi Ritel dan Konsumer Unit Pendukung Bisnis

BATASAN DAN WEWENANG Komite Kredit I Memutuskan usulan kredit dengan plafond lebih dari Rp15 miliar sampai dengan BMPK.


Putusan kredit harus dilakukan oleh seluruh anggota yang berada dalam Komite Kredit I dengan suara bulat. Hasil putusan rapat Komite Kredit I dilaporkan secara tertulis kepada Dewan Komisaris dalam rangka fungsi pengawasan.


Komite Kredit II Memutuskan usulan kredit dengan plafond lebih dari Rp5 miliar sampai dengan Rp15 miliar. Putusan kredit harus dilakukan oleh seluruh anggota yang berada dalam Komite Kredit II dengan suara bulat.


Komite Kredit III Memutuskan usulan kredit dengan plafond diatas putusan Kantor Cabang sampai dengan Rp5 miliar. LAPORAN TA H U N A N

bulat.

2016

Putusan kredit harus dilakukan oleh seluruh anggota yang berada dalam Komite Kredit III dengan suara

203

SEKRETARIS PERUSAHAAN Sekretariat Perusahaan Perseroan dipimpin oleh Sekretaris Perusahaan merupakan salah satu fungsi komunikasi Perseroan sebagai mana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/ POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam pelaksanaannya Sekretaris Perusahaan mengemban tugas: 1. Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh

6. Membangun corporate image Perseroan

Direksi dan Dewan Komisaris secara berkala

melalui fungsi hubungan masyarakat,

dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta.

fungsi hubungan investor, dan fungsi

2. Memastikan Perseroan patuh pada peraturan

kesekretariatan perusahaan termasuk

regulasi pasar modal.

Biro Direksi dan Dewan Komisaris serta

3. Memastikan bahwa Perseroan mematuhi

pengelolaan hubungan/pelayanan informasi

peraturan tentang persyaratan keterbukaan

kepada para pihak yang berkepentingan

sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip

(stakeholders) untuk mendukung pencapaian

GCG.

kinerja Perseroan sesuai visi, misi, dan

4. Sebagai penghubung (liaison officer) dengan

strategi Perseroan.

otoritas pasar modal.

7. Sekretariat Perseroan bertanggung jawab

5. Menatausahakan serta menyimpan dokumen Kilas Kinerja 2016

untuk memastikan kelancaran komunikasi

Perseroan, seperti Daftar Pemegang Saham,

antara Perseroan dengan pemangku

Daftar Khusus dan risalah rapat Direksi, rapat

kepentingan (stakeholders), serta menjamin

Dewan Komisaris dan RUPS.

tersedianya informasi yang boleh diakses oleh stakeholders sesuai dengan kebutuhan yang wajar stakeholders.

Laporan Manajemen

Profil Sekretaris Perusahaan Profil Perusahaan


Indonesia kelahiran Jakarta tahun 1963 ini mengawali

2016


Warga Negara Indonesia, Sarjana Sains dari Universitas karir perbankannya sebagai Officer Development Program Perseroan pada tahun 1989. Setelah itu menempati beberapa posisi seperti Electronic Data Processing Officer, Money Market Dealer hingga Kepala

HIRAWAN NUR KUSTONO Sekretaris Perusahaan

204

Bagian Treasury. Sejak tahun 2004 dipercaya sebagai Sekretaris Perusahaan Perseroan.

Peningkatan Kompetensi Sekretaris Perusahaan Selama tahun 2016, Sekretaris Perusahaan telah mengikuti pelatihan, sertifikasi, workshop dan konferensi sebagaimana berikut: Nama Kegiatan

Penyelenggara

Keterbukaan Informasi Emiten dan Perusahaan Publik

OJK “Otoritas Jasa Keuangan”

Tempat Hotel Borobudur

Tanggal 15 November 2016

Daftar Keterbukaan Sepanjang 2016 Berikut Daftar Keterbukaan sepanjang tahun 2016: Tanggal Penyampaian

1

Laporan Keuangan Publikasi Triwulan IV 2015

Insvestor Daily

26 Februari 2016

2

Laporan Keuangan Tahunan per 31 Desember 2015

• Bapepan-LK (OJK) • BEI

26 Februari 2016

Laporan Tahunan 2015

• Bapepam – LK (OJK) • YLKI • Pefindo • Perbanas • IBI • INDEF • LPEM-FEUI • BeritaSatu • Bisnis Indonesia • Camel • Infobank

• 26 Februari 2016 • 26 Februari 2016 • 26 April 2016 • 26 April 2016 • 26 April 2016 • 26 April 2016 • 26 April 2016 • 26 April 2016 • 26 April 2016 • 26 April 2016 • 26 April 2016

4

Laporan Keuangan Publikasi Triwulan I 2016

Investor Daily

29 April 2016

5

Laporan Keuangan Interim per 31 Maret 2016

• Bapepan-LK (OJK • BEI

29 April 2016

6

Laporan Keuangan Publikasi Triwulan II 2016

Investor Daily

15 Agustus 2016

7

Laporan Keuangan Interim per 30 Juni 2016


15 Agustus 2016

8

Laporan Keuangan Publikasi Triwulan III 2016

Bisnis Indonesia

27 Oktober 2016

9

Laporan Keuangan Interim per 30 September 2016


27 Oktober 2016

3






Media/Institusi

2016

Jenis Laporan

No.

205

Program Kerja 2016 Pelaksanaan tugas sepanjang tahun 2016 diwujudkan melalui kegiatan:

Komunikasi Perusahaan Pengembangan Komunikasi Perusahaan secara berkesinambungan dilaksanakan melalui kegiatan komunikasi internal maupun eksternal, seperti melalui publikasi korporasi guna meningkatkan reputasi dan menjaga citra Perusahaan (corporate image) sehingga dapat terus terjaga hubungan baik dengan para pemangku kepentingan (stakeholders). Pada tahun 2016 direncanakan akan dilakukan beberapa program Komunikasi Perusahaan, antara lain :

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Program

Rincian

Program Komunikasi Internal

1. Penyelenggaraan rapat/kegiatan berkala internal berupa: Rapat Direksi, Rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, Rapat Divisi dan Bagian bersama Dewan Komisaris, Doa pagi bersama sekaligus paparan kinerja Perusahaan oleh Direksi, Forum Komunikasi, Rapat organ-organ Komite Dewan Komisaris, Pengkinian/Update data/berita-berita dalam website perusahaan 2. Penyelenggaraan rapat/kegiatan serta merta berupa: Right Issue; Public Expose; dan Aksi korporasi lainnya

Program Komunikasi Eksternal

1. Komunikasi informasi secara berkala, penyampaian informasi secara berkala kepada pihak otoritas dan/atau stakeholders. Contohnya Hasil RUPS, hasil Public Expose. 2. Komunikasi informasi secara serta merta. Merupakan informasi mengenai kejadian atau peristiwa yang wajib disampaikan kepada pihak otoritas, sesuai ketentuan yang berlaku. Contohnya Hasil RUPSLB, Laporan penggunaan dana hasil PUT.

Penyampaian Informasi Material

Meliputi informasi atau fakta penting dan relevan mengenai peristiwa atau kejadian yang diperkirakan dapat mempengaruhi harga efek dan atau keputusan pemodal, calon pemodal, atau pihak lain yang berkepentingan atas informasi atau fakta tersebut. Contohnya, Pemecahan saham atau pembagian dividen saham, Produk atau penemuan baru, Perubahan dalam pengendalian atau perubahan penting dalam manajemen.

Kegiatan dalam rangka CSR

1. Penyaluran sumbangan terkait hari besar keagamaan seperti Ramadhan dan Idul Adha. 2. Penyaluran sumbangan bantuan bencana alam dan santunan. 3. Penyaluran sumbangan bantuan kepedulian lainnya. 4. Pelaksanaan program edukasi Literasi Keuangan Perbankan. Bank berencana melaksanakan program edukasi literasi keuangan melalui sosialisasi penyampaian informasi literasi keuangan kepada masyarakat umum.

Profil Perusahaan

2016



206

Program Komunikasi Eksternal Pengembangan kegiatan Komunikasi Pemasaran dilaksanakan sebagai dua langkah yaitu Above The Line (ATL) dan Below The Line (BTL). Hal tersebut berlaku bagi pengembangan identitas korporasi dan proses pemasaran produk perbankan BRI Agro. Pengembangan identitas korporasi (termasuk perubahannya) sebagai aplikasi dari Corporate Identity Mannual (CIM) sangat diperlukan sebagai salah satu tenaga pendorong pemasaran produk dan jasa. Secara spesifik langkah-langkah yang akan dilaksanakan sebagai berikut: Program

Rincian

Above the Line Strategy

1. Pemasangan iklan/berita perusahaan dan iklan produk di media cetak lokal, media cetak nasional, media cetak komunitas, radio dan televisi. 2. Melakukan re-branding website BRI Agro dan mengoptimalkannya sebagai channel pemasaran. 3. Melakukan pengembangan dan optimalisasi akun sosial media resmi BRI Agro, bertujuan untuk mensosialisasikan BRI Agro di media online dengan biaya yang relatif lebih rendah dibandingkan dengan media cetak. Akun yang akan dibentuk tersebut adalah akun facebook dan akun twitter. 4. Melakukan launching produk baru.

Below the Line Strategy

1. Event pemasaran disesuaikan dengan strategi pemasaran Kantor Cabang dengan tujuan untuk meningkatkan KYD dan DPK dengan perhitungan cost dan benefit yang telah disesuaikan dengan kebijakan Kantor Cabang bersangkutan. 2. Berperan serta dalam event yang diselenggarakan oleh Induk Usaha (BRI) sebagai salah satu bentuk realisasi sinergi dalam rangka meningkatkan corporate image. 3. Berperan serta dalam kegiatan sponsorship dan pameran/seminar. 4. Pengembagan alat pemasaran untuk produk kredit. 5. Pengembangan alat pemasaran untuk produk dana. 6. Membuat product merchandising dan marketing tools.






2016

207

FUNGSI KEPATUHAN Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan mengacu pada

2. Review Kebijakan Internal

PBI No. 13/2/PBI/2011 tentang Pelaksanaan

Memastikan bahwa kebijakan yang telah

Fungsi Kepatuhan Bank Umum yaitu langkah-

ditetapkan oleh Direksi dan berlaku

langkah yang bersifat ex-ante (preventif) untuk

diinternal Perseroan memenuhi ketentuan

memastikan bahwa kebijakan, ketentuan,

prinsip kehati-hatian, tidak menyimpang

sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha

dari peraturan eksternal. Pada tahun 2016

yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan

dilakukan review dan penyempurnaan

ketentuan Bank Indonesia dan peraturan

terhadap Kebijakan dan Prosedur Bidang

perundang-undangan yang berlaku, serta

Perkreditan dan Bidang Operasional.

memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen

3. Resume dan Penyampaian Kebijakan Ekternal

yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia

Kepada Unit Kerja terkait

dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang.

Resume dan penyampaian kebijakan eksternal dilakukan terhadap kebijakan baru maupun

Fungsi Kepatuhan Perseroan dilaksanakan oleh

perubahan kebijakan yang ditetapkan oleh

Direktur Kepatuhan dan Divisi Kepatuhan,

regulator eksternal. Kegiatan ini dilaksanakan

Manajemen Risiko, dan Hukum.

sebagai bentuk fungsi Kepatuhan Bank terhadap peraturan eksternal yang dijadikan

Kilas Kinerja 2016

Guna menyelaraskan fungsi Kepatuhan dengan

acuan oleh Perseroan dan/atau unit kerja

fungsi Bisnis, maka disusun strategi yang

terkait dalam melaksanakan tugas dan

dituangkan dalam 3 pilar, yakni: 1. Penerapan Prinsip Kehati-hatian

Laporan Manajemen

tanggung jawab. 4. Pemantauan terhadap pemenuhan komitmen

2. Penerapan Good Corporate Governance (GCG)

Perseroan

3. Penerapan Program Anti Pencucian Uang

Memastikan kepatuhan Perseroan terhadap

(APU) dan Pencegahan PendanaanTeroris

pemenuhan komitmen terhadap regulator/

(PPT).

eksternal yang berwenang. Hasil dari pemantauan terhadap pemenuhan komitmen

Profil Perusahaan

Strategi yang diimplementasikan dalam rangka

dilaporkan dalam bentuk laporan pelaksanaan

mengembangkan bidang Kepatuhan Perseroan

tugas fungsi kepatuhan kepada Direksi,

diterjemahkan sesuai dengan pilar-pilar diatas,

Dewan Komisaris dan Bank Indonesia secara

antara lain:

2016



1. Penerapan Prinsip Kehati-hatian. Pengujian Prinsip kehati-hatian di bidang

kehati-hatian (BMPK, CAR, PDN, LDR, NPL,

perkreditan, bidang operasional dan

dll). Perseroan secara berkesinambungan

keputusan bidang perkreditan. Pengujian

dan periodik melakukan pemantauan prinsip

tersebut dilaksanakan dengan menerbitkan

kehati hatian (BMPK, CAR, PDN, LDR, NPL,

Uji Kepatuhan terhadap final draft rencana

dll.). Selama tahun 2016 Bank tidak pernah

kebijakan dan/atau keputusan masing-masing

melanggar dan atau melampaui BMPK, CAR,

bidang tersebut dan telah ditetapkan oleh

PDN, LDR, NPL, dll terpantau dan memenuhi

Direksi. Hasil pengujian selama tahun 2016

ketentuan Bank Indonesia atau Otoritas jasa

atas rencana kebijakan dan/atau keputusan masing-masing bidang telah memenuhi

208

berkala. 5. Pemantauan terhadap pemenuhan ketentuan

Keuangan. 6. Pengembangan SDM dalam mendukung

prinsip kehati-hatian yang mengacu pada

implementasi fungsi Kepatuhan

peraturan eksternal dan peraturan internal

Perseroan menyadari bahwa SDM yang

yang berlaku.

ditempatkan pada fungsi ini wajib menguasai

ketentuan regulator dan peraturan

TKB adalah penilaian aspek GCG Bank dan

perundang-undangan yang berlaku serta

secara rutin per triwulan menyampaikan

memiliki komitmen yang tinggi untuk

laporan kepada perusahaan induk PT Bank

melaksanakan dan mengembangkan Budaya Kepatuhan (compliance culture). Terkait

Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. 8. Penerapan Program Anti Pencucian Uang

dengan hal tersebut, maka Perseroan

(APU) dan Pencegahan Pendanaan Teroris

senantiasa memberikan kesempatan bagi

(PPT)

SDM dijajaran kepatuhan untuk ikut serta

Adapun yang dilaksanakan selama tahun

dalam training, seminar, pendidikan kepatuhan

2016, antara lain:

yang diselenggarakan oleh Forum Komunikasi

a. Secara berkesinambungan melaksanakan

Direktur Kepatuhan (FKDKP) dan kegiatan

sosialisasi Kebijakan dan Prosedur APU &

pihak eksternal lainnya.

PPT antara lain:

7. Penerapan Good Corporate Governance.

• Unit Kerja Pengenalan Nasabah (UKPN)

Terkait dengan fungsi Divisi Kepatuhan

menyusun program APU dan PPT dalam

sebagai koordinator penerapan GCG di

bentuk compact disk sebagai materi yang

Perseroan, maka selama tahun 2016 Divisi

harus disosialisasikan kepada seluruh

Kepatuhan telah melaksanakan tugas dan

kantor Perseroan.

tanggung jawabnya, antara lain: a. Melaksanakan kewajiban penerapan GCG

• Pemberian materi APU-PPT kepada setiap pekerja baru yang dalam

sesuai dengan PBI No. 8/4/PBI/2006

pelaksanaan tugasnya berkaitan dengan

dan PBI No. 8/14/PBI/2006 tentang

prinsip pengenalan nasabah yaitu

Perubahan atas PBI No. 8/4/PBI/2006

antara lain: frontliner (CS dan teller), AO

tentang Pelaksanaan Good Corporate

(Account Officer), FO (Funding Officer).

Governance bagi Bank Umum serta SEBI

• Sosialisasi pelatihan program APU dan

No. 9/12/DPNP tentang Self Assessment

PPT pada peserta pendidikan Officer

Pelaksanaan Good Corporate Governance dan Surat Edaran Bank Indonesia No.

Program APU dan PPT ke Bank Indonesia

Pelaksanaan Good Corporate Governance

serta koordinasi lebih lanjut dengan unit

bagi Bank Umum dengan berlakunya

kerja terkait lainnya untuk memenuhi

Surat Edaran No. 15/15/DPNP tanggal

target dan Action Plan dimaksud.

29 April 2013 maka Surat Edaran Bank

c. Melaksanakan kewajiban pelaporan

Januari 2007 dan lampiran III.4. Penilaian



pada PPATK berupa CTR dan STR sesuai ketentuan yang berlaku.

Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/24/

eksternal yaitu Bank Indonesia, OJK,

DPNP tanggal 25 Oktober 2011 perihal

PPATK, KPK RI.


d. Menindaklanjuti permintaan dari pihak

2016

Good Corporate Governance (GCG) dalam

penilaian Kesehatan Bank Umum dicabut


Development Program (ODP). b. Penyampaian Action Plan Penerapan

15/15/DPNP tanggal 29April 2013 perihal

Indonesia Nomor (/12/DPNP tanggal 30


dan dinyatakan tidak berlaku. b. Perseroan melaksanakan fungsinya dalam rangka memenuhi PBI 13/1/PBI/2011 tanggal 5 Januari 2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (TKB) Umum yang salah satu cakupan dalam penilaian

209

SATUAN KERJA AUDIT INTERNAL Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) sebagai

Secara kelembagaan, SKAI independen terhadap

salah satu unsur sistem pengendalian intern

satuan kerja operasional dan bertanggung

Bank, memiliki peran pengawasan yang

jawab langsung kepada Direktur Utama. SKAI

aktif dan penting dalam pencapaian visi

memiliki akses langsung kepada Direktur Utama

dan misi Perseroan. Direksi telah menjamin

dan kepada Komite Audit dalam rangka untuk

terselenggaranya fungsi audit intern dalam

berkoordinasi dan menginformasikan hal-hal

setiap tingkatan manajemen dan kegiatan Bank

yang berkaitan dengan pelaksanaan kegiatan dan

sebagaimana tertuang dalam Piagam Audit Intern

hasil audit.

tentang struktur dan kedudukan SKAI.

Dewan Komisaris

Direktur Utama Kilas Kinerja 2016

Komite Audit Laporan Manajemen

Kepala SKAI Wakil Kepala SKAI

Profil Perusahaan

Group Auditor I

Group Auditor II

Auditor Group I (Kredit, Operasional & TI)

Auditor Group II (Kredit, Operasional & TI)

RA KANCA

RA KANCA

RA KANCA

RA KANCA

RA KANCA

RA KANCA

2016



210

Secara kelembagaan SKAI independen terhadap

SKAI melaksanakan kegiatan assurance dan

satuan kerja operasional dan bertanggung jawab

konsultasi yang independen dan objektif yang

langsung kepada Direktur Utama dan kepada

dirancang untuk memberikan nilai tambah

Komite Audit dalam rangka koordinasi dan

dan meningkatkan kegiatan operasional Bank

menginformasikan hal-hal yang berkaitan dengan

serta membantu organisasi untuk mencapai

pelaksanaan kegiatan dan hasil audit.

tujuan melalui suatu pendekatan sistematis dan teratur untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas pengelolaan risiko, pengendalian intern dan proses good corporate governance.


Direktur Kepatuhan Analisa dan Pembahasan Manajemen


Group Auditor III

Auditor Group III (Kredit, Operasional & TI)

Fungsi Audit Support LAPORAN TA H U N A N

Auditor Group Standar Kualitas dan Laporan


2016

RA KANCA

Group Standar Kualitas dan Laporan

RA KANCA

RA KANCA

211

Lingkup Audit SKAI Adapun lingkup audit oleh Satuan Kerja Audit Intern (SKAI), yaitu: 1. Audit Kantor Pusat Melaksanakan kegiatan audit serta pemberian konsultasi terhadap unit kerja di Kantor Pusat untuk memastikan kecukupan dan efektivitas pengendalian intern, manajemen risiko dan GCG. 2. Audit Kantor Cabang Melaksanakan kegiatan audit serta pemberian konsultasi terhadap Kantor Cabang termasuk Kantor Cabang Pembantunya untuk memastikan kecukupan dan efektivitas pengendalian intern, manajemen risiko dan GCG.

Visi dan Misi SKAI Visi Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) adalah menjadi Strategic Business Partner yang tangguh dan terpercaya untuk dapat memberikan nilai tambah bagi perusahaan dalam rangka mencapai visi Perseroan. Untuk mewujudkan visi tersebut, maka misi SKAI adalah melaksanakan risk based audit secara Kilas Kinerja 2016

independen dan profesional agar dapat memberikan manfaat yang optimal kepada stakeholders, meningkatkan kompetensi untuk menjadi Auditor Intern yang profesional dan memberikan hasil audit yang dapat memberikan nilai tambah bagi Perseroan dengan memanfaatkan secara optimal teknologi sistem informasi.

Laporan Manajemen

Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter) Profil Perusahaan

2016



212

Piagam Audit Intern Perseroan ditetapkan

Dengan ditetapkannya Kebijakan tentang

melalui SK Direksi No. Kpts. B.38/DIR.01.02/

Piagam Audit Intern tersebut di atas, yang

SKAI/01/2016 tanggal 29 Januari 2016 Perihal

juga merupakan salah satu peran SKAI dalam

Revisi Piagam Audit Internal. Piagam Audit

mencegah terjadinya benturan kepentingan.

Intern dibentuk guna memberikan gambaran

Piagam Audit Intern memuat aturan khusus

dan pedoman mengenai visi misi, kedudukan

yaitu bahwa Auditor Intern harus menjaga

organisasi, tugas, wewenang dan tanggung jawab

independensi dan objektif dalam melakukan

Satuan Kerja Audit Intern dalam organisasi.

kegiatan audit. Auditor Intern tidak boleh menyerahkan pendapat kepada pihak lain, harus objektif dan jujur dalam melaksanakan pekerjaannya, agar kualitas pekerjaannya terbebas dari unsur kompromi.

Ruang Lingkup Audit Intern Ruang lingkup pekerjaan Audit Intern mencakup audit dan evaluasi atas efektivitas dari proses manajemen risiko, kecukupan dan efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas tata kelola usaha yang menjadi tanggung jawab Manajemen Lini: 1. Proses Manajemen Risiko Audit Intern akan membantu organisasi dengan cara mengidentifikasikan dan mengevaluasi risikorisiko signifikan dan memberikan kontribusi terhadap peningkatan pengelolaan risiko korporat. 2. Pengendalian Intern Audit Intern akan membantu organisasi dalam memelihara pengendalian intern yang efektif dengan cara melakukan penilaian atas: a. Penilaian Kecukupan Struktur Pengendalian Intern Hal ini dimaksudkan untuk menentukan sampai seberapa jauh sistem yang telah ditetapkan dapat diandalkan kemampuannya untuk memberikan keyakinan bahwa tujuan dan sasaran bank dapat dicapai secara ekonomis dan efisien. b. Penilaian Efektivitas Struktur Pengendalian Intern Hal ini dimaksudkan untuk menentukan sejauh mana struktur tersebut sudah berfungsi dengan baik. Unit Pendukung Bisnis





2016

213

Kode Etik Satuan Kerja Audit Intern 1. Auditor Intern harus menunjukkan kejujuran, objektivitas, dan kesungguhan dalam

yang dapat diselesaikan dengan menggunakan

melaksanakan tugas dan memenuhi tanggung

kompetensi profesional yang dimilikinya.

jawab profesinya. 2. Auditor Intern harus menunjukkan loyalitas terhadap organisasinya atau terhadap pihak yang dilayani. Namun demikian, Auditor

Profesi Audit Intern. 8. Auditor Intern harus bersikap hati-hati dan bijaksana dalam menggunakan informasi yang diperoleh dalam pelaksanaan tugasnya.

melanggar hukum.

Auditor Intern tidak boleh menggunakan informasi rahasia:

terlibat dalam tindakan atau kegiatan yang

a. Untuk mendapatkan keuntungan Pribadi

dapat mendiskreditkan profesi audit internal

b. Secara melanggar hukum, atau

atau mendiskreditkan organisasinya.

c. yang dapat menimbulkan kerugian

kegiatan-kegiatan yang dapat menimbulkan

terhadap organisasinya 9. Dalam melaporkan hasil pekerjaannya,

konflik dengan kepentingan organisasinya

Auditor Intern harus mengungkapkan semua

atau kegiatan-kegiatan yang dapat

fakta-fakta penting yang diketahuinya, yaitu

menimbulkan prasangka, yang meragukan

fakta-fakta yang jika tidak diungkap dapat:

kemampuannya untuk dapat melaksanakan

a. Mendistorsi laporan atas kegiatan yang

tugas dan memenuhi tanggung jawab profesinya secara objektif. 5. Auditor Intern tidak boleh menerima sesuatu dalam bentuk apapun dari Pekerja,

Profil Perusahaan

upaya agar senantiasa memenuhi Standar

kegiatan-kegiatan yang menyimpang atau

4. Auditor Intern harus menahan diri dari

Laporan Manajemen

7. Auditor Intern harus mengusahakan berbagai

Intern tidak boleh secara sadar terlibat dalam

3. Auditor Intern tidak boleh secara sadar

Kilas Kinerja 2016

6. Auditor Intern hanya melakukan jasa-jasa

di-review, atau b. Menutupi adanya praktik-praktik yang melanggar hukum 10. Auditor Intern harus senantiasa

klien, pelanggan, pemasok, ataupun mitra

meningkatkan kompetensi serta efektifitas

bisnis organisasinya yang dapat atau patut

dan kualitas pelaksanaan tugasnya serta

diduga dapat mempengaruhi pertimbangan

wajib mengikuti pendidikan profesional

profesionalnya.

berkelanjutan.


2016


Metode Audit Sejak tahun 2012, Perseroan mulai menerapkan

seluruh potensi risiko dapat diminimalkan sesuai

metodologi Risk Based Internal Audit (RBIA)

dengan toleransi risiko yang telah ditetapkan.

dengan pendekatan proses bisnis. Dimana RBIA

Untuk menunjang penerapan RBIA, pada tahun

tersebut diimplementasikan secara bertahap

2013 telah disahkan ketentuan terkait Pedoman

sesuai dengan tingkat kematangan manajemen

Audit Intern dan Pedoman Audit Resident Auditor.

risiko secara korporat. Dengan metodologi

Pada tahun 2016 SKAI telah melakukan revisi

tersebut maka proses bisnis dan unit bisnis yang

atas ketentuan metodologi audit dalam Pedoman

diperkirakan memiliki risiko yang signifikan dalam

Audit Intern dan Pedoman Audit Intern Resident

pencapaian tujuan usaha lebih diprioritaskan

Auditor.

untuk diaudit sehingga dapat diyakini bahwa

214

Kompetensi SDM SKAI Jumlah pegawai Satuan Kerja Audit Intern BRI Agro sebanyak 21 orang pegawai yang bertugas di Kantor Pusat dan Kantor Cabang BRI Agro, yang terdiri dari Kepala SKAI 1 orang, Wakil Kepala SKAI 1 orang, Ketua Tim Pemeriksa 3 orang, Auditor 11 orang dan Resident Audit sebanyak 5 orang.

NAMA

JABATAN

SERTIFIKASI

PERIODE

Agus Suprapto

Kepala SKAI

BSMR level 3

2013 - sekarang

Dody Julianto

Wakil Kepala SKAI

BSMR level 3

2016 - sekarang

Lestari Chairani

Ketua Tim Auditor

BSMR level 2

2015 - sekarang

Dian Mulyawati

Ketua Tim Auditor

-

2016 - sekarang

Afdal Priandi

Ketua Tim Auditor

BSMR level 2

2015 - sekarang

Harnedy Haroen

Kepala Group Standar Kualitas dan Laporan

BSMR level 2

2016 - sekarang

Chandra Qamandanu

Auditor

BSMR level 2

2015 - sekarang

Yudi Iskandar

Auditor

BSMR level 1

2013 - sekarang

Eza Mega Koeswoyo

Auditor

BSMR level 1

2013 - sekarang

Damar Mungaran

Auditor

BSMR level 1

2015 - sekarang

Dewi Retno Yuningsih

Staf QA

-

2010 - sekarang

Fanny Dhamayanti

Auditor

-

2008 - sekarang

Moh. Panji

Auditor

-

2016 - sekarang

M. Afan Ghafar

Auditor

-

2016 - sekarang

Arif Rizky S

Auditor

-

2016 - sekarang

Inawaty Diel

Auditor

BSMR level 1

2016 - sekarang

TATA KELOLA

Hanjani

Resident Auditor

BSMR level 1

2014 - sekarang

PERUSAHAAN

Maha Putra

Resident Auditor

-

2016 - sekarang

Noor Wikas

Resident Auditor

BSMR level 1

2014 - sekarang

Andi Octo Nuredi

Resident Auditor

BSMR level 1

2014 - sekarang

Rhendy Tribowo W.

Resident Auditor

-

2014 - sekarang




Sertifikasi yang dimiliki oleh anggota SKAI untuk menunjang kinerja audit internal. Perseroan dengan LAPORAN TA H U N A N

Manajemen Risiko (BSMR).

2016

mengikut sertakan program Sertifikasi Manajemen Risiko yang dikeluarkan oleh Badan Sertifikasi

215

Untuk meningkatkan kualitas tim SKAI,

penyelenggarakan in house training/public

dilaksanakan perbaikan yang menyangkut

course dimana selama tahun 2016, SKAI telah

bidang Sumber Daya Manusia dan Metodologi

mengikutsertakan beberapa auditornya untuk

Audit. Di bidang sumber daya manusia

mengikuti training sebagai berikut:

dilakukan peningkatan pengetahuan melalui

Kilas Kinerja 2016

Training /Seminar

Tanggal

Peserta

Pelatihan Refresment Auditor

4-7 April 2016

Seluruh Auditor

CAE Forum

31 Mei 2016

2 (dua) auditor

Pelatihan Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) level 1

9-10 Juni 2016

2 (dua) auditor

Pelatihan Refresment Auditor Workshop Antisipasi Pemalsuan Dokumen, Tanda Tangan dan Mafia Fraud

14-15 Juni 2016

2 (dua) auditor

Workshop Penyelarasan Metodologi Audit & Pengenalan Audit Tools, Penyelenggara Bank BRI (Persero)

22-26 Agustus 2016

5 (lima) auditor

Lateral Joiner, Penyelenggara Bank BRI (Persero).

8-10 November 2016

3 (tiga) auditor

Workshop Trade Finance

21-22 November 2016

2 (dua) auditor

Perencanaan dan Realisasi Audit Tahun 2016 Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



Perencanaan Audit Tahunan (PAT) tahun 2016

Sampai dengan akhir tahun 2016, SKAI telah

disusun secara sistematis dan konsisten dengan

melaksanakan kegiatan audit reguler sebanyak

tujuan dan rencana strategis Perseroan, hasil

48 objek audit. Selain audit reguler, SKAI juga

penilaian risiko secara korporat, ketentuan

melakukan audit khusus sesuai kebutuhan

regulator, arahan manajemen dan Komite Audit,

manajemen dan ataupun jika ada indikasi kuat

Risk Profile serta hasil audit periode sebelumnya.

akan kebutuhan audit. Pada tahun 2016 ini telah

Sesuai Perencanaan Audit Tahunan (PAT) tahun

dilaksanakan sebanyak 2 (dua) kegiatan.

2016, terdapat 47 objek audit meliputi Divisi, Kantor Cabang Pembantu dan Kantor Kas.

Tindak Lanjut Temuan SKAI SKAI juga melakukan fungsi monitoring

Sesuai dengan Pedoman Audit Intern tahun 2013

berkesinambungan tidak terbatas pada

dan Revisi Pedoman Audit tahun 2015 terdapat

tindaklanjut hasil audit SKAI saja tetapi juga dari

sedikit perubahan pengelolaan data tindak-lanjut

audit Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan hasil

temuan yaitu penerapan status memadai/tidak

audit oleh Kantor Akuntan Publik lainnya.

memadai atas tindak lanjut temuan. Pada Akhir tahun tahun 2016 ini tercatat bahwa sejumlah 479 temuan/risk issue dari total 238 temuan telah ditindaklanjuti, sedangkan 241 temuan masih dalam pemantauan.

216

Penetapan Tim Audit dan Auditor Pembina serta Audit Rating Dalam rangka mewujudkan fungsi Audit

SKAI menetapkan Audit Rating setiap satuan

Intern untuk melakukan penilaian terhadap

kerja yang di audit sebagai salah satu faktor

kecukupan dan efektifitas sistem pengendalian

dalam memenuhi kebutuhan penilaian unit kerja

intern, praktek manajemen risiko serta proses

korporat, berdasarkan jumlah dan besarnya

Good Corporate Governance (GCG), SKAI setiap

masalah yang tercermin pada temuan auditnya

tahunnya menetapkan 2 (dua) Tim Audit yang

(Kategori temuan Major, Moderate maupun

melakukan penilaian, evaluasi dan analisa atas

Minor) dan berkisar dari rating I s/d V. Rating I

objek audit yang menjadi tanggung jawabnya.

merupakan rating yang terbaik sedangkan rating

Di samping itu ditetapkan juga Auditor Pembina

V merupakan yang terburuk.

yang berkewajiban menyusun Risk Assessment, penilaian, evaluasi secara off site satuan kerja

Pada tahun 2016 SKAI telah melakukan revisi

binaan termasuk monitoring satuan kerja binaan.

atas ketentuan Audit Rating. Dengan revisi Audit

Pada tahun 2016 telah ditetapkan tim audit dan

Rating diharapkan dapat mempertajam penilaian/

auditor pembina untuk melaksanakan kegiatan

pengukuran tingkat pengendalian intern

audit atas 47 objek audit.

sehingga lebih sesuai dengan kondisi di lapangan dan membantu manajemen dalam melakukan monitoring ataupun perbaikan.



Profil Kepala SKAI TATA KELOLA PERUSAHAAN

Warga Negara Indonesia, menyelesaikan pendidikan Sarjana Ekonomi dari Universitas Sudirman, Purwokerto. Mengawali karir perbankannya sebagai staf I Urusan Informasi Manajemen Kantor Pusat Bank Rakyat Indonesia (Persero) PT pada tahun 1987. Setelah itu


menempati beberapa posisi penting seperti Pemimpin Cabang, Senior Auditor Kantor Inspeksi Jakarta 1, LAPORAN TA H U N A N

tahun 2012.

2016

hingga Wakil Inspektur Kantor Inspeksi Surabaya pada

Ditunjuk sebagai Kepala SKAI BRI Agro sesuai

AGUS SUPRAPTO Kepala SKAI

dengan keputusan Direksi No. Kpts. 09A/Dir.01.02/ MSDM/V/2013 tanggal. 29 Mei 2013.

217

SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL Sistem pengendalian intern yang memadai dalam fungsi manajemen risiko diperlukan untuk memastikan bahwa proses pengelolaan risiko berjalan dengan baik sesuai dengan prinsip kehatihatian. Dalam praktiknya, sistem pengendalian internal Perseroan telah mengikuti kesesuaian sistem pengendalian intern dengan kerangka yang diakui secara internasional (COSO-internal control framework). Sistem pengendalian intern Perseroan meliputi: 1. Pencanangan Budaya Organisasi 2. Identifikasi dan penilaian risiko melalui Risk Control Self Assessment; 3. Pemisahan tugas, wewenang dan fungsi sesuai dengan jabatannya; 4. Sistem akuntansi, informasi dan komunikasi serta 5. Pengawasan oleh manajemen 6. Adanya Bussiness Countuinity Plan dan Disaster Recovery Plan Perseroan telah menerapkan sistem pengendalian internal yang meliputi: 1. Pengendalian Keuangan, yaitu: a. Perseroan telah menyusun Rencana Bisnis Bank yang memuat strategi Bank secara keseluruhan termasuk arah pengembangan bisnis. Kilas Kinerja 2016

b. Dewan Komisaris dan Direksi secara bersama-sama aktif melakukan diskusi dan memberikan masukan serta memantau kondisi internal dan memantau perkembangan faktor eksternal yang secara langsung maupun tidak langsung mempengaruhi strategi bisnis bank. c. Adanya pemantauan atas realisasi pencapaian kinerja dibandingkan dengan anggaran/budget

Laporan Manajemen

dalam laporan yang dibuat secara berkala dan dibahas dalam suatu wadah rapat Direksi maupun rapat Direksi dan Dewan Komisaris. 2. Pengendalian Operasional, yaitu: a. Perseroan telah memiliki standar operasional/petunjuk pelaksanaan operasional bank yang

Profil Perusahaan

merinci seluruh yang merinci prosedur kerja setiap transaksi operasional perbankan yang dilakukan dimana pembuatan prosedur kerja tersebut dilakukan oleh Bagian Kebijakan yang telah melewati proses diskusi, pemberian masukan dari unit kerja terkait untuk memastikan risiko operasional yang mungkin timbul dapat dimitigasi dengan baik.


b. Adanya penetapan Direksi terkait pembatasan wewenang pejabat/petugas terkait yang meliputi pembatasan wewenang terkait limit pemberian kredit, pelaksanaan transaksi operasional maupun limit pengeluaran biaya operasional yang diwujudkan dengan pembatasan akses ke Core

2016


Banking System melalui pemberian user ID sesuai jabatannya.

218

c. Pemisahan fungsi yang jelas antara satuan kerja operasional (business unit) dengan satuan kerja manajemen risiko (risk management unit) dan menerapkan metode pemisahan fungsi (segregation of duties) dengan menggunakan konsep Maker, Checker, Approval (MCA) pada seluruh kegiatan operasional.

3. Pengendalian intern di bidang manajemen risiko dilakukan antara lain sebagai berikut: a. Satuan kerja manajemen risiko merupakan satuan kerja independen yang membuat kebijakan, prosedur dan alat untuk identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko. b. Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) melaksanakan pengawasan risiko pada setiap proses kegiatan usaha Bank yang mengandung kerawanan terhadap penyalahgunaan atau menimbulkan risiko bagi bank. Temuan-temuan audit oleh SKAI diinformasikan secara tertulis kepada unit terkait dan satuan kerja manajemen risiko untuk ditindaklanjuti, guna mendeteksi dan mengantisipasi segala potensial risiko sehingga kerugian dapat dihindari dan dimitigasi. Pada periode pelaporan, evaluasi yang dilakukan atas efektivitas sistem pengendalian intern adalah terhadap penerapan pengendalian keuangan, operasional maupun manajemen risiko yang tertuang laporan dalam hasil audit.






2016

219

AKUNTAN PUBLIK Perseroan telah menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) yang terdaftar di Bank Indonesia, OJK dan Departemen Keuangan. Penunjukkan ini juga telah mendapat rekomendasi Komite Audit. Proses pemilihan KAP tersebut telah dilakukan sesuai ketentuan yang berlaku. Penugasan audit kepada Kantor Akuntan Publik (KAP) telah memenuhi aspek-aspek berikut ini: 1. Kapasitas Kantor Akuntan Publik (KAP) yang ditunjuk 2. Legalitas perjanjian kerja 3. Ruang lingkup audit 4. Standar profesional akuntan publik 5. Komunikasi Bank Indonesia dengan KAP Laporan keuangan konsolidasian Perseroan tahun 2016 diaudit oleh Purwanto Sungkoro & Surja dengan biaya audit sebesar Rp 940.000.000-, Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik telah mendapat persetujuan RUPS tanggal 20 April 2016 yang memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang terdaftar berdasarkan rekomendasi Komite Audit. Pelaksanaan audit laporan keuangan Perseroan dilakukan oleh Kantor Akuntan Publik yang ditetapkan melalui Keputusan Sirkuler Dewan Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



220

Komisaris.

Periode Audit dan Biaya Audit Kantor Akuntan Publik Purwanto Sungkoro &

Tabel di bawah menginformasikan Akuntan dan

Surja melakukan audit laporan keuangan tahunan

Kantor Akuntan Publik yang memberikan Audit

Perseroan 6 (enam) periode sejak tahun 2011.

Keuangan untuk Perseroan selama empat tahun serta biaya audit yang dikeluarkan:

Kantor Akuntan Publik

Nama Akuntan (Perseorangan)

Biaya Audit

2016

Purwanto, Sungkoro & Surja

Yasir

Rp940.000.000,-

2015


Sinarta

Rp910.000.000,-

2014


Sinarta

Rp870.000.000,-

2012


Sinarta

Rp850.000.000,-

2012

Purwanto, Suherman & Surja

Peter Surja

Rp850.000.000,-

2011

Purwanto, Suherman & Surja

Peter Surja

Rp850.000.000,-

Tahun


Jasa Lain Selain Audit Keuangan Selama tahun 2016, Kantor Akuntan Purwanto Sungkoro & Surja memberikan jasa lainnya kepada Perseroan berupa Financial Audit untuk keperluan Right Issues.





2016

221

MANAJEMEN RISIKO Situasi lingkungan eksternal dan internal

Governance) memerlukan penerapan manajemen

perbankan mengalami perkembangan pesat

risiko yang mendukung pencapaian target

diikuti dengan semakin kompleksnya risiko

kinerja dan mampu menjaga kelangsungan

kegiatan usaha perbankan terutama produk

usaha, sehingga dapat meningkatkan efektivitas

dan jasa sehingga meningkatkan eksposur

penggunaan modal dan tingkat pengembangan

risiko dan profil risiko bank. Pengelolaan risiko

modal (return on equity/ROE) sehingga dapat

menjadi hal sangat penting bagi bank agar dapat

memberikan nilai tambah bagi pemegang saham,

melaksanakan bisnis dengan tingkat risiko yang

meningkatkan kepercayaan pemegang saham dan

terukur. Meningkatnya kebutuhan pengelolaan

stakeholders lainnya serta meningkatkan bisnis

Bank yang sehat dan terpadu (Good Corporate

pada tingkat optimal.

Visi dan Misi Manajemen Risiko Visi Bagian Manajemen Risiko Perseroan:

Misi Bagian Manajemen Risiko Perseroan:

“Menjadikan pengelolaan risiko sebagai BUDAYA

“Memastikan kecukupan atas seluruh prosedur

YANG MELEKAT didalam pelaksanaan seluruh

dan metodologi pengelolaan risiko sehingga

kegiatan perbankan”.

kegiatan usaha Perseroan”

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Dasar Penunjukan dan Profil Pejabat Unit Manajemen Risiko Untuk mencapai tujuan diatas dan sejalan dengan Peraturan OJK No. 18/POJK.08/2016 tanggal 16 Maret 2016 mengenai Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum perlu dibangun kesadaran dan budaya manajemen risiko terpadu (integrated risk culture) dan difokuskan pada efektivitas penerapan

Profil Perusahaan


tata kelola dan kerangka kerja manajemen risiko.

Profil Kepala Divisi Kepatuhan, MAnAjemen Risiko dan Hukum Vivery Ujiastuti

2016


Sarjana Ekonomi dari Universitas Kristen Satya Wacana, Salatiga kelahiran Temanggung tahun 1964 ini mengawali karir di perbankan sejak tahun 1989 di Bank Sino sebagai Staff Operasional dan terakhir duduk sebagai Manajer Kredit Review sebelum akhirnya pindah ke Bank Agroniaga sebagai Kepala Administrasi Kredit pada tahun 1997. Selama 12 tahun berkecimpung di bidang administrasi kredit selanjutnya oleh manajemen dipercaya untuk berperan aktif di bidang bisnis, baik di Divisi Bisnis Ritel maupun Bisnis Umum. Dan sejak bulan November 2014 ditunjuk oleh Direksi untuk memimpin Divisi Kepatuhan, Manajemen Risiko dan Hukum (KMRH).

222

Struktur Organisasi Manajemen Risiko Penerapan manajemen risiko melibatkan semua unsur dalam bank, terutama pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi serta organisasi dan fungsi yang secara langsung terkait dengan manajemen risiko yang meliputi pengawasan aktif manajemen bank, kecukupan kebijakan dan prosedur serta penetapan limit risiko, proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko bank serta integrasi sistem informasi di Bank. Berikut struktur organisasi manajemen risiko di Perseroan sebagai berikut:

Komite Audit

Dewan Komisaris


Satuan Kerja Internal Audit (SKAI)

Direktur Utama




Direktur Bisnis

Satuan Kerja

Direktur Pengendalian Risiko Kredit & Pendanaan

Direktur Operasional & Keuangan

Satuan Kerja

Satuan Kerja

Membership Line

Satuan Kerja



Reporting Line


2016

Managerial Line

Direktur Kepatuhan

223

Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi Dewan Komisaris dan Direksi mempunyai

Committee/RMC). Komite Manajemen Risiko

tugas memastikan penerapan manajemen risiko

mempunyai tugas dan tanggung jawab

telah memadai sesuai dengan karakteristik,

memberikan rekomendasi kepada Direktur

kompleksitas dan profil risiko bank serta

Utama dalam merumuskan kebijakan, strategi

memahami dengan baik jenis dan tingkat risiko

manajemen risiko termasuk penetapan limit serta

yang melekat pada kegiatan bisnis bank.

memperbaiki atau menyempurnakan pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan secara berkala

Dalam melakukan pengawasan dan pengelolaan

maupun insidentil sebagai akibat dari perubahan

risiko, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite

kondisi eksternal dan internal Perseroan yang

Pemantau Risiko dan jajaran Direksi dibantu oleh

akan mempengaruhi kecukupan permodalan dan

Komite Manajemen Risiko (Risk Management

profil risiko.

Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit Kilas Kinerja 2016

Penerapan manajemen risiko di Perseroan

3. Pedoman Penerapan Strategi Anti Fraud.

telah dituangkan dalam beberapa kebijakan

4. Pedoman Pelaksanaan Risk and Control Self

dan prosedur, antara lain Kebijakan Umum Manajemen Risiko (KUMR). KUMR berperan sebagai aturan tertinggi dalam

Laporan Manajemen

6. Pedoman Credit Risk Rating Bisnis Ritel,

kegiatan bisnis Bank, dimulai dari kebijakan,

7. Pedoman Pelaksanaan Sistem Scoring Kredit Pekerja produktif,

risiko, pengawasan risiko, pengelolaan produk

8. Penetapan Transaksi Limit Dealer.

dan aktivitas baru dan Business Continuity Plan

9. Pedoman Penilaian Tingkat Kesehatan Bank

(BCP). Proses penerapan manajemen risiko yang meliputi identifikasi, pengukuran, pemantauan, pengelolaan dan pengendalian terhadap


Darurat (Contingency Funding Plan)

implementasi manajemen risiko pada seluruh strategi, organisasi, sistem informasi manajemen

Profil Perusahaan

Assessment (RCSA). 5. Pedoman Pelaksanaan Rencana Pendanaan

Berbasis Risiko 10. Pedoman Pengelolaan Risiko Pada Produk dan atau Aktivitas Baru

8 (delapan) risiko yaitu risiko kredit, risiko

11. Pedoman Pelaksanaan Stress Testing

pasar, risikolikuiditas, risiko operasional, risiko

12. Pedoman Loss Data Base Management (LDM)

kepatuhan, risiko strategi, risiko hukum dan risiko

2016


reputasi.

dilakukan oleh satuan kerja terkait, yang Kebijakan dan prosedur serta penetapan limit

selanjutnya direkomendasikan kepada Satuan

risiko telah dimiliki oleh Perseroan antara lain

Kerja Manajemen Risiko untuk mendapat

adalah:

persetujuan Direksi melalui Komite Manajemen

1. Pedoman Penerapan Manajemen Risiko untuk

Risiko sesuai dengan kewenangannya masing-

Risiko Likuiditas, 2. Pedoman Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi,

224

Penetapan limit risiko untuk setiap jenis risiko

masing.

Proses Manajemen Risiko dan Sistem Informasi Manajemen Risiko Identifikasi, pengukuran, pemantauan dan

maupun seluruh aktivitas bisnis Perseroan.

pengendalian risiko merupakan bagian utama

Pengukuran risiko untuk risiko kredit telah

dalam proses penerapan manajemen risiko.

menggunakan sistem scoring dan rating, risiko

Proses manajemen risiko mencakup seluruh

likuiditas menggunakan metodologi Liquidity

aktivitas bisnis bank dan dilakukan dalam rangka

Gap, risiko pasar (Interest Rate Risk on Banking

menganalisa sumber dan kemungkinan timbulnya

Book) menggunakan Repricing Gap dan risiko

risiko serta dampaknya. Perseroan telah

operasional menggunakan RCSA.

menetapkan Satuan Kerja Manajemen Risiko

3. Pemantauan

sebagai unit yang independen dari pihak yang

Pemantauan risiko dilakukan terhadap

melakukan transaksi untuk memantau tingkat

besarnya eksposur risiko, kepatuhan limit

dan tren serta menganalisis arah risiko.

internal dan konsistensi pelaksanaan dengan kebijakan dan prosedur yang ditetapkan.

Proses manajemen risiko, terdiri dari:

Pemantauan dilakukan baik oleh unit

1. Identifikasi

pelaksana maupun Satuan Kerja Manajemen

Identifikasi dilakukan dengan menganalisis

Risiko. Hasil pemantauan disajikan dalam

seluruh jenis dan karakteristik risiko

bentuk laporan berkala yang disampaikan

yang terdapat pada setiap kegiatan usaha

kepada Manajemen dalam rangka mitigasi

Perseroan yang juga meliputi produk dan jasa-jasa lainnya. Identifikasi risiko dilakukan

risiko dan tindakan yang diperlukan. 4. Pengendalian

di level Kantor Pusat, Kantor Cabang seluruh

Pengendalian risiko dilakukan antara lain

Indonesia dengan menggunakan perangkat

dengan memberikan tindak lanjut atas risiko

Manajemen Risiko.

yang bersifat moderate to high dan high

2. Pengukuran



yang melebihi limit, peningkatan kontrol

Sistem pengukuran risiko digunakan untuk

(pengawasan melekat), penambahan modal

TATA KELOLA

mengukur eksposur risiko Perseroan sebagai

untuk menyerap potensi kerugian, dan audit

PERUSAHAAN

acuan untuk melakukan pengendalian.

internal secara periodik. Di samping itu juga

Pengukuran risiko dilakukan secara

dilakukan analisis terhadap Produk dan/atau

berkala baik untuk produk dan portofolio

Aktivitas Baru (PAB).


Sistem Informasi Manajemen Risiko

terhadap kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko. Sistem informasi manajemen risiko yang


terukurnya eksposur risiko secara keseluruhan/komposit dan dipatuhinya penerapan manajemen risiko

2016

Sebagai bagian dari proses manajemen risiko, Sistem Informasi Manajemen Risiko bertujuan agar

diaplikasikan antara lain aplikasi Sistem Scoring, aplikasi CRR (Credit Risk Rating) Ritel dan Menengah. Sistem pengukuran risiko operasional menggunakan RCSA (Risk Control and Self Assessment) dan LDM (Loss Database Management) secara online.

225

Risiko yang dihadapi Pengelolaan risiko melalui aktivitas operasional

Satuan Kerja Manajemen Risiko serta diukur

ditujukan untuk mengelola risiko kredit,

keefektifan pelaksanaan (assurance) oleh Satuan

pasar, likuiditas, operasional, hukum, strategi,

Kerja Audit Internal.

kepatuhan dan reputasi pada level yang dapat diterima. Pengelolaan risiko kredit dilakukan

Kedelapan risiko baik secara langsung maupun

melalui first line of defense, second line of defense

tidak langsung serta upaya bank untuk mengelola

dan third line of defense. Pengelolaan risiko pasar

risiko tersebut, diklasifikasikan ke dalam delapan

dan likuiditas dilakukan melalui sistem limit.

jenis risiko yaitu: risiko kredit, risiko pasar,

Pengelolaan risiko operasional pada produk

risiko likuiditas dan risiko operasional, risiko

dan aktivitas bank yang dilakukan pada seluruh

legal, risiko reputasi, risiko strategis dan risiko

satuan kerja, dan di review secara bank wide oleh

kepatuhan.

Risiko Kredit Penerapan manajemen risiko kredit dilakukan Kilas Kinerja 2016

dengan upaya:

Credit Risk Scoring (CRS) sebagai alat untuk

1. Pemisahan pejabat kredit Relationship

mengukur tingkat risiko dalam proses

Management (RM) dan Credit Risk Management (CRM) serta pemisahan pengelolaan kredit Laporan Manajemen

2016



sehat melalui penetapan Pasar Sasaran (PS),

kredit bermasalah sebagai penerapan

Kriteria Risiko yang Dapat Diterima (KRD). 4. Pengendalian risiko, yaitu dengan cara

agar pengelolaan risiko dalam aktivitas

melakukan pembatasan eksposur (sesuai

perkreditan dapat dilaksanakan secara

Putusan Wewenang Delegasi Kredit /PWDK

lebih baik tanpa menganggu proses bisnis

dan Batas Maksimum Pemberian Kredit/

yang berorientasi pertumbuhan bisnis

BMPK) dan tindakan perbaikan sehingga

yang sehat. Pejabat kredit lini diberikan

kerugian yang mungkin terjadi dapat

batas kewenangan memutus kredit yang

diminimalkan.

dituangkan dalam surat keputusan dimana

5. Menerapkan Early Warning System (EWS)

kewenangannya ditetapkan berdasarkan

sebagai salah satu alat pemantauan (credit

integritas, kemampuan dan kompetensi serta

monitoring) dengan cara mendeteksi secara

pengalaman di bidang perkreditan dan sesuai

lebih awal debitur yang berpotensi cidera janji

dengan ketentuan yang ditetapkan sehingga

(default).

proses pemberian kredit akan dilaksanakan lebih obyektif dan komprehensif dengan menerapkan prinsip kehati-hatian.

226

pemberian kredit dan mitigasi risiko kredit. 3. Penetapan prosedur perkreditan yang

lancar (performing) dengan pengelolaan four eyes principles dan dimaksudkan

Profil Perusahaan

2. Penerapan Credit Risk Rating (CRR) dan

TAGIHAN YANG TELAH JATUH TEMPO ATAU TAGIHAN YANG MENGALAMI PENURUNAN NILAI/IMPARMENT Perseroan telah menetapkan definisi tersendiri

Bukti obyektif adalah peristiwa-peristiwa

untuk tagihan yang telah jatuh tempo dan

merugikan terhadap kredit yang dimiliki

tagihan yang mengalami penurunan nilai. Tagihan

Perseroan berdasarkan data hasil observasi

yang telah jatuh tempo adalah seluruh tagihan/

atas peristiwa yang menjadi perhatian dan yang

kelompok tagihan yang telah jatuh tempo

mempengaruhi kesanggupan bayar debitur di

lebih dari 90 (sembilan puluh) hari, baik atas

masa mendatang. Apabila terjadi penurunan nilai

pembayaran pokok dan/atau pembayaran bunga.

sehingga nilai tercatat kredit setelah penurunan nilai kurang dari nilai tercatat awal maka harus

Seluruh tagihan dapat mengalami penurunan

dibentuk suatu Cadangan Kerugian Penurunan

nilai/impairment bila dalam suatu kondisi

Nilai (CKPN) untuk menutup kerugian akibat

terdapat bukti objektif terjadinya peristiwa yang

terjadinya penurunan nilai tersebut. CKPN

merugikan sebagai akibat dari satu atau lebih

adalah cadangan kerugian yang dihitung dari

peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal

besarnya penurunan nilai pada aset keuangan

kredit tersebut dan peristiwa yang merugikan

yang dievaluasi secara individual atau kolektif.

tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.






2016

227

Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah 31 Desember 2016 Wilayah

Kategori Portofolio

Jakarta

Indonesia Tengah & Timur

Jawa Barat

dalam ribuan Rupiah

1

Tagihan Kepada Pemerintah

2

Tagihan kepada sektor publik

3

Tagihan Kepada Bank Multilateral dan Lembaga Internasional

4

Tagihan Kepada Bank

861.322.950

20.000

10.307

5

Kredit Beragun Rumah Tinggal

110.710.768

16.302.100

32.451.430

6

Kredit Beragun Property Komersial

1.548.304

586.367

222.297.107

7

Kredit Pegawai/Pensiun

84.658.671

8.473.978

83.136.347

8

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

801.564.489

167.973.963

26.364.318

9

Tagihan Kepada Korporasi

3.988.694.057

73.528.134

63.802.629

16.994.425

7.278.436

2.988.464

208.270.282

3.401.677

8.843.524

8.275.213.163

277.564.656

439.894.127

10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 11 Aset Lainnya Kilas Kinerja 2016

1.959.178.257 242.270.960

12 Eksposur di Unit Syariah Jumlah

Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah (Transaksi Rekening Administratif) Laporan Manajemen

31 Desember 2016 Wilayah

Kategori Portofolio


Jawa Barat

1.491.873

838

931

8.308.934

1.220.070

334.192

107.967.687

571.242

5.403

1.792.150

340.526

Jakarta Profil Perusahaan

2016



dalam ribuan Rupiah

1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5


6


7


8


9


10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo

41.411.766

24.020.018

99.760

11 Aset Lainnya 12 Eksposur di Unit Syariah Jumlah

228

183.300.037

Jawa Tengah & DIY

Jumlah

Jawa Timur

Sumatera

1.959.178.257 92.489.735

334.760.695 0

24.759.307

16.673.166

23.247.733

926.033.464

16.841.319

8.435.350

50.142.809

234.883.777

39.512.207

263.943.986

8.023.981

8.708.021

193.260.766

386.261.764

90.872.815

106.498.902

560.516.691

1.753.791.178

84.444.611

604.019.816

223.289.669

5.037.778.917

14.957.512

822.933

78.765.033

121.806.803

5.725.341

8.605.318

51.226.870

286.073.011

245.624.887

753.763.506

1.312.451.515

11.304.511.853



Jawa Tengah & DIY

Jumlah

Jawa Timur

Sumatera TATA KELOLA PERUSAHAAN

0 8.866

41.420.632 0

211.217

132

132

238.492

1.732.134

104.000

104.000

852.476

1.832.438

11.866.055

24.414.164

513.449

13.645.613

1.271.868

123.975.263

2.000

101.760


43.355.941

2016

19.124.707


0 0 1.365.925

15.793.267

32.512.121

235.104.026

229

Pengungkapan Tagihan Bersih berdasarkan Sisa Jangka Waktu 31 Desember 2016 Sisa Waktu Kontrak

Kategori Portofolio

<1 Tahun

>1-3 Tahun

dalam ribuan Rupiah

1


1.959.178.257

2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5

191.015.614

43.054.841

850.352.467

36.744.989


2.112.894

11.804.151

6


8.354.683

24.262.546

7


21.188.558

154.554.465

8


744.702.948

115.650.411

9


1.652.524.089

1.370.416.995

42.443.086

13.722.881

10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 11 Aset Lainnya Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

286.073.011


5.757.945.608

Pengungkapan Tagihan Bersih berdasarkan Sisa Jangka Waktu (Transaksi Rekening Administratif) 31 Desember 2016 Sisa Waktu Kontrak

Kategori Portofolio

<1 Tahun Profil Perusahaan

2016



1.770.211.280

>1-3 Tahun

dalam ribuan Rupiah

1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5


6


7


8


22.744.239

1.669.925

9


81.772.683

42.202.580


41.420.632

311.217

43.044.725

132 240.807

1.491.326

54.000

101.760

11 Aset Lainnya 12 Eksposur di Unit Syariah Jumlah

230

146.645.470

88.408.556

Jumlah

>3-5 Tahun

>5 Tahun

Non Kontraktual 1.959.178.257

88.734.744

11.955.496

334.760.695 0

4.000.000

34.936.007

926.033.464

26.370.452

194.596.281

234.883.777

28.814.957

202.511.800

263.943.986

119.055.419

91.463.322

386.261.764

223.393.515

670.044.303

1.753.791.178

237.847.650

1.776.990.183

5.037.778.917

8.956.241

56.684.595

121.806.803 286.073.011

737.172.979

3.039.181.986

0

11.304.511.853



Jumlah

>3-5 Tahun

>5 Tahun

Non Kontraktual


0 41.420.632 0 43.355.941


132 104.000 24.414.164


50.000

2016

1.732.134

123.975.263 101.760 0 0 50.000

0

0

235.104.026

231

Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi 31 Desember 2016 Sektor Ekonomi Sektor Ekonomi

Tagihan kepada Pemerintah

Tagihan kepada Sektor Publik

Tagihan Kepada Bank Multilateral & Lembaga Internasional

Tagihan kepada Bank


dalam ribuan Rupiah

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

1

Pertanian, Perburuan dan Kehutanan

2

Perikanan

3

Pertambangan dan Penggalian

4

Industri Pengolahan

5

Listrik, Gas Dan Air

6

Konstruksi

7

Perdagangan Besar Dan Eceran

8

Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum

9

Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi

322.675.526

177.271

24.739.297

1.040.392

10 Perantara Keuangan

900.735.028

Real Estate, Usaha 11 Persewaan, dan Jasa Perusahaan Administrasi 12 Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib 13 Jasa Pendidikan


14

Jasa Kesehatan Dan Kegiatan Sosial

131.193

2016


Jasa Kemasyarakatan, 15 Sosial Budaya, Hiburan dan Perorangan Lainnya 16

Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga

Badan Internasional 17 dan Badan Ekstra Internasional Lainnya 18

Kegiatan Yang Belum Jelas Batasannya

233.534.920

19 Bukan Lapangan Usaha

232

20 Lainnya

1.959.178.257

12.085.169

Jumlah

1.959.178.257

334.760.695

559.139 0

926.033.464

234.883.777

Kredit kepada UKMK & Portofolio Ritel

Tagihan yang telah Jatuh Tempo

32.521.688 2.109.355.489

714.339.569

64.638.448

0

4.456.559

465.724

0

6.591.778

-

469.558.613

69.201.506

5.034.501

0

3.052.647

-

709.869

128.901.195

74.913.121

6.069.815

8.607.305

722.365.430

481.669.315

16.866.526

158.012.137

218.342.848

43.817.227

1.214.976

53.527.484

100.546.151

1.400.442

1.139.904.482

9.551.007

-

92.006.312

85.271.899

4.075.777


988.523

62.850.515

Tagihan kepada Korporasi

Kredit Pegawai & Pensiunan

Aset Lainnya

Eksposur di Unit Syariah




1.323.847

0

19.450.575

13.996.105

74.380.959

2.997.481

0

827.090

-

64.397.927

19.043.111

286.073.011

386.261.764 1.753.791.178

121.806.803

286.073.011

386.261.764



0

-

2016

253.947

81.486

89.739.471 263.943.986 5.037.778.917

0

233

Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi (Transaksi Rekening Administratif) 31 Desember 2016 Sektor Ekonomi Sektor Ekonomi


Tagihan kepada Sektor Publik

Tagihan Kepada Bank Multilateral & Lembaga Internasional

Tagihan kepada Bank


dalam ribuan Rupiah

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

1


2

Perikanan

3


4

Industri Pengolahan

5


6

Konstruksi

7


8


9

Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi

41.420.632

132

10 Perantara Keuangan

19.355.941

Real Estate, Usaha 11 Persewaan, dan Jasa Perusahaan

24.000.000

Administrasi 12 Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib 13 Jasa Pendidikan


14


2016


Jasa Kemasyarakatan, 15 Sosial Budaya, Hiburan dan Perorangan Lainnya 16


Badan Internasional 17 dan Badan Ekstra Internasional Lainnya 18


19 Bukan Lapangan Usaha 20 Lainnya Jumlah

234

0

41.420.632

43.355.941

0

132



Kredit Pegawai & Pensiunan

Kredit kepada UKMK & Portofolio Ritel

Tagihan yang telah Jatuh Tempo

Aset Lainnya


dalam Rupiah

5.836.414

1.846.658 80.020 568.255

212

23.886.836

1.407.697

99.760

5.038 1.491.326

6.770.856

5.074.458

240.595

35.366.365

10.002.149

1.305.655

29.313

2.882.483

772.294

46.661.130

520.125

532

1.185.783

2.000 Unit Pendukung Bisnis



535 Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perusahaan

247.310 1.264.990

2.674.528 LAPORAN TA H U N A N

2016

104.000

1.732.134

123.975.263

104.000

24.414.164

101.760

235

PENDEKATAN YANG DIGUNAKAN UNTUK PEMBENTUKAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI Pendekatan yang dilakukan Perseroan dalam

2. Collective Impairment dilakukan untuk seluruh

menentukan batasan nilai yang termasuk

asset keuangan yang:

dievaluasi secara individual dan secara kolektif

a. tidak dievaluasi secara individual,

dilakukan sebagai berikut:

b. dievaluasi secara individual namun tidak

1. Individual Impairment dihitung untuk aset

terdapat bukti obyektif terjadi penurunan

keuangan (surat berharga, kredit dsb) yang dievaluasi secara individual berdasarkan 2

nilai, c. dievaluasi secara individual dan terdapat

konsep, yaitu:

bukti obyektif penurunan nilai namun

a. Estimasi jumlah kerugian asset keuangan

tidak terjadi penurunan nilai.

didasarkan pada seluruh informasi yang tersedia dengan memperhatikan repayment capacity, jenis dan jumlah agunan, ketersediaan garansi serta prospek usaha debitur di masa mendatang. b. Estimasi jumlah yang dapat diperoleh

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

kembali (recoverable amount).

Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah (Transaksi Rekening Administratif) 31 Desember 2016

Profil Perusahaan

Wilayah

Kategori Portofolio


Jawa Barat

5.053.227.997

252.522.504

429.070.273

Jakarta dalam ribuan Rupiah

2016



236

1

Tagihan

2

Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai

29.163.132

45.846.014

8.442.571

a. Belum Jatuh Tempo

24.901.086

18.327.768

3.920.365

b. Telah Jatuh Tempo

4.262.045

27.518.246

4.522.205

3

CKPN Individual

8.359.350

15.806.030

304.008

4

CKPN Kolektif

54.263.667

8.419.509

6.168.540

5

Tagihan Yang Hapus buku

3.522.774

493.107

297.971

Perhitungan CKPN dilakukan dengan metodologi

Penurunan nilai secara kolektif Penetapan

yaitu Penurunan nilai secara individu dihitung

tingkat kerugian historis dilakukan dengan

melalui:

menggunakan metode statistik berdasarkan

1. Discounted Cash Flow yaitu estimasi jumlah

internal loan grades:

yang dapat diperoleh kembali didasarkan

1. Probability of Default (PD) yaitu tingkat

pada identifikasi arus kas masa dating dan

kemungkinan kegagalan debitur

estimasi nilai kini dari arus kas tersebut.

memenuhi kewajiban, yang diukur

Kerugian penurunan nilai dihitung dengan

dengan mengggunakan Roll Rate Method

membandingkan nilai tercatat aset keuangan

(menggunakan data umur tunggakan aset

dengan arus kas yang didiskontokan

keuangan), Migration Analysis (dengan

berdasarkan suku bunga efektif aset

menggunakan internal rating system dan

keuangan dimaksud.

dilakukan dengan menganalisa tingkat migrasi

2. Fair Value of Collateral yaitu pengukuran aset

outstanding aset keuangan dari grade tertinggi

keuangan yang mengalami penurunan nilai

ke grade terendah).

mencerminkan nilai wajar agunannya. Agunan

2. Loss Given Default (LGD) yaitu besarnya

tersebut tidak diakui sebagai aset secara

tingkat kerugian yang diakibatkan kegagalan

terpisah dari aset keuangan yang mengalami

debitur memenuhi kewajiban.


penurunan nilai. Analisa dan Pembahasan Manajemen

Jumlah

Jawa Tengah & DIY

Jawa Timur

Sumatera

210.056.163

715.251.495

1.113.761.854

7.773.890.287

44.475.936

8.035.255

269.900.605

405.863.512

21.201.191

6.737.083

96.407.090

171.494.583

23.274.745

1.298.172

173.493.514

234.368.928

2.620.715

1.231.615

76.341.570

104.663.289

12.031.847

8.102.921

46.275.127

135.261.611

2.749.582

24.772

20.116.574

27.204.780




2016

237

Pengungkapan Tagihan dan Cadangan - Berdasarkan Sektor Ekonomi

Sektor Ekonomi

Tagihan

Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai Belum Jatuh Tempo

Telah Jatuh Tempo

71.377.297

102.149.564

dalam ribuan Rupiah

31 DESEMB ER 2 0 1 6

Kilas Kinerja 2016

1


2

Perikanan

3


4

Industri Pengolahan

5


6

Konstruksi

7


8 9

11

4.447.674

805.535

6.661.220 9.575.070

7.541.522

203.336.882

3.920.657

35.898.495

1.198.535.165

31.583.311

41.343.619


422.619.218

2.971.197

1.916.617

Transportasi, Pergudangan Dan Komunikasi

147.446.622

10.974.804

2.080.705

16.101.907

6.307.040

10 Perantara Keuangan Laporan Manajemen

3.172.351.342

Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa Perusahaan

562.891.105 3.084.805

1.043.940.713 229.355.238

Administrasi Pemerintahan, 12 Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib Profil Perusahaan

13 Jasa Pendidikan Jasa Kesehatan Dan Kegiatan Sosial

19.144.364

752.579

Jasa Kemasyarakatan, Sosial 15 Budaya, Hiburan dan Perorangan Lainnya

88.638.040

17.119

5.387.651

669.183.071

24.220.640

30.938.178

7.773.890.287

171.494.584

234.368.928

14

2016



1.420.137

16


17

Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya

18


834.689


238

CKPN Individual

CKPN Kolektif

Tagihan yang dihapus Buku

55.521.808

46.648.403

13.167.350

330.926

1.231.615

69.441

251.665

9.253.642

999.584

32.158 26.645.640

5.916.393

3.972.282

15.404.571

25.508.556

2.543.105

926.698

5.193.146

2.620.715


2.407.339 10.798.102

2.312.241

5.247.441

940.000


TATA KELOLA

14.804

PERUSAHAAN

315.175 2.668.265

1.776.204


7.599

135.261.611

27.204.780


3.554.590

2016

104.663.289

20.850.219

239

Pengungkapan Tagihan dan Cadangan - Berdasarkan Sektor Ekonomi

Sektor Ekonomi

Tagihan

Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai Belum Jatuh Tempo

Telah Jatuh Tempo

2.136.160.163

86.014.046

59.731.372

4.107.425

531.188

629.206

dalam ribuan Rupiah

31 DESEMB ER 2 0 1 5

Kilas Kinerja 2016

1


2

Perikanan

3


4

Industri Pengolahan

5


6

3.379.208

649.305

811.439

560.010.604

1.923.520

5.222.827

1.124.872

0

0

Konstruksi

168.876.593

7.975.109

2.756.106

7


822.157.888

9.861.702

13.060.523

8


137.291.669

277.556

463.700

9

Transportasi, Pergudangan Dan Komunikasi

83.317.782

11.965.178

4.255.221

868.042.654

0

0

143.401.570

2.656.593

5.576.370

10 Perantara Keuangan Laporan Manajemen

11

Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa Perusahaan

Administrasi Pemerintahan, 12 Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib Profil Perusahaan

13 Jasa Pendidikan

1.063.660

0

0


8.641.368

0

0

Jasa Kemasyarakatan, Sosial 15 Budaya, Hiburan dan Perorangan Lainnya

64.665.665

2.176.148.

6.273.184

176.363

0

0

14

2016



0

16


17

Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya

18


0 785.418.724

19.318.585

14.556.542

5.787.836.210

143.348.932

113.336.491


240

CKPN Individual

CKPN Kolektif

Tagihan yang dihapus Buku

dalam Rupiah

3 1 D E SE M B E R 2015 24.306.029

41.291.785

0

310.469

0

377.221

0

7.685.690

0

10.773

1.008.281

3.574.894

0

13.734.998

959.934

1.188.698

35.709.478

1.935.275

2.552.734

6.875.000

0

9.266.986

1.617.251

3.167.683

0

10.187

0

82.759

0

2.938.906

0

1.689

0

15.808.915

31.578.852

29.826.770

102.004.388

74.163.330






2016

241

Pengungkapan Rincian Mutasi Kerugian Penurunan Nilai-Kuantitatif 31 Desember 2016 Variabel Yang Mendasari

CKPN Individual

CKPN Kolektif

dalam ribuan Rupiah

1

Saldo CKPN

29.826.770

2

Pembentukan (Pemulihan ) CKPN Pada Periode Berjalan (Net)

102.004.388

a. Pembentukan CKPN Periode Berjalan

85.123.378

93.034.913

b. Pemulihan CKPN Periode Berjalan

(7.025.787)

-35.916.674

-

-27.204.780

3

CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus Buku tagihan Periode berjalan

4

Pembentukan (Pemulihan ) lainnya pada Periode Berjalan

82.691

Jumlah

107.924.362

132.000.538

Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portfolio dan Skala Peringkat Bank Tagihan Bersih

Lembaga Pemeringkat

Kilas Kinerja 2016

Standard & Poor's

AAA

AA+ sd AA-

BBB+ sd BBB-

BB+ sd BB-

B+ sd B-

Fitch Rating

AAA

AA+ sd AA-

BBB+ sd BBB-

BB+ sd BB-

B+ sd B-

Aaa

Aa1 sd Aa3

Baa1+ sd Baa3-

Ba1+ sd Ba3-

B1+ sd B3-

AAA (idn)

AA+(idn)sd AA-(idn)

BBB+(idn) sd BBB- (idn)

BB+(idn) sd BB- (idn)

B+(idn) sd B- (idn)

(idr)AAA

(idr)AA+ sd (idr) AA-

(idr)BBB+ sd (idr) BBB-

(idr)BB+ sd (idr) BB-

(idr)B+ sd (idr) B-

idAAA

idAA+ sd AA-

idBBB+ sd idBBB-

idBB+ sd idBB-

idB+ sd idB-

Moody's PT Fitch Rating Indonesia Laporan Manajemen

PT ICRA Indonesia PT Pefindo

Profil Perusahaan

2016



Sektor Ekonomi dalam ribuan Rupiah

1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5


6


7


8


9


10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 11 Aset Lainnya 12 Eksposur di Unit Syariah Jumlah

242

Peringkat Jangka Panjang

PENDEKATAN STANDAR Kebijakan perhitungan ATMR untuk Risiko Kredit

hasil perkalian antara tagihan bersih dengan

dilakukan dengan Pendekatan Standar yang

bobot risiko yang telah ditetapkan didasarkan

mengacu kepada Surat Edaran Bank Indonesia

pada peringkat terkini dari debitur/counterparty

No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011. Dalam

pihak lawan sesuai kategori portofolio atau

pendekatan standar, perhitungan merupakan

persentase tertentu untuk jenis tagihan tertentu.

Peringkat Jangka Pendek Kurang dari B-

A-1

A-2

A-3

Kurang dari A-3

Kurang dari B-

F1+ sd F1

F2

F3

Kurang dari F3

Kurang dari B3

P-1

P-2

P-3

Kurang dari P-3

Kurang dari B-(idn)

F1+(idn) sd F1 (idn)

F2+(idn)

F3+(idn)

Kurang F3(idn)

Kurang dari (idr)B-

(idr)A1+ sd (idr) A1



Kurang A3(idn)

Kurang dari idB-

idA1

idA2

idA3 sd idA4

Kurang idA4

Tanpa Peringkat


Jumlah



334.760.695

334.760.695

926.033.464

926.033.464

5.037.778.917

5.037.778.917

8.257.751.333

8.257.751.333



1.959.178.258

2016

1.959.178.257

243

Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portfolio dan Skala Peringkat Bank (Transaksi Rekening Administratif) Tagihan Bersih

Lembaga Pemeringkat

Peringkat Jangka Panjang

Standard & Poor's

AAA

AA+ sd AA-

BBB+ sd BBB-

BB+ sd BB-

B+ sd B-

Fitch Rating

AAA

AA+ sd AA-

BBB+ sd BBB-

BB+ sd BB-

B+ sd B-

Aaa

Aa1 sd Aa3

Baa1+ sd Baa3-

Ba1+ sd Ba3-

B1+ sd B3-

AAA (idn)

AA+(idn)sd AA-(idn)

BBB+(idn) sd BBB- (idn)

BB+(idn) sd BB- (idn)

B+(idn) sd B- (idn)

(idr)AAA

(idr)AA+ sd (idr) AA-

(idr)BBB+ sd (idr) BBB-

(idr)BB+ sd (idr) BB-

(idr)B+ sd (idr) B-

idAAA

idAA+ sd AA-

idBBB+ sd idBBB-

idBB+ sd idBB-

idB+ sd idB-

Moody's PT Fitch Rating Indonesia PT ICRA Indonesia PT Pefindo Sektor Ekonomi

dalam ribuan Rupiah

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5


6


7


8


9


10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 11 Aset Lainnya

2016



244


Peringkat Jangka Pendek Kurang dari B-

A-1

A-2

A-3

Kurang dari A-3

Kurang dari B-

F1+ sd F1

F2

F3

Kurang dari F3

Kurang dari B3

P-1

P-2

P-3

Kurang dari P-3

Kurang dari B-(idn)

F1+(idn) sd F1 (idn)

F2+(idn)

F3+(idn)

Kurang F3(idn)

Kurang dari (idr)B-




Kurang A3(idn)

Kurang dari idB-

idA1

idA2

idA3 sd idA4

Kurang idA4

Tanpa Peringkat

Jumlah

41.420.632

41.420.632 Unit Pendukung Bisnis

43.355.941

43.355.941 Analisa dan Pembahasan Manajemen

TATA KELOLA

123.975.263

208.751.836

123.975.263

PERUSAHAAN

208.751.836



2016

245

Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif 31 Desember 2016

Kategori Portofolio

Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit

ATMR Sebelum MRK

ATMR Setelah MRK

dalam ribuan Rupiah

EK SPO SUR N ER AC A

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5


6


7


8


9



41.420.632

20.710.316

20.710.316

43.355.941

8.740.559

8.740.559

132

99

99

1.732.134

1.732.134

1.732.134

104.000

52.000

52.000

24.414.164

18.310.623

17.386.623

123.975.263

123.975.263

122.554.263

101.760

152.640

152.640

235.104.026

173.673.633

171.328.633

11 Aset Lainnya 12 Eksposur di Unit Syariah Total Eksposur Neraca

Profil Perusahaan


Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan - Transaksi Derivatif

2016


31 Desember 2016

246

Variabel Yang Mendasari

National Amount

<1 tahun

>1 th sd <5th

>5 tahun

1

Suku Bunga

0

0

0

2

Nilai Tukar

0

0

0

3

Saham

0

0

0

4

Emas

0

0

0

5

Logam selain Emas

0

0

0

6

Lainnya

0

0

0

Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan: Transaksi Repo 31 Desember 2016 Kategori Portofolio

Nilai Wajar SSB Repo

Kewajiban Repo

Tagihan Bersih

ATMR

1


0

0

0

0

2


0

0

0

0

3


0

0

0

0

4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

0

5


0

0

0

0

6


0

0

0

0

Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan: Transaksi Reverse Repo - Bank secara Individual Unit Pendukung Bisnis

31 Desember 2016 Kategori Portofolio

Nilai Wajar SSB Repo

Kewajiban Repo

Tagihan Bersih

ATMR

1


0

0

0

0

2


0

0

0

0

3


0

0

0

0 TATA KELOLA

4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

0

5


0

0

0

0

6


0

0

0

0

Tagihan Bersih sebelum MRK

MRK

Tagihan Bersih setelah MRK

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Kewajiban Derivatif

PERUSAHAAN

2016

Tagihan Derivatif


247

MITIGASI RISIKO Dalam menghitung ATMR Risiko Kredit dengan

Kriteria yang wajib dipenuhi dalam pengakuan

Pendekatan Standar, Perseroan menghitung

Teknik MRK adalah:

keberadaan agunan, garansi, penjaminan, atau

1. Seluruh dokumen agunan, garansi, jaminan,

asuransi kredit sebagai teknik mitigasi risiko

atau asuransi kredit yang digunakan

kredit, selanjutnya disebut Teknik Mitigasi Risiko

memenuhi persyaratan sesuai ketentuan

Kredit (MRK).

perundang-undangan yang berlaku. 2. Melakukan review secara berkala untuk

Prinsip utama dalam pengakuan Teknik MRK

memastikan bahwa agunan, garansi, jaminan,

adalah:

atau asuransi kredit tetap memenuhi

1. Teknik MRK hanya diakui apabila

persyaratan sesuai ketentuan perundang-

ATMR Risiko Kredit dari eksposur yang menggunakan Teknik MRK lebih rendah dari

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

undangan yang berlaku. 3. Terdapat klausula yang menetapkan

ATMR Risiko Kredit dari eksposur tersebut

jangka waktu yang wajar untuk eksekusi

yang tidak menggunakan Teknik MRK. Hasil

atau pencairan agunan, garansi, jaminan,

perhitungan ATMR Risiko Kredit setelah

atau asuransi kredit yang didasarkan pada

memperhitungkan dampak Teknik MRK

terjadinya kondisi yang menyebabkan debitur

paling rendah sebesar nol.

tidak mampu melaksanakan kewajibannya

2. Dampak keberadaan agunan, garansi, jaminan

sesuai dengan perjanjian penyediaan dana

atau asuransi kredit yang diakui sebagai

(events of default). Perseroan memiliki

Teknik MRK tidak boleh diperhitungkan

prosedur untuk mengidentifikasi, mengukur,

ganda. Masa berlakunya pengikatan agunan,

memantau dan mengendalikan risiko

garansi, jaminan atau asuransi kredit, paling

yang timbul dari penggunaan teknik MRK

kurang sama dengan sisa jangka waktu kredit.

seperti risiko hukum, risiko operasional, risiko likuiditas dan risiko pasar termasuk

Profil Perusahaan

prosedur untuk memastikan bahwa eksekusi agunan, garansi, jaminan, atau asuransi kredit dilakukan dalam jangka waktu yang wajar.

2016



248

Garansi yang diakui dalam teknik MRK dilakukan

Perhitungan ATMR Risiko Kredit -

sebagai berikut:

Pendekatan Standar atas eksposur yang telah

1. Bagian yang dijamin dengan teknik garansi

memperhitungkan Teknik MRK

diberikan bobot risiko pihak penerbit garansi

- Penjaminan/Asuransi Kredit, yaitu:

sesuai dengan kategori portofolio.

1. Bagian Yang Dijamin (secured portion), yaitu

2. Bagian yang tidak dijamin dengan garansi

Bagian dari nilai Tagihan Bersih eksposur yang

diberikan bobot risiko dari eksposur sesuai

mendapatkan perlindungan dari penjaminan/

dengan kategori portofolio.

asuransi kredit a. Berstatus BUMN dan memenuhi persyaratan sebagaimana dimaksud pada diatas diberikan bobot 20%. b. Berstatus bukan BUMN dan memenuhi persyaratan sebagaimana dimaksud pada diatas diberikan bobot risiko lembaga penjaminan/ asuransi kredit sesuai kategori portofolio Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 2. Bagian Yang Tidak Dijamin (unsecured portion),


yaitu bagian dari nilai Tagihan Bersih eksposur yang tidak mendapatkan perlindungan dari agunan dikenakan bobot risiko dari eksposur sesuai kategori portofolio.





2016

249

Tabel berikut menggambarkan penggunaan tagihan bersih bobot risiko setelah memperhitungkan dampak mitigasi risiko kredit serta pengungkapan tagihan bersih dan teknik mitigasi risiko kredit pada posisi 31 Desember 2015. Pengungkapan Tagihan Bersih Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit 31 Desember 2016 Kategori Portofolio

Tagihan Bersih Memperhitungkan Dampak Mitigasi RisikO Kredit

0%

20%

35%

40%

50%

dalam ribuan Rupiah

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


A

E KSP O SU R N E RAC A

1


2


3

Tagihan kepada Bank Multilateral dan Lembaga Internasional

4

Tagihan kepada Bank

5


6


7


8


9


10

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

1.959.178.257 334.760.695

884.532.681

41.500.783 234.883.777

386.261.764

11 Aset Lainnya 12 Eksposur di Unit Syariah

2016


Total Eksposur Neraca

250

1.959.178.257

884.532.681

234.883.777

0

762.523.242

75%

100%

150%

ATMR

Beban Modal

167.380.347

13.390.428

Lainnya


263.943.986

1.753.791.178 5.037.778.917

1.753.791.178

10.938.586

110.868.218

5.312.661.489

110.868.218

0

197.656.928

15.812.554

82.209.322

6.576.746

263.943.986

21.115.519

193.130.882

15.450.470

1.315.343.383

105.227.471

5.037.778.917

403.022.313

177.240.912

14.179.273

7.434.684.679

594.774.774





2016

251

31 Desember 2016 Kategori Portofolio

Tagihan Bersih Memperhitungkan Dampak Mitigasi RisikO Kredit

0%

20%

35%

40%

50%

dalam ribuan Rupiah

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

B

EKSP O SU R KE WA J I BA N KO MITMEN /KO N TIJ EN SI PD R EK A DM.

1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5


6


7


8


9


10

Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo

41.420.632

43.124.707

231.235 132

104.000

11 Aset Lainnya Profil Perusahaan

12 Eksposur di Unit Syariah Total Eksposur TRA 1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5


6


7


2016



Total Eksposur Counterparty Credit Risk

252

0

43.124.707

132

0

41.755.867

0

0

0

0

0

75%

100%

150%

ATMR

Beban Modal

20.710.316

1.656.825

8.740.559

699.245

99

8

1.732.134

138.571

52.000

4.160

18.310.623

1.464.850

123.975.263

9.918.021

152.640

12.211

173.673.633

13.893.891

Lainnya

1.732.134

24.414.164 123.975.263 101.760



TATA KELOLA

24.414.164

125.707.397

101.760

0

PERUSAHAAN


0

0

0

0


2016

0

0

253

Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit

Sektor Ekonomi

Tagihan Bersih

Agunan

dalam ribuan Rupiah

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


A

E KSP O SU R N E RAC A

1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

926.033.464

5


234.883.777

1.959.178.257 334.760.695 0 3.000.000

6


263.943.986

7


386.261.764

8


1.753.791.178

32.154.271

9


5.037.778.917

123.773.451


121.806.803

50

11 Aset Lainnya

286.073.011

12 Eksposur di Unit Syariah

0

Total Eksposur Neraca

11.304.511.853

B

E KSP O SU R KE WA J I BA N KO MITMEN /KO N TIJ EN SI PD R EK A DM.

1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5


6


7


8


9



158.927.721

0 41.420.632 0 43.355.941 132 1.732.134 104.000 24.414.164

1.232.000

123.975.263

1.421.000

101.760

11 Aset Lainnya 12 Eksposur di Unit Syariah

2016


Total Eksposur TRA 1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5


6


7

Eksposur di Unit Syariah Total Eksposur Counterparty Credit Risk

254

235.104.026

2.653.000.

0

0

31 Desember 2016

Bagian yang dijamin Dengan Garansi

Asuransi Kredit

Lainnya

Bagian yang tidak dijaminkan

1.959.178.257 334.760.695 0 923.033.464 234.883.777 263.943.986 386.261.764 1.721.636.907 4.914.005.467 121.806.803 286.073.011 0 0

0

0

11.145.584.132


41.420.632 0


43.355.941 132 1.732.134

TATA KELOLA

104.000

PERUSAHAAN

23.182.164 122.554.263 101.760 0 0

232.451.026

0

0

0

232.451.026


0

2016

0


255

PERHITUNGAN ATMR RISIKO KREDIT Pengukuran kebutuhan modal minimum untuk

Dalam pendekatan standar, perhitungan

mengcover risiko kredit dilakukan dengan

merupakan hasil perkalian antara tagihan bersih

mengacu pada ketentuan BI yaitu dengan

dengan bobot risiko yang telah ditetapkan

menggunakan Standardized Approach Basel II

didasarkan pada peringkat terkini dari debitur/

sejak Januari 2012.

counterparty pihak lawan sesuai kategori portofolio atau persentase tertentu untuk jenis tagihan tertentu.

Eksposur Aset di Neraca 31 Desember 2016

Kategori Portofolio

Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit

ATMR Sebelum MRK

ATMR Setelah MRK

dalam ribuan Rupiah Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



256

EK SPO SUR N ER AC A 1


2


3


4

1.959.178.257 334.760.695

167.380.347

167.380.347

Tagihan Kepada Bank

926.033.464

197.656.928

196.156.928

5


234.883.777

82.209.322

82.209.322

6


263.943.986

263.943.986

263.943.986

7


386.261.764

193.130.882

193.130.882

8


1.753.791.178

1.315.343.383

1.291.227.680

9


5.037.778.917

5.037.778.917

4.914.005.467


121.806.803

177.240.912

177.240.912

11 Aset Lainnya

286.073.011

0

257.648.666

11.304.511.853

7.434.684.679

7.542.944.191

12 Eksposur di Unit Syariah Total Eksposur Neraca

Eksposur Yang Menimbulkan Risiko Kredit Akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) Kategori Portofolio

Tagihan Bersih

ATMR Sebelum MRK

ATMR Setelah MRK

1


0

0

0

2

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik

0

0

0

3

Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

0

0

0

4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

5


0

0

0

6

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik

0

0

0

Total

0

0

0

Eksposur Yang Menimbulkan Risiko Kredit Akibat Kegagalan Setelmen (Settlement Risk)

Nilai Eksposur

Jenis Transaksi 1

2

Faktor Pengurang Modal


ATMR

Delivery versus payment

0

0

a. Beban Modal 8% (5-15 hari)

0

0

b. Beban Modal 50% (16-30 hari)

0

0

c. Beban Modal 75% (31-45 hari)

0

0

0

0

Non-delivery versus payment

0

0

0

Total

0

0

0

7.714.272.825


31 Desember 2016 dalam ribuan Rupiah


2016

Total Pengukuran Risiko Kredit

Total ATMR Risiko Kredit


d. Beban Modal 100% (lebih dari 45 hari)

Jenis Transaksi


Total Faktor Pengurang Modal

257

Risiko Pasar Pengelolaan manajemen risiko pasar dilakukan

Pengukuran risiko pasar melalui analisis terhadap

melalui rapat Asset and Liability Committee (ALCO)

pemicu munculnya risiko (risk driver), yaitu suku

yang membahas manajemen risiko pasar, strategi

bunga dan nilai tukar adalah sebagai berikut :

Asset and Liability Management (ALMA) dan

1. Risiko Tingkat Suku Bunga

pengukuran risiko pasar melalui analisis terhadap

Instrumen keuangan yang berbasis suku

pemicu munculnya risiko (risk driver), yaitu suku

bunga memiliki risiko karena terdapat potensi

bunga dan nilai tukar. Risiko suku bunga dan

perubahan suku bunga yang akan membawa

risiko nilai tukar dapat berasal dari posisi trading

dampak kepada arus kas di masa depan.

book maupun posisi banking book. Cakupan posisi

Risiko suku bunga terutama terjadi

banking book dan posisi trading book mengacu

karena terjadi gap suku bunga (repricing

pada ketentuan Bank Indonesia mengenai

gap). Repricing gap terjadi karena adanya

kewajiban penyediaan modal minimum (CAR).

perbedaan-perbedaan dalam schedule

Dalam pengelolaan risiko pasar trading book,

maturity atau waktu repricing antar

Bank menetapkan prinsip segregation of duties.

aset, kewajiban dan komponen rekening

Terdapat pemisahan fungsi antara pihak yang Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

melakukan transaksi, yang melakukan pencatatan

administratif yang dimiliki oleh Bank. 2. Risiko Nilai Tukar

transaksi, verifikasi, unit pembuat kebijakan,

Risiko nilai tukar merupakan risiko yang

prosedur dan penetapan limit serta pengukuran

timbul karena adanya gap posisi valuta asing

risiko pasarnya termasuk perhitungan CAR. Bank

yang dimiliki Bank yang tercermin dalam

melakukan perhitungan CAR risiko pasar dengan

Posisi Devisa Netto (PDN) baik secara

menggunakan model standar sebagai komponen

individual maupun secara keseluruhan.

perhitungan CAR.

Termasuk dalam posisi valuta asing tersebut yaitu posisi trading book yang dilakukan

Profil Perusahaan

2016



258

Risiko pasar banking book, terdiri dari risiko suku

dengan tujuan untuk mendapatkan

bunga yang diakibatkan oleh aktivitas perbankan

keuntungan transaksi valuta asing dalam

(aset dan liabilitas) dan risiko nilai tukar. Risiko

jangka pendek maupun posisi banking book

pasar banking book dikelola dengan tujuan agar

dalam rangka pengendalian PDN.

laporan posisi keuangan Bank dapat bertahan

Menurut ketentuan Bank Indonesia, PDN

pada perubahan suku bunga dan nilai tukar,

ditetapkan maksimum sebesar 20 % dari

sehingga dapat mencapai NII (Net Interest Income)

modal, sedangkan Bank secara internal

yang dapat dikendalikan sesuai dengan toleransi

menetapkan limit posisi devisa neto per

risiko Bank.

valuta asing maksimum sebesar 10% dari modal.

Sesuai ketentuan Bank Indonesia, Perseroan melakukanperhitungan risiko pasar dalam perhitungan kecukupan permodalan menggunakan metode standar dengan tabel sebagai berikut:

Pengungkapan Rincian Mutasi Kerugian Penurunan Nilai-Kuantitatif 31 Desember 2016 Bank

Kategori Portofolio

Beban Modal

ATMR

dalam ribuan Rupiah

1

Risiko Suku Bunga a. Risiko Spesifik

0

0

b. Risiko Umum

2.584.400

32.305.000

2

Risiko Nilai Tukar

2.131.475

26.643.440

3

Risiko Ekuitas

4

Risiko Komoditas

5

Risiko Option 4.715.875

58.948.440

Total






2016

259

Risiko Operasional Penerapan manajemen risiko operasional

Sosialisasi dan pelatihan dimaksud untuk

dilakukan dengan pengukuran metodologi Risk

mengefektifkan peran satuan kerja/risk owner

Control Self Asessment (RCSA) ke masing-masing

sebagai first line of defense, dimana dalam tata

satuan kerja yang bertujuan untuk membantu

kelola manajemen risiko memiliki tanggung jawab

mengidentifikasi, mengukur, memantau dan

untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau

mengendalikan aktivitas fungsionalnya dan

dan mengendalikan risiko di satuan kerjanya.

melakukan langkah-langkah perbaikan atau tindak lanjut ke depan. Risiko operasional yang

Satuan Kerja Manajemen Risiko sebagai

telah teridentifikasi disebabkan dari beberapa

second line of defense bertanggung jawab

faktor antara lain organisasi, kegagalan sistem/

dalam melakukan pengembangan dan

teknologi informasi, informasi, kesalahan

pengimplementasian kebijakan/prosedur

manusia dan force majeure seperti bencana alam.

dan metodologi, pengawasan, pengkajian dan melakukan pemantauan proses manajemen risiko

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

RCSA dilaksanakan di seluruh satuan

sebagai pedoman dalam penerapan manajemen

kerja dan dilaporkan secara triwulanan ke

risiko. SKMR juga melakukan pemantauan dan

Bagian Manajemen Risiko Divisi Kepatuhan,

penilaian profil risiko Bank, mengkaji dampak

Manajemen Risiko dan Hukum sebagai dasar

risiko suatu produk dan aktivitas baru, serta

dalam penyusunan profil risiko operasional.

mendukung satuan kerja operasional dalam

Pengendalian risiko operasional menggunakan

mengembangkan kepedulian dan kepatuhan

metodologi RCSA juga bertujuan untuk

terhadap prinsip-prinsip manajemen risiko

membangun kesadaran dan budaya risiko

dimaksud. Di antaranya dengan memanfaatkan

(risk awareness and risk culture) sehingga dapat

hasil penilaian terhadap konsistensi pelaksanaan

meningkatkan kualitas pengendalian risiko

proses dan kecukupan pengendalian internal

operasional dan meminimalisasi potensi kerugian

dalam penerapan manajemen risiko yang

operasional.

dilakukan oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI).

Upaya peningkatan pemahaman atas manajemen

2016



260

risiko difokuskan pada peningkatan budaya

Penerapan Risk and Control Self Assessment

sadar risiko (risk awareness) dilakukan antara lain

(RCSA) yang akan dilaksanakan di seluruh satuan

melalui pengukuran rutin setiap 3 (tiga) bulanan

kerja di Bank ditujukan untuk membantu satuan

Manajemen Risiko Operasional (MRO) melalui

kerja sebagai first line of defense, dimana satuan

Self-Assessment, diadakan pelatihan-pelatihan

kerja mengidentifikasi dan mengukur secara

terkait manajemen risiko terhadap seluruh

independen risiko operasional pada aktivitas

pekerja Bank seperti pelatihan dalam rangka

fungsionalnya, melakukan pemantauandan

Sertifikasi Manajemen Risiko (Lembaga Sertifikasi

penentuan langkah-langkah perbaikan/rencana

Profesi Perbankan/LSPP atau Badan Sertifikasi

tindak lanjut ke depan. Seluruh satuan kerja

Manajemen Risiko/BSMR) dan dilakukannya

operasional (risk owner) aktif terlibat dalam

rapat RMC setiap 3 (tiga) bulan dengan Direksi.

melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan.

Perhitungan ATMR risiko operasional dilakukan sesuai regulasi BI dengan menggunakan metode Basic Indicator Approach (BIA) atau Pendekatan Indikator Dasar. Berikut merupakan tabel beban modal dan ATMR risiko operasional dengan metode Basic Indicator Approach. Pengungkapan Risiko Operasional dengan Menggunakan Metode BIA 31 Desember 2016 Pendekatan yang digunakan

Pendekatan Bruto Rata-rata 3 tahun terakhir

ATMR

Beban Modal

dalam ribuan Rupiah

1

Pendekatan Indikator Dasar

294.645.337

44.196.801

552.460.008

Total

294.645.337

44.196.801

552.460.008

Risiko Likuiditas Pengelolaan likuiditas Bank telah ditetapkan

yang akan dihadapi Bank dimasa mendatang

dalam kebijakan penerapan manajemen risiko

diukur melalui analisa Liquidity Gap Analysis

likuiditas. Kebijakan manajemen risiko likuiditas

dan Repricing Gap, yang merupakan proyeksi

mencakup manajemen likuiditas, penetapan

kelebihan/kekurangan likuiditas atas dasar jatuh

strategi pendanaan, sistem peringatan dini,

tempo aset/liabilitas, setelah memperhitungkan

pengukuran dan penetapan limit risiko

kebutuhan untuk ekspansi bisnis. Informasi ini

likuiditas termasuk pengelolaan aset likuid

menjadi pertimbangan Bank dalam perencanaan

berkualitas tinggi dan rencana pendanaan

dan pengelolaan likuiditas Bank, termasuk juga

darurat (contingency plan). Kebijakan tersebut

kebutuhan ekspansi bisnis Bank yang diharapkan

bertujuan untu memastikan kecukupan dana

dapat meminimalkan risiko likuiditas di Bank.




harian dalam memenuhi kewajiban pada kondisi normal maupun kondisi krisis secara tepat waktu

Pengendalian risiko likuiditas dilakukan oleh

dari berbagai sumber dana tersedia, termasuk

Desk Treasury dan Bagian Manajemen Risiko

memastika ketersediaan aset likuid berkualitas

pada Divisi Kepatuhan, Manajemen Risiko &

tinggi.

Hukum sebagai tindak lanjut hasil pemantauan


kinerja dan kepatuhan unit kerja operasional Secara khusus, Desk Treasury juga memperhatikan

and Liability Committee (ALCO) dan rapat Risk

indikator peringatan dini (earlywarning indicators)

Management Committee (RMC) dengan limit

dalam memantau posisi likuiditas sebagai bagian

risiko konsentrasi 25 deposan inti, konsentrasi

dari proses manajemen likuiditas serta untuk

deposan besar, Primary Reserve, Secondary

mengetahui peningkatan potensi risiko.


terhadap limit likuiditas yang telah ditetapkan.

likuiditas, disampaikan melalui rapat Asset

2016

Pengendalian eksposur dan konsentrasi

Reserve, LDR dan PDN. Potensi risiko likuiditas

261

Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah - Bank

Pos-Pos

Periode Tanggal Laporan Jatuh Tempo

Saldo >1 Bln

1
3
6
> 12 bulan

dalam ribuan Rupiah

I

N E RACA

A

A SE T

1

Kas

2


3


4

Surat Berharga **) (Repo)

5

Kredit Yang Diberikan

6

Tagihan Lainnya

7

Lain-lain Total Aset

Kilas Kinerja 2016

2016


0

0

0

1.396

1.396

0

0

0

0

751

751

0

0

0

0

756

276

287

0

192

0

8.120

114

357

824

1.130

5.694

3

0

3

0

0

0

86

1

15

36

4

29

11.140

2.567

662

861

1.326

5.723

9.071

7.358

1.379

56

278

0

1

Dana Pihak Ketiga

2

Kewajiban kepada Bank Indonesia

0

0

0

0

0

0

3

Kewajiban kepada bank lain

4

0

0

0

4

0

4

Surat Berharga yang Diterbitkan

0

0

0

0

0

0

5

Pinjaman yang Diterima

0

0

0

0

0

0

6

Kewajiban Lainnya

3

0

3

0

0

0

7

Lain-lain

160

43

7

7

43

60

9.238

7.401

1.390

63

325

60

Total Kewajiban

SE L I SI H A SE T D E N G A N KE WA J IB A N DA LA M N ER AC A Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca

1.902

-4.833

-727

798

1.001

5.663

II

R E K E N I N G AD M I N I S T R AT IF

A

TAG I H A N RE KE N I N G A DM I N ISTR ATIF

1

Komitmen

0

0

0

0

0

0

2

Kontijensi *****)

0

0

0

0

0

0

Total Tagihan Rekening Administratif

0

0

0

0

0

0

844

35

155

123

357

173

5

5

0

0

0

0

850

41

155

123

357

173

B

K E WA J I B A N RE KE N I N G A D MIN ISTR ATIF

1

Komitmen

2

Kontijensi ******) Total Kewajiban Rekening Administratif

C

S E L I SI H TAG I H A N DA N KE WA J IB A N DA LA M R EK EN IN G A DMIN ISTR ATIF Selisih Tagihan & Kewajiban dalam Rekening Administratif Selisih (1A-1B)+(IIA-IIB)

262

0

K E WA J I B A N

C


29

B

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

29

-850

-41

-155

-123

-357

-173

1.052

-4.874

-882

674

644

5.490

Saldo

Periode Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya Jatuh Tempo >1 Bln

1 < bulan < 3

3 < bulan < 6

6 < bulan < 12

> 12 bulan

21

0

0

0

0

665

0

0

0

0

238

0

0

0

0

0

136

0

44

479

59

194

521

1.037

4.157

0

4

0

0

0

183

13

2

9

23

1.166

348

523

1.090

4.660

4.921

1.143

305

98

0

0

0

0

0

0

4

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4

0

0

0

44

8

8

8

53

0

4.969

1.154

313

106

53

0

-3.803

-807

210

983

4.606

0





428

32

72

8

1

0

0

0

0

114

173

428

32

73

0

-114.

-173

-428

-32

-73

0

-3.918

-979

-217

951

4.534


172

2016

107

263

Pengungkapan Profil Maturitas Valas - Bank Periode Tanggal Laporan Jatuh Tempo

Saldo

Pos-Pos

>1 Bln

1
3
6
> 12 bulan

dalam ribuan Rupiah

Kilas Kinerja 2016

I

N E RACA

A

A SE T

1

Kas

2

27

27


17.514

17.514

0

0

0

0

3


95.453

95.453

0

0

0

0

4

Surat Berharga **) (Repo)

11.950

0

0

0

11.950

0

5

Kredit Yang Diberikan

59.575

0

0

16.814

42.762

0

6

Tagihan Lainnya

86.695

0

86.695

0

0

0

7

Lain-lain

135

0

135

0

0

0

Total Aset

293

114

1

0

13

161

152.886

145.759

6.992

135

0

0

B

KE WA J I BA N

1

Dana Pihak Ketiga

2

Kewajiban kepada Bank Indonesia

0

0

0

0

0

0

3

Kewajiban kepada bank lain

0

0

0

0

0

0

4

Surat Berharga yang Diterbitkan

0

0

0

0

0

0

5

Pinjaman yang Diterima

0

0

0

0

0

0

6

Kewajiban Lainnya

86.695

0

86.695

0

0

0

7

Lain-lain

27

27

0

0

0

0

239.608

145.786

93.688

135

0

0

-93.687

-135

13

161

Laporan Manajemen

Total Kewajiban C

Profil Perusahaan


S E L I SI H A SE T D E N G A N KE WA J IB A N DA LA M N ER AC A Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca

-239.316

-145.672

II

R E K E N I N G AD M I N I ST RAT IF

A

TAG I H A N RE KE N I N G A DM I N ISTR ATIF

1

Komitmen

2

Kontijensi *****)

2016


Total Tagihan Rekening Administratif B

K E WA J I B A N RE KE N I N G A D MIN ISTR ATIF

1

Komitmen

2

Kontijensi ******) Total Kewajiban Rekening Administratif

C

0

27.457

0

33.789

0

0

0

0

0

0

0

61.246

0

27.457

0

33.789

0

SE L I SI H TAG I H A N DA N KE WA J IB A N DA LA M R EK EN IN G A DMIN ISTR ATIF Selisih Tagihan & Kewajiban dalam Rekening Administratif Selisih (1A-1B)+(IIA-IIB)

264

61.246

-61.246

0

-27.457

0

-33.789

0

-300.562

-145.672

-121.144

-135

-33.776

161

Saldo

Periode Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya Jatuh Tempo >1 Bln

1 < bulan < 3

3 < bulan < 6

6 < bulan < 12

> 12 bulan

2

30

44

0

44

23

0 27 350 23

0 0

0

378

163

143

45

44

21 Unit Pendukung Bisnis

0 0

163

164

0

215

-164

0

44


23 TATA KELOLA PERUSAHAAN


20

0

3

10

1

0

1

0

0

-1

0

42

23

0

215

-164


22

2016

21

265

Hasil pemantauan posisi dan risiko likuiditas

risiko dan/atau penyesuaian secara tepat waktu

oleh Bagian Treasury disajikan dalam laporan

terhadap strategi manajemen likuiditas di

berkala yang disampaikan kepada Direksi

dalam Rapat ALCO untuk diputuskan tindak

dan Dewan Komisaris Perseroan. Terhadap

lanjut pengendalian berupa pencegahan dan/

hasil pemantauan yang menunjukkan indikasi

atau penyelesaian yang efektif di dalam koridor

risiko likuiditas berpotensi meningkat, Bagian

kehatihatian dalam perbankan (prudential

Treasury merekomendasikan mitigasi eksposur

banking).

Risiko Hukum Pengelolaan dan pengendalian risiko hukum

2. Pengembangan budaya kepatuhan, budaya

dilakukan melalui:

sadar hukum dan kepedulian terhadap risiko

1. Peninjauan secara berkala terhadap kontak

hukum kepada seluruh pegawai pada setiap

dan perjanjian antara Bank dengan pihak lain.

jenjang organisasi secara berkelanjutan

Risiko Strategis Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Tujuan utama Manajemen Risiko untuk Risiko

dilakukan dengan cara melaksanakan proses

Stratejik adalah meminimalkan kemungkinan

pengendalian terhadap rencana strategis dan

dampak negatif dari ketidaktepatan pengambilan

rencana bisnis. Hal ini bertujuan untuk memantau

keputusan stratejik dan kegagalan dalam

realisasi dibandingkan dengan target yang akan

mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.

dicapai dan memastikan bahwa risiko yang

Pengelolaan dan pengendalian risiko strategis

diambil masih dalam batas toleransi.

Risiko Kepatuhan

Profil Perusahaan

2016



Perbankan merupakan suatu industri yang

Pengelolaan dan pengendalian risiko

higly regulated, sehingga Perseroan senantiasa

kepatuhan berguna untuk memitigasi risiko

melakukan monitoring atas kepatuhan

tidak dipatuhinya atau tidak dilaksanakannya

terhadap ketentuan yang diterbitkan oleh

peraturan perundang-undangan dan ketentuan

Bank Indonesia maupun instansi berwenang

yang berlaku, dengan cara memastikan

lainnya. Sanksi regulator terhadap pelanggaran

kepatuhan terhadap peraturan regulator,

ketentuanketentuan dimaksud bervariasi dari

peraturan perundang-undangan dan ketentuan

teguran, sanksi/denda/penalti, hingga pencabutan

lain yang berlaku.

lisensi. Pengelolaan kepatuhan dilakukan pada seluruh aktivitas bidang perkreditan dan non perkreditan sesuai ketentuan yang berlaku.

Risiko Reputasi Risiko reputasi yang disebabkan oleh adanya publikas negatif dan informasi yang tidak tepat terkait persepsi terhadap nasabah dan keterbukaan informasi yang memadai.

266

Kebijakan Manajemen Risiko Penyempurnaan kebijakan dan pedoman

Hasil identifikasi dan pengukuran tersebut

penerapan manajemen risiko dalam setiap

akan menghasilkan profil risiko nasabah yang

aktivitas bisnis yang dilaksanakan Perseroan

wajib dilakukan tindak lanjut pemantauan

dilakukan secara berkelanjutan untuk

dan pengendalian terhadap masing-masing

mengakomodasi perubahan eksposur risiko

profil risiko tersebut. Perseroan juga akan

yang dikelola serta regulasi. Dalam rangka

mendokumentasikan secara terpisah nasabah

mencegah dan sebagai sarana atau sasaran

yang termasuk PEP (Politically Exposed Person).

tindak pidana, khususnya pencucian uang dan

Proses bisnis Risk Based Approach tersebut

pendanaan terorisme serta memenuhi regulasi

terangkum dalam Pedoman APU & PPT

dari Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan,

Perseroan terkait penerapan APU-PPT.

Perseroan telah mengembangkan suatu metodologi atau pendekatan yang bertujuan

Sehubungan dengan sistem pengendalian fraud,

untuk mengelompokkan nasabah berdasarkan

Perseroan telah melakukan pengendalian

tingkat risiko kemungkinan terjadinya pencucian

fraud sesuai dengan ketentuan dan prosedur

uang dan atau pendanaan terorisme (Risk Based

pengendalian internal Perseroan dimana

Approach). Proses identifikasi risiko dilakukan

perhatian khusus diberikan terhadap

dengan menentukan karakteristik risiko yang

penyelesaian kasus-kasus fraud yang terjadi

melekat untuk setiap nasabah dengan melakukan

untuk menunjukkan intoleransi manajemen

analisis terhadap parameter risiko, yaitu identitas

Perseroan terhadap fraud. Dalam rangka

nasabah, lokasi usaha, profil nasabah, kegiatan

pemenuhan regulasi Bank Indonesia dalam

usaha, struktur kepemilikan bagi nasabah

Surat Edaran BI No.13/28/DPNP/2011 tentang

perusahaan, jumlah transaksi, dan informasi

Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Bank Umum

lainnya yang dapat digunakan untuk mengukur

yang menyatakan bahwa bank harus memiliki

tingkat risiko nasabah.

dan melaporkan strategi anti fraud tersebut, TATA KELOLA

Strategi Anti Fraud.

PERUSAHAAN

Perseroan melakukan pengelolaan risiko untuk

dilakukan berdasarkan analisis secara

8 jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar,

komprehensif dan terstruktur terhadap:

risiko likuiditas dan risiko operasional, risiko

1. Risiko yang melekat pada bisnis Perseroan (inherent risk) 2. Kualitas penerapan Manajemen Risiko yang mencerminkan penilaian kecukupan sistem

Pelaksanaan 8 (delapan) risiko tersebut tercermin


Penilaian/pengukuran Profil Risiko Perseroan


2016

Sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia,

kepatuhan.


Perseroan telah memiliki Pedoman Penerapan

Profil Risiko

legal, risiko reputasi, risiko strategis dan risiko


pengendalian Risiko.

dalam Laporan Profil Risiko secara terkonsolidasi. Hasil kombinasi tersebut diperoleh tingkat Profil Risiko Komposit, yakni menggambarkan tingkat profil risiko dari Perseroan secara menyeluruh.

267

Proses penilaian profil risiko mengharuskan Perseroan untuk menentukan: 1. Tingkat risiko yang melekat (inherent risk)

2. Kecukupan sistem pengawasan risiko

dengan produk dan aktifitas fungsional bank,

(risk control system) yang digunakan untuk

seperti kredit, pasar, likuiditas, operasional,

mengukur dan memantau risiko bank, terbagi

hukum, strategik, reputasi dan kepatuhan.

dalam tingkatan:

Inherent Risk dikategorikan dalam 5 peringkat

• Strong,

risiko:

• Satisfactory,

• Low,

• Fair,

• Low to Moderate,

• Marginal dan

• Moderate,

• Unsatisfactory.

• Moderate to High dan • High.

Pengembangan SDM di Bidang Manajemen Risiko Untuk dapat menjalankan fungsi pada jabatannya, pada tahun 2016, Perseroan telah melakukan pendidikan dan sertifikasi Manajemen Risiko kepada setiap pekerja yang dipersyaratkan, antara lain: Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



Level Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1

31

Level 2

0

Level 3

0

Level 4

2

Jumlah

33

Peringkat Profil Risiko Berikut peringkat Profil Risiko Triwulan IV selama 3 (tiga) tahun terakhir: Berdasarkan hasil rapat Prudential Meeting antara Perseroan

Tahun

Peringkat

2014

3

2015

2

menyebabkan perubahan yang signifikan pada Peringkat

2016

2

Tingkat Kesehatan Bank yang SEHAT pada peringkat 2.

dengan OJK pada tanggal 8 Maret 2016, peringkat Profil Risiko Triwulan IV tahun 2016 menjadi 3. Perubahan ini tidak

Program Kerja Manajemen Risiko Program kerja dan implementasi manajemen

Assessment (RCSA) dan Loss Database Management

risiko selama tahun 2016 yaitu melakukan

(LDM) secara online guna meningkatkan

sosialisasi alat-alat pengukuran risiko ke satuan-

budaya sadar risiko diseluruh Pekerja BRI Agro.

satuan kerja baik yang ada di cabang-cabang atau

Melakukan otomatisasi terhadap alat-alat

disatuan kerja kantor pusat, seperti sosialisasi

pengukuran risiko sehingga mempermudah user

pengukuran risiko kredit (credit scoring dan

dalam melakukan pengukuran serta data yang

credit risk rating) dan sosialisasi pengukuran

dihasilkan akan menjadi lebih akurat.

risiko operasional seperti Risk Control and Self

268

Jumlah Pekerja yang Lulus

PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT DAN PENYEDIAAN DANA BESAR Penyediaan dana kepada pihak terkait dan

Perseroan telah memiliki kebijakan untuk

penyediaan dana besar diputuskan oleh Direksi

penyediaan dana kepada pihak terkait yang

secara independen tanpa intervensi dari pihak

telah disesuaikan kepada Peraturan BI yang

terkait dan pihak lainnya.

berlaku tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan telah menerapkan prinsip

Dalam penyediaan dana kepada pihak terkait

kehati-hatian melalui penyebaran/diversifikasi

maupun penyediaan dana besar, Perseroan selalu:

portofolio atas penyediaan dana yang telah

1. Menerapkan prinsip kehati-hatian dan

diberikan, sehingga tidak ada pelanggaran dan

mematuhi ketentuan perundang-undangan. 2. Memonitor jumlah pinjaman yang diberikan per debitur maupun per kelompok debitur

atau pelampauan BMPK atas penyediaan dana baik kepada pihak terkait (related party) maupun penyediaan dana besar (large exposure).

3. Memperhatikan penyebaran/diversifikasi portofolio penyedia dana. 4. Melaporkan penyediaan dana besar, per debitur dan per kelompok debitur, secara

Berikut total baki debet penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar posisi Desember 2016.

rutin kepada Dewan Komisaris sebagai sarana monitoring. Penyediaan Dana Kepada pihak terkait

Debitur

Jumlah

4

Rp8.623.637.572

1. Individu

15

Rp2.010.933.789.517

2. Group

15

Rp1.634.951.337.377


Kepada Debitur Inti Analisa dan Pembahasan Manajemen




2016

269

PEMENUHAN KEWAJIBAN PAJAK Perseroan selalu melaksanakan kewajiban perpajakan untuk PPh maupun dalam pembayaran kewajiban pajak lainnya.

KETIDAKSESUAIAN DENGAN PSAK Sesuai dengan laporan oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Purwantono, Sungkoro & Surja per tanggal 10 Februari 2017 menyatakan bahwa Perseroan telah memenuhi aspek kepatuhan Perseroan terhadap ketentuan beberapa pasal dalam Undang-Undang, Peraturan Pemerintah (PP), Keputusan Menteri (Kepmen), dan Peraturan Pemerintah lain.

Kilas Kinerja 2016

RASIO Upah TERTINGGI DAN TERENDAH

Laporan Manajemen

Dalam menentukan jumlah upah ataupun remunerasi setiap pekerja, Perseroan selalu mempertimbangkan hal-hal yang berkaitan dengan faktor profesionalitas, seperti: latar belakang Profil Perusahaan

pendidikan, masa pengabdian, golongan, kinerja dan karir pekerja. Adapun faktor-faktor lain seperti gender, suku, agama dan ras tidak menjadi bahan pertimbangan Perseroan dalam menentukan upah. Jumlah perbandingan upah pekerja tertinggi dan terendah di luar Direksi adalah 19,8 : 1.

2016



TRANSAKSI BENTURAN KEPENTINGAN Tidak ada transaksi yang mengandung benturan kepentingan selama tahun pelaporan sebagaimana yang disebutkan dalam peraturan BAPEPAM-LK No. IX.E.1 “Benturan Kepentingan“.

270

PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN POLITIK Perseroan tidak pernah memberikan dana dalam bentuk apa pun untuk kepentingan Politik.

KODE ETIK Perseroan juga memperkuat penerapan GCG dengan berbagai pedoman atau kebijakan sebagai softstructure GCG di Perseroan antara lain: 1. Kode Etik Dewan Komisaris dan Organisasi Pendukung 2. Pedoman dan Tata Kerja Direksi 3. Kode Etik Pekerja Perseroan telah menerapkan kode etik yang berlaku bagi seluruh elemen Perseroan yang meliputi; Dewan Komisaris, Direksi, dan seluruh Pekerja. Kode etik bagi Dewan Komisaris diatur dalam Pedoman


Kerja Dewan Komisaris dan Organisasi Pendukung yang disahkan pada tanggal 7 November 2013. Sedangkan untuk Direksi diatur dalam Pedoman dan Tata Kerja Direksi yang disahkan pada tanggal 28 Desember 2012. Sementara itu, kode etik Pekerja tercantum dalam Perjanjian Kerja Bersama (PKB) yang disahkan pada 12 Maret 2012.


Untuk menyebarluaskan Kode Etik yang dimiliki Perseroan ini, maka dilaksanakan kegiatan Sosialisasi penerapan kode etik Bank terhadap seluruh Pekerja baru yang dilaksanakan setiap training Pekerja baru.


Apabila terjadi pelanggaran atas Kode Etik yang berlaku, maka upaya penegakan dan sanksi atas pelanggaran kode etik yang terjadi, dilaksanakan dengan mengacu pada SK No. 14/Dir.02.04/MSDM/ VII/2012 tentang Peraturan Disiplin beserta perubahan-perubahannya.



2016

271

KASUS LITIGASI DAN PERKARA PENTING Selama tahun 2016, kasus hukum yang masih berjalan di pengadilan maupun yang sudah memiliki keputusan hukum tetap adalah sebagai berikut: Permasalahan Hukum

Perdata

Pidana

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap)

1

1

Kasus yang Masih dalam Penyelesaian

11

0

Jumlah Kasus Hukum

12

1

PERKARA PENTING YANG DIHADAPI PERUSAHAAN, ENTITAS ANAK, ANGGOTA DIREKSI DAN/ATAU DEWAN KOMISARIS Kilas Kinerja 2016

Selama tahun 2016 perkara penting yang dihadapi Perusahaan, Dewan Komisaris atau Direksi yang tidak diungkapkan dalam Laporan Keuangan, baik yang mempengaruhi atau tidak mempengaruhi Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



272

Objektif Perseroan adalah nihil/tidak ada.

SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN Untuk meningkatkan hubungan baik yang selama ini telah terbina dan mendapatkan umpan balik serta masukan dari stakeholders di samping melalui media website, Perseroan juga telah menyediakan media untuk pemantauan kepuasan pelanggan,pengaduan pelanggaran baik secara tertulis maupun lisan. Adapun mekanisme penyampaian pelaporan pengaduan dapat dilayangkan baik melalui Short Message Service (SMS) melalui nomor khusus yang telah disediakan dan secara tertulis dalam surat dengan alamat khusus. Laporan yang disampaikan pelapor sekurang-kurangnya memuat informasi mengenai data diri pelapor (nama, alamat, nomor telepon, faksimili, e-mail, satuan kerja). Setiap pengaduan yang masuk akan diterima oleh Direktur Utama. Adapun Mekanisme tindak lanjut pengaduan dilaksanakan dengan cara dilakukan penyaringan terlebih dahulu kemudian akan ditangani oleh pihak yang bertanggung jawab dalam internal Perseroan, yang akan ditetapkan sesuai keputusan Direksi. Setiap pelapor akan dilindungi kerahasiaan dan keamanananya oleh Perseroan, sesuai dengan aturan internal Perseroan nomor No. Kpts. 01/Dir.02.04/SKAI/VI/2012 tanggal 4 Juni 2012. Perseroan sudah memiliki ketentuan mengenai prosedur penerimaan, penanganaan dan penyelesaian pengaduan Pelanggan sesuai dengan undang-undang Republik Indonesia Nomor 14 tahun 2008 tentang Keterbukaan Informasi Publik maka Perseroan membuka buku tamu yang dapat diakses pada website


www.briagro.co.id ataupun juga melalui Bursa Efek Indonesia yang tersedia di www.IDX.co.id Jumlah pengaduan yang masuk, ditindaklanjuti dan diselesaikan selama tahun 2016 adalah sebagai berikut:

Pengaduan

Ditindaklanjuti

Diselesaikan

2.103

0

2.103





2016

273

AKSES INFORMASI Komitmen Perseroan Terhadap layanan kepada konsumen Untuk meningkatkan hubungan baik yang selama

Perseroan sudah memiliki ketentuan mengenai

ini telah terbina dan mendapatkan umpan balik

prosedur penerimaan, penanganaan dan

serta masukan dari stakeholders di samping

penyelesaian pengaduan Pelanggan sesuai

melalui media website, Perseroan juga telah

dengan undang-undang Republik Indonesia

menyediakan media untuk pemantauan kepuasan

Nomor 14 tahun 2008 tentang Keterbukaan

pelanggan, pengaduan pelanggan baik secara

Informasi Publik maka Perseroan membuka buku

tertulis maupun lisan.

tamu yang dapat diakses pada website www. briagro.co.id ataupun juga melalui Bursa Efek Indonesia yang tersedia di www.IDX.co.id.

Media Penyebaran Informasi

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Salah satu dari prinsip-prinsip GCG adalah

terus diperbaharui secara berkala agar publik

transparansi. Bentuk transparansi antara lain

selalu menerima informasi terbaru mengenai

adalah keterbukaan dalam menyampaikan

Perseroan.

informasi Perseroan yang akurat, tercatat, diolah dan dirangkum menjadi sebuah laporan dalam

Di samping itu, Perseroan juga menyampaikan

jangka waktu tertentu sesuai dengan ketentuan

informasi untuk seluruh pegawai berupa press

keterbukaan informasi yang berlaku. Perseroan

release melalui majalah internal, memo internal

memaparkan sejumlah informasi penting

dan internal email. Hal ini dilaksanakan untuk

yang dapat digunakan oleh para pemangku

menjamin kesetaraan dalam penyebaran

kepentingan untuk menganalisis kinerja

informasi kepada seluruh stakeholders. Selain

Perseroan seperti posisi, kondisi, kinerja, dan

itu dalam mengumumkan informasi, Perseroan

prospek keuangan yang tersedia dalam Laporan

juga menggunakan media atau sarana lain seperti

Tahunan, Laporan Berkala Keuangan, dan Interim

employee gathering, rapat kerja nasional dan

serta press release dan pengungkapan informasi

rapat koordinasi.

lainnya kepada publik. Informasi tersebut juga

2016


Pengelolaan Informasi Perseroan memastikan sifat data, informasi, dan

Untuk memastikan data dan informasi tepat

pengetahuan organisasi sebagai berikut:

waktu, dilakukan dengan cara bagian keuangan

1. Untuk memastikan keakuratan data dan

me-review ketepatan data informasi dan juga

informasi, Perseroan menggunakan software

dilakukan internal assessment dan audit IT setiap

aplikasi dan penunjukkan para penanggung

tahunnya.

jawab unit yang bertugas menjaga keakuratan data dan informasi di unit masing-masing. 2. Untuk memastikan integritas dan reliabilitas

274

Untuk memastikan keamanan dan kerahasiaan data dan informasi, maka dibuat user name,

berdasarkan hasil verifikasi yang dilakukan

password dan anti virus di jaringan dalam

oleh setiap unit kerja di Perseroan.

mengakses ke jaringan LAN Perseroan.

Ketersediaan Data dan Informasi Perseroan membuat ketersedian data dan informasi berdasarkan data center yang dapat diakses oleh setiap Pekerja Perseroan. Perseroan juga menyediakan data dan informasi melalui website, webmail yang dapat diakses oleh pihak-pihak terkait misalnya pelanggan, mitra, dan umum. Media dan mekanisme yang digunakan dalam akses data dan informasi adalah sebagai berikut: Pengguna

Media

Konten yang Tersedia

Pekerja

Website, Intranet, Email, Surat, Faks, Telepon

Jaringan, Data Center, Visi Misi, Struktur Organisasi, Profil Perseroan, Bidang Usaha

Partner

Website, Rapat, Email, Surat, Faks, Telepon

Contact Us/Customer Service,Struktur Organisasi, Profil Perseroan, Produk dan Jasa, Bidang Usaha

Klien/Customer



Supplier




Lebih lanjut, setiap pemangku kepentingan dapat menghubungi ke kontak Perseroan berikut ini: KANTOR PUSAT


Gedung BRI Agro Jl. Warung Jati Barat No. 139 Telp. 62 21 7919 9980

TATA KELOLA

PERUSAHAAN

62 21 8066 7600

Faks. 62 21 7919 9950 www.briagro.co.id Alamat, nomor telepon dan fax Kantor Cabang untuk wilayah lain di seluruh Indonesia, tersedia pada bagian lampiran Laporan Tahunan ini.



2016

275

Tanggung Jawab Sosial & Lingkungan Perusahaan

Tanggung jawab Sosial Perseroan sebagai warga

Perseroan menyadari bahwa keberlanjutan

masyarakat yang baik diimplementasikan secara

perusahaan tidak dapat dipisahkan dari faktor

konsisten melalui program Corporate Social

eksternal seperti sosial dan lingkungan hidup.

Responsibility (CSR) mewujudkan visi Perseroan

Atas dasar ini, Perseroan juga berkomitmen

sebagai bank komersil terkemuka yang fokus

untuk memenuhi tanggung jawab sosialnya

pada sektor pertanian dalam mendukung

terhadap masyarakat dan lingkungan sekitar.

pengembangan agrobisnis di Indonesia.

Perseroan memiliki keyakinan kuat bahwa sinergi antara kegiatan CSR dan kinerja bisnis berperan

Kegiatan CSR Perseroan bertujuan untuk

penting untuk mencapai pertumbuhan yang

mencapai pertumbuhan Perseroan yang

berkesinambungan. Dalam pelaksanaannya,

berkelanjutan berdasarkan rangkaian

Perseroan memastikan bahwa semua pemangku

tindakan yang memberikan kontribusi pada

kepentingan dapat terlibat mendapatkan manfaat

perbaikan bangsa secara keseluruhan. Dalam

dari setiap kegiatan operasional Perseroan.

pelaksanaanya, masing-masing kategori harus

Secara garis besar kegiatan tanggung jawab sosial

mengacu pada prinsip keberlanjutan (triple-

diimplementasikan dalam beberapa kegiatan

button line): People, Planet dan Profit (3P).

yang menyasar stakeholder dengan tujuan yang berbeda yaitu; 1. Pelestarian lingkungan

Kilas Kinerja 2016

2. Praktik ketenagakerjaan dan K3 yang baik 3. Pengembangan Komunitas 4. Perlindungan Nasabah

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Landasan Hukum Perseroan menerapkan kebijakan strategis

kegiatan CSR bagi perusahaan publik juga telah

dalam hal implementasi CSR dalam rangka

diatur oleh Bapepam-LK melalui Peraturan

menumbuhkan iklim usaha yang kondusif dan

Bapepam Nomor X.K.6 tentang Penyampaian

berkelanjutan. Penerapan kewajiban CSR

Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik.

sebagaimana diatur dalam UU No. 25 Tahun

Regulasi ini menjadi landasan sekaligus pedoman

2007 tentang Penanaman Modal, Pasal 15

bagi Perseroan untuk menyelenggarakan wujud

huruf b menyebutkan ”Setiap penanam modal

tanggung jawab sosial yang baik dan merata di

berkewajiban melaksanakan tanggung jawab

seluruh aspek.

2016


sosial perusahaan”. Pelaporan pelaksanaan

Anggaran CSR 2016 Adapun anggaran yang dikeluarkan untuk kebutuhan CSR selama 2016 yang sudah dikelompokan adalah sebagai berikut:

Bidang Sosial

Rp31.900.000

Keagamaan

Rp232.631.120

Pendidikan

Rp53.553.000

Kemanusiaan

Rp22.975.000

Olahraga Jumlah

278

Anggaran 2016

Rp3.292.500 Rp344.351.620

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan terkait Lingkungan Hidup Meskipun bukan berasal dari jenis industri bisnis yang memiliki aktivitas utama produksi, namun Perseroan tetap berkomitmen untuk turut berpartisipasi dalam melestarikan lingkungan hidup dimulai dari pengurangan penggunaan kertas dengan membangun sistem electronic office (e-office) dimana komunikasi internal yang sebelumnya masih menggunakan media kertas, saat ini sudah menggunakan sistem elektronik.

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan terkait Ketenagakerjaan, Kesehatan, dan Keselamatan Kerja Sebagai sebuah aset Perusahaan yang harus

Untuk menjamin kesejahteraan setiap Pekerja

dijaga, Pekerja mendapat perhatian dari

Perseroan, baik Pekerja Tetap maupun Perjanjian

Perseroan mengenai jaminan akan proses

Kerja Waktu Tertentu (PKWT), Perseroan telah

rekrutmen, kesejahteraan, serta pengembangan

menyesuaikan pemberian remunerasi dan

kapasitas Pekerja itu sendiri.

fasilitas yang berdasarkan kepada aturan yang berlaku.

Perseroan menjamin bahwa tidak ada perlakuan yang mengarah kepada diskriminasi terkait

Jenis remunerasi dan fasilitas yang diterima

gender, ras, agama, dan suku di sepanjang proses

oleh Pekerja Tetap maupun Pekerja PKWT,

rekrutmen.

ditunjukkan oleh tabel berikut:




Jenis Fasilitas

Pekerja Tetap

Pekerja PKWT

Gaji Pokok

Diberikan

Diberikan

TANGGUNG JAWAB SOSIAL

Diberikan

Asuransi Jiwa

Diberikan

Diberikan/Tidak Diberikan*

Tunjangan Kecelakaan Kerja

Diberikan

Diberikan

Tunjangan Kehamilan

Diberikan

Tidak Diberikan

Pemberian Pensiun

Diberikan

Tidak Diberikan

Opsi Kepemilikan Saham

Diberikan

Tidak Diberikan

* Asuransi Jiwa hanya diberikan pada Pekerja PKWT Level Manajer ke atas.

DAN LINGKUNGAN PERUSAHAAN


Diberikan

2016

Tunjangan Kesehatan

279

Untuk meningkatkan kapasitas Pekerja,

Sebagai sebuah institusi keuangan, Perseroan

Perseroan juga telah menyelenggarakan

juga memahami bahwa aktivitas bisnis sehari-

program pendidikan dan pelatihan kepada

hari tidak lepas dari risiko yang menyangkut

Pekerja Perseroan. Hal ini ditunjukkan melalui

terhadap keamanan Pekerja. Salah satu risiko

pelatihan/pendidikan selama tahun 2016 yang

yang dapat timbul adalah terjadinya kebakaran,

diselenggarakan sebanyak 166 kali, diikuti oleh

oleh karena itu dalam rangka meningkatkan

total akumulasi sebanyak 2.405 peserta. Dana

pengetahuan pengamanan dan pemeliharaan

yang dikeluarkan untuk pelaksanaan pendidikan

gedung kantor dari bahaya kebakaran, telah

dan pelatihan sepanjang tahun 2016 adalah

dilaksanakan “Sosialisasi Pelatihan Kebakaran

sebesar Rp4.614.728.293, lebih rendah daripada

dan Pengamanan Gedung” yang diselenggarakan

tahun 2015 sejumlah Rp5.248.910.316 dengan

oleh TP2KI (Team Pelatihan Pengetahuan

penjelasan sebagai berikut:

Kebakaran Indonesia) pada tanggal 16 Juni 2016

1. Belum terealisasinya jadwal pendidikan dan

dengan cakupan materi pencegahan kebakaran,

pelatihan sesuai dengan Kalender Pendidikan

pemadaman kebakaran, dan penyelamatan jiwa

Tahun 2016, yang disebabkan oleh belum

dari kebakaran dan bencana lain.

adanya kesesuaian waktu dari beberapa Satuan Kerja, 2. Adanya penghematan Biaya Pendidikan dan Kilas Kinerja 2016

Pelatihan yang sedianya direncanakan akan dilaksanakan melalui kerjasama dengan pihak eksternal, namun mempertimbangkan efektifitas dan efisiensi maka dilaksanakan

Laporan Manajemen

secara internal atau bekerjasama dengan BRI, 3. Terdapat beberapa pelatihan yang sedianya akan dilaksanakan melalui metode in-class/ tatap muka menjadi metode e-learning/

Profil Perusahaan

pembelajaran jarak jauh, 4. Pelaksanaan FPK (Forum Peningkatan Kinerja) tahun 2016 belum dapat dilaksanakan, karena masih dalam proses kajian bentuk/format FPK

2016



280

yang lebih sesuai untuk dapat mendukung peningkatan kinerja Perseroan.

Pada 15 Desember 2016, BRI Agro mengadakan pelatihan pemadaman kebakaran, sebagai langkah dari BCP (Business Continuity Planning), dimaksudkan agar pihak BRI Agro siap dalam menghadapi ancaman yang sewaktu-waktu bisa terjadi.

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan terkait Pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan Perseroan turut berkonstribusi bagi pengembangan masyarakat melalui pengembangan komunitas. Dalam hal pengembangan komunitas, Perseroan menitikberatkan dukungan terhadap kegiatan sosial, keagamaan, kemanuasiaan dan olahraga. Kegiatan pengembangan masyarakat tersebut dilakukan di lingkungan Kantor Pusat BRI Agro, seluruh Kantor Cabang dan Kantor Cabang Pembantu dengan melibatkan Pekerja BRI Agro sebagai relawan dalam kegiatan-kegiatan tersebut. Sejak tahun 2010, BRI Agro memiliki rekening bersama perusahaan dan Pekerja yang dikhususnya bagi kegiatan peduli sesama dengan nama BRI Agro Peduli. Adapun BRI Agro Peduli dikelola oleh Divisi MSDM BRI Agro.

Santunan Anak Yatim pada Yayasan Asmuriyah, yayasan Alhairiah, Yayasan Asmuriyah.




TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN PERUSAHAAN


2016

281

Kilas Kinerja 2016

Pemberian Hewan Qurban di daerah Bantar Gebang yang diwakili Bp Hirawan Nur K. selaku Kepala Divisi Sekretariat Perusahaan.

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



282

BRI Agro bersinergi dengan Induk Perusahaan Bank BRI serta BRI Syariah dalam acara tahunan Bank BRI yaitu Mudik Bareng.

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan terkait Tanggung Jawab Kepada Konsumen Perseroan memberikan perhatikan terhadap

Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan

kepentingan nasabah dengan mengembangkan

nasabah selama tahun 2015 telah ditangani

struktur perlindungan nasabah sesuai dengan

dan diselesaikan secara tepat waktu, dimana

arahan Peraturan Bank Indonesia No. 7/6/

Perseroan menetapkan prosedur bahwa semua

PBI/2005 tentang Transparansi Produk Bank dan

pengaduan nasabah harus diselesaikan paling

Penggunaan Data Pribadi Nasabah, Peraturan

lama 20 hari kerja dengan masa perpanjangan 20

Bank Indonesia No. 7/7/PBI/2005 tentang

hari kerja.

penyelesaian Pengaduan Nasabah, dan Peraturan Bank Indonesia No. 10/1/PBI/2006 tentang

Adapun pengaduan nasabah yang diterima

Mediasi Perbankan. Hal ini dilaksanakan dengan

selama tahun 2016 sebanyak 2.103 pengaduan

penerapan system transparansi informasi produk

(mengalami penurunan dari tahun 2015

hingga pembentukan struktur penanganan

sebelumnya sebanyak 3.014 pengaduan) dan

dan penyelesaian pengaduan nasabah sampai

seluruhnya dapat diselesaikan dalam batas

ketingkat mediasi perbankan.

waktu 20 hari kerja. Selain itu, sepanjang tahun 2015 tidak terdapat pengaduan nasabah yang

Transparansi produk perbankan dilakukan

diselesaikan melalui mediasi institusi perbankan.

dengan menyediakan informasi tertulis bagi nasabah mengenai karakteristik produk (manfaat dan risiko yang melekat pada produk, persyaratan


dan tata cara penggunaan produk serta biayabiaya yang melekat pada produk Giro, Tabungan, Deposito, Transfer dan lain-lain) berupa brosur, penyampaian karakteristik produk dalam aplikasi/formulir produk, maupun penempatan


informasi melalui papan pengumuman nasabah di setiap unit kerja. Tata Kelola Perusahaan



2016

283

Edukasi Masyarakat di Bidang Perbankan

Team BRI Agro dan BRI Group dalam acara Hari Pangan Sedunia yang diselenggarakan oleh pemerintah pada 28 - 30 Oktober 2016 di Alun - Alun Boyolali, dalam kesempatan ini pula hadir Presiden RI Bp. Joko Widodo dan Menteri Pertanian serta Gubernur Jawa tengah.

Kilas Kinerja 2016

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

2016



284

Pada tahun 2016, BRI Agro melakukan kegiatan edukasi kepada masyarakat bekerjasama dengan salah satu sekolah dengan melakukan pendidikan menabung (Banking for kids) kepada anak pra sekolah (TK A/TK B). Kegiatan dilakukan di Kantor Cabang BRI Agro Kelapa Gading dengan memberikan kesempatan kepada anak-anak untuk melakukan transaksi perbankan secara mandiri didampingi oleh pihak sekolah dan pegawai BRI Agro.

Pada tanggal 30 Oktober 2016, BRI Agro menyelenggarakan acara Festival Bocah Cilik. Acara ini dimaksudkan untuk mulai memperkenalkan mengenai menabung di bank sejak dini.

Direktur BRI Agro, Bapak Mustari Damopolii, mendampingi pejabat OJK dalam acara Inklusi Keuangan Rakyat yang digagas oleh OJK di AlunAlun Wonosari, Gunungkidul, Yogyakarta pada 15 Oktober 2016. BRI Agro melaksanakan kegiatan tersebut dengan Bank BRI dan BRI Grup (BRI Syariah, BRI Life dan BRI Finance). Inklusi keuangan yang diikuti oleh BRI Group dan beberapa lembaga keuangan ini juga diadakan di Papua Jayapura, 22 Oktober 2016 dan Palembang, 29 Oktober 2016.






2016

285

Laporan keuangan konsolidasian

PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk Laporan keuangan tanggal 31 Desember 2016 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut beserta laporan auditor independen/ Financial statements as of December 31, 2016 and for the year then ended with independent auditors’ report

The original financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk LAPORAN KEUANGAN TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

Daftar Isi

PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2016 AND FOR THE YEAR THEN ENDED WITH INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT

Table of Contents

Halaman/ Pages

Laporan Auditor Independen

Independent Auditors’ Report

Laporan Posisi Keuangan ................................................

1-2

................................... Statement of Financial Position

Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain ....................................................

3-4

Statement of Profit or Loss and Other ........................................ Comprehensive Income

Laporan Perubahan Ekuitas.............................................

5

.................................. Statement of Changes in Equity

Laporan Arus Kas ............................................................

6-7

............................................. Statement of Cash Flows

Catatan Atas Laporan Keuangan ..................................... 8 - 150 ............................... Notes to the Financial Statements

***************************


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

31 Desember/ December 31, 2016

PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk STATEMENT OF FINANCIAL POSITION As of December 31, 2016 (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ Notes


ASET Kas Giro pada Bank Indonesia

Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

Efek-efek Kredit yang diberikan Cadangan kerugian penurunan nilai

ASSETS 28.654.362

21.344.659

Cash

2a,2b,2e,2v,4

591.846.039

Current accounts with Bank Indonesia

106.816.301

2a,2b,2c,2d, 2e,2v,5,30

378.230.209

Current accounts with other banks

1.116.916.250

2a,2b,2c,2d, 2f,6,30

459.951.160

Placements with Bank Indonesia and other banks

767.591.500

2b,2c,2d, 2g,2v,7,30

682.002.293

Securities

8.179.753.799 (239.924.900)

2b,2c,2d, 2h,2v,8,30

6.044.521.633 (131.831.158)

1.036.528.822

2a,2b,2v,3

7.939.828.899

Tagihan akseptasi

89.739.471

Penyertaan saham

297.658

Aset tetap Biaya perolehan Akumulasi penyusutan

Aset pajak tangguhan Agunan yang diambil alih Cadangan kerugian penurunan nilai

5.912.690.475

2b,2d,2i,2v,9 2b,2d,2j, 10

TOTAL ASET

Acceptances receivable

297.658

Investment in shares of stocks

2k,2l,11 295.596.179 (58.557.844)

241.947.944

237.038.335

379.971 (197.596)

2w,19c 2l,2m, 12

182.375

Biaya dibayar dimuka dan aset lain-lain

27.533.167

309.206.641 (67.258.697)

20.445.671

29.011.468

Loans Allowance for impairment losses

22.257.562 612.748 (313.723)

Premises and equipment Cost Accumulated depreciation

Deferred tax assets Foreclosed collaterals Allowance for impairment losses

299.025

2b,2l,2n, 2v,13

11.377.960.721

31.011.981

Prepaid expenses and other assets

8.364.502.563

TOTAL ASSETS

The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements.

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

1


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued) As of December 31, 2016 (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ Notes


LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS Liabilitas segera

LIABILITIES 10.404.947

2b,2o,14

19.362.789

Liabilities due immediately

679.846.697 461.123.290 8.082.808.516

2b,2c,2p, 2v,30 15 16 17

456.347.756 451.827.362 5.953.876.062

Deposits from customers Demand deposits Saving deposits Time deposits

3.714.202

2b,2p,18

3.889.698

Deposits from other banks

89.739.471

2b,2i,2v,9

27.533.167

Acceptances payable

8.084.117

2w,19a

10.426.550

Taxes payable

Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja

37.721.604

2c,2t, 20,30

29.377.357

Estimated liabilities for employee benefits

Liabilitas lain-lain

68.266.337

2b,2q,2v,21

59.449.397

Other liabilities

7.012.090.138

Total Liabilities

Simpanan nasabah Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Utang pajak

Total Liabilitas

9.441.709.181

EKUITAS Modal saham - nilai nominal Rp100 (Rupiah penuh) per lembar saham Modal dasar - 25.000.000.000 lembar saham Modal ditempatkan dan disetor penuh - 15.325.711.820 lembar saham pada tanggal 31 Desember 2016 dan 11.479.715.698 lembar saham pada tanggal 31 Desember 2015 Tambahan modal disetor Kerugian yang belum direalisasi atas efek-efek yang tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan Kerugian pengukuran kembali program imbalan pasti - setelah pajak tangguhan Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya: Cadangan khusus Cadangan umum Belum ditentukan penggunaannya Ekuitas - Neto TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS

EQUITY

Share capital - par value of Rp100 (full Rupiah) per share Authorized capital 25,000,000,000 shares

1.532.571.182 190.128.032

(25.541.975)

(331.661)

1,22 22

2g

2t,20

1.147.971.570

Issued and fully paid capital 15,325,711,820 shares as of December 31, 2016 and 11,479,715,698 shares as of December 31, 2015

75.915.828

Additional paid-in capital

(22.727.337)

Unrealized loss on available-for-sale securities net of deferred tax

(785.868)

Loss on remeasurement of defined benefit plan - net of deferred tax

116.559 3.337.890 148.583.783

Retained earnings Appropriated: Specific reserve General reserve Unappropriated

1.936.251.540

1.352.412.425

Equity - Net

11.377.960.721

8.364.502.563

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

116.559 5.752.647 233.556.756

22 22



2


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME For the Year Ended December 31, 2016 (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Year Ended December 31 2016 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan Bunga - Neto Pendapatan Operasional Lainnya Keuntungan dari penjualan efek-efek - neto Penerimaan kembali aset keuangan yang telah dihapusbukukan Jasa administrasi Provisi dan komisi lainnya Keuntungan yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek - neto Keuntungan transaksi mata uang asing - neto Lain-lain Total Pendapatan Operasional Lainnya Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai

965.085.260 (543.413.124)

Catatan/ Notes

2r,23 2r,24

421.672.136

2015

786.709.562 (430.938.429) 355.771.133

INCOME AND EXPENSES FROM OPERATIONS Interest income Interest expense Interest Income - Net Other Operating Income

33.030.898

2g,7i

23.228.577

Gain on sale of securities - net

20.459.802 8.799.682 4.103.974

2d

7.979.339 7.709.677 4.258.745

Recovery of financial assets written-off Administrative services Other fees and commissions

3.300.000

2g,7g

999.711

2s

2v

70.694.067

9.227.415 2.827.932 55.231.685 (104.110.644)

Unrealized gain on changes in fair value of securities - net Gain on foreign currencies transactions - net Others Total Other Operating Income Provision For Impairment Losses

(135.190.622)

2d,2l,25

Gaji dan tunjangan Umum dan administrasi Kerugian transaksi mata uang asing - neto Provisi dan komisi Kerugian yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek - neto Lain-lain

(142.166.910) (81.322.747)

2c,2t,20, 26,30 2k,27

Total Beban Operasional Lainnya

(228.668.758)

(211.198.040)

128.506.823

95.694.134

OPERATING INCOME

15.101.134

NON-OPERATING INCOME - NET

110.795.268

INCOME BEFORE TAX EXPENSE


LABA OPERASIONAL PENDAPATAN NON-OPERASIONAL - NETO

Other Operating Expenses

(2.403.456) (1.569.540)

2v

(2.038.013)

Salaries and allowances General and administrative Loss on foreign currencies transactions - net Fees and commissions

(1.206.105)

2g,7h

(4.066.328) (1.118.578)

Unrealized loss on changes in fair value of securities - net Others

12.758.689

LABA SEBELUM BEBAN PAJAK

141.265.512

BEBAN PAJAK

(38.262.360)

LABA TAHUN BERJALAN

103.003.152

28

2w,19b

(122.368.410) (81.606.711)

(30.303.388) 80.491.880

Total Other Operating Expenses

TAX EXPENSE INCOME FOR THE YEAR



3


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN (lanjutan) Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME (continued) For the Year Ended December 31, 2016 (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Year Ended December 31 Catatan/ Notes

2016 PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA Akun yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Pengukuran kembali atas program imbalan pasti Pajak penghasilan terkait akun-akun yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Akun yang akan direklasifikasi ke laba rugi Kerugian yang belum direalisasi atas efek-efek yang tersedia untuk dijual Pajak penghasilan terkait akun-akun yang akan direklasifikasi ke laba rugi KERUGIAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN LABA TAHUN BERJALAN PER SAHAM Dasar (dalam Rupiah penuh) Dilusian (dalam Rupiah penuh)

605.609

2015

(3.694.317)

(151.402)

923.579

OTHER COMPREHENSIVE INCOME Item that will not be reclassified to profit or loss Remeasurement on defined benefit plan Income tax related to items not to be reclassified to profit or loss Item that will be reclassified to profit or loss

(3.752.851)

(20.807.687)

938.213

5.201.922

(2.360.431)

100.642.721

Unrealized loss on availablefor-sale securities Income tax related to items to be reclassified to profit or loss

(18.376.503)

OTHER COMPREHENSIVE LOSS FOR THE YEAR AFTER TAX

62.115.377

TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR

8,50 8,50

EARNINGS PER SHARE Basic (in full Rupiah) Diluted (in full Rupiah)

2u,29 8,89 8,67



4


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes Saldo pada tanggal 31 Desember 2014 Laba tahun berjalan Kerugian komprehensif lainnya

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Issued and Fully Paid Capital

Saldo pada tanggal 31 Desember 2015

Laba tahun berjalan (Kerugian) penghasilan komprehensif lainnya

(7.121.572)

1.984.870

-

-

(15.605.765)

-

-

402.893.452

Saldo pada tanggal 31 Desember 2016

Telah Ditentukan Penggunaannya/ Appropriated Cadangan Khusus/ Specific Reserve

Cadangan Umum/ General Reserve

Belum Ditentukan Penggunaannya/ Unappropriated

EkuitasNeto/ EquityNet

116.559

2.097.868

75.408.037

894.680.862

(2.770.738)

-

-

80.491.880 -

80.491.880 (18.376.503)

(2.770.738)

-

-

80.491.880

62.115.377

Total comprehensive income for the year

-

401.692.298

Shares issuance Distribution of income Dividends Addition to general reserve

-

-

-

-

-

-

-

1.240.022

116.559

3.337.890

148.583.783

75.915.828

(22.727.337)

(785.868)

-

-

(2.814.638)

454.207

-

-

103.003.152 -

103.003.152 (2.360.431)

-

-

(2.814.638)

454.207

-

-

103.003.152

100.642.721

Total comprehensive income for the year

384.599.612

114.212.204

-

-

-

-

-

498.811.816

-

-

-

-

-

2.414.757

(15.615.422) (2.414.757)

Shares issuance Distribution of income Dividends Addition to general reserve

1.532.571.182

190.128.032

116.559

5.752.647

233.556.756

(331.661)


(6.076.112) -

Income for the year Other comprehensive loss

1.147.971.570

(25.541.975)

(6.076.112) (1.240.022)

Balance as of December 31, 2014

-

2g,2t

22 22

(1.201.154)

(15.605.765)

Saldo Laba/Retained Earnings

-

Total penghasilan komprehensif untuk tahun berjalan Penerbitan saham Pembagian laba Dividen Penambahan cadangan umum

Tambahan Modal Disetor/ Additional Paid-in Capital 77.116.982

2g,2t

22 22

Kerugian yang (Kerugian) Belum Direalisasi Keuntungan atas Efek-efek Pengukuran untuk Dijual Kembali yang Tersedia Program untuk Dijual Imbalan Pasti setelah Pajak setelah Pajak Tangguhan/ Tangguhan/ Unrealized (Loss) Gain on Loss on Remeasurement Available-forof Defined Sale Securities Benefit Plan - Net of - Net of Deferred Tax Deferred Tax

745.078.118

Total penghasilan komprehensif untuk tahun berjalan Penerbitan saham Pembagian laba Dividen Penambahan cadangan umum

PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY For the Year Ended December 31, 2016 (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)

1.352.412.425

(15.615.422) 1.936.251.540


5


Income for the year Other comprehensive (loss) income



PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk STATEMENT OF CASH FLOWS For the Year Ended December 31, 2016 (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Year Ended December 31 2016 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan bunga, provisi dan komisi Pembayaran bunga, provisi dan komisi Penerimaan kembali aset yang telah dihapusbukukan Pendapatan operasional lainnya Pembayaran pajak penghasilan badan dan angsuran pajak Beban operasional lainnya Pendapatan non operasional - neto Arus kas sebelum perubahan dalam aset dan liabilitas operasi

Catatan/ Notes

2015

965.491.214

789.476.202

(538.727.099)

(422.546.511)

20.542.493 42.827.256

8.999.037 42.993.601

(38.234.596) (200.619.165) 14.100.916

(26.579.889) (211.690.186) 15.903.092

265.381.019

196.555.346

Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi: Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi: Kredit yang diberikan Efek-efek yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Aset lain-lain Kenaikan (penurunan) dalam liabilitas operasi: Liabilitas segera Giro Tabungan Deposito Berjangka Simpanan dari bank lain Liabilitas lain-lain Kas Neto Diperoleh dari Aktivitas Operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI (Kenaikan) penurunan efek-efek yang tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo Hasil penjualan aset tetap Perolehan aset tetap Kas Neto Digunakan untuk Aktivitas Investasi

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Interest, fees and commissions received Interest, fees and commissions paid Recoveries of financial assets written-off Other operating income Corporate income tax and tax installment paid Other operating expenses Non-operating income - net Cash flows before changes in operating assets and liabilities Changes in operating assets and liabilities:

(131.040.750) (1.030.068)

Decrease (increase) in operating assets: Loans Securities at fair value through profit or loss Other assets

(8.957.842) 223.498.941 9.295.928 2.128.932.454 (175.496) (4.110.755)

5.254.756 101.364.129 143.031.860 1.411.401.725 (160.690.084) 5.211.780

Increase (decrease) in operating liabilities: Liabilities due immediately Demand deposits Savings deposits Time deposits Deposits from other banks Other liabilities

607.108.563

145.953.941

(2.162.436.947)

(1.424.104.753)

149.982.728 5.698.533

(236.024.786) 472.560 (17.209.063)

(194.938.564)

CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES (Increase) decrease in available-for-sale and held-to-maturity securities Proceeds from sale of premises and equipment Acquisition of premises and equipment

(120.294.056)

Net Cash Used in Investing Activities

74.470.493 11 11

(252.761.289)

Net Cash Provided by Operating Activities

174.015



6


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk STATEMENT OF CASH FLOWS (continued) For the Year Ended December 31, 2016 (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Year Ended December 31 2016

Catatan/ Notes

2015

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Pembagian laba untuk dividen Penerimaan dari penerbitan saham Biaya emisi saham

(15.615.422)

22

(6.076.112)

499.979.496 (1.167.680)

22

402.893.452 (1.201.154)

Kas Neto Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan

483.196.394

395.616.186

Net Cash Provided by Financing Activities

KENAIKAN NETO KAS DAN SETARA KAS

837.543.668

421.276.071

NET INCREASE IN CASH AND CASH EQUIVALENTS

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

1.451.372.067

1.030.095.996

CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

2.288.915.735

1.451.372.067

CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR

Kas dan Setara Kas akhir tahun terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang sejak tanggal perolehan Total Kas dan Setara Kas

CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Dividends paid Proceeds from issuance of shares Shares issuance cost

28.654.362

3

21.344.659

1.036.528.822 106.816.301

4 5

591.846.039 378.230.209

1.116.916.250

6

459.951.160

Cash and Cash Equivalents at end of year consist of: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks - maturing within three months or less since the acquisition date

1.451.372.067

Total Cash and Cash Equivalents

2.288.915.735



7


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1.

PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)

UMUM a.

1.

Pendirian Bank

GENERAL a.

Establishment of the Bank

PT Bank Agroniaga, Tbk (“Bank Agro” atau "Bank") didirikan dengan Akta No. 27 Notaris Raden Soekarsono, S.H., tanggal 27 September 1989. Anggaran Dasar Bank telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C.2-10019.HT.01.01-TH.89 tanggal 28 Oktober 1989 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 96, Tambahan No. 3303 tanggal 1 Desember 1989.

PT Bank Agroniaga, Tbk (“Bank Agro” or “the Bank") was established by notarial deed No. 27 of notary Raden Soekarsono, S.H., dated September 27, 1989. The Bank's Articles of Association was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia through its Decision Letter No. C.2-10019.HT.01.01-TH.89 dated October 28, 1989, and was published in the Supplement No. 3303 of the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 96 dated December 1, 1989.

Bank memperoleh izin usaha sebagai bank umum berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan No. 1347/KMK.013/1989 tanggal 11 Desember 1989 dan Surat Keputusan Direktur Bank Indonesia No. 22/1037/UPPS/ PSbD tanggal 26 Desember 1989.

The Bank obtained its license as a commercial bank based on the decision letter of the Ministry of Finance No. 1347/KMK.013/1989 dated December 11, 1989 and the Decision Letter of the Director of Bank Indonesia No. 22/1037/UPPS/PSbD dated December 26, 1989.

Perubahan status Bank dari perseroan tertutup menjadi perseroan terbuka berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 1 tanggal 2 Desember 2002 di hadapan Notaris Siti Rayhana, S.H., dan telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia tanggal 24 Desember 2002, dengan Surat Keputusan No. C-24779.HT.01.04.TH.2002, serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 9, Tambahan No. 881 tanggal 31 Januari 2003.

The change in the Bank’s status from a private company to a public company is based on notarial deed of Decision Meeting Statement No. 1 dated December 2, 2002 in the presence of Siti Rayhana, S.H., a notary, and was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia dated December 24, 2002 in its Decision Letter No. C-24779.HT.01.04.TH.2002, and was published in the Supplement No. 881 of the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 9 dated January 31, 2003.

Pada tanggal 8 Mei 2006, Bank mendapatkan izin sebagai bank devisa berdasarkan surat keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 8/41/KEP.GBI/2006.

On May 8, 2006, the Bank obtained a license to operate as foreign exchange bank based on the Decision Letter of the Governor of Bank Indonesia No. 8/41/KEP.GBI/2006.

Untuk memenuhi ketentuan Undang-undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Anggaran Dasar Bank telah dilakukan penyesuaian. Penyesuaian tersebut dinyatakan dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 41 tanggal 16 Juli 2008 yang dibuat di hadapan Rusnaldy, S.H., notaris di Jakarta.

In compliance with Law No. 40 year 2007 regarding Limited Liability Company, The Bank’s Articles of Association was amended. The amendment was stated in notarial deed of Decision Meeting Statement No. 41 dated July 16, 2008 in the presence of Rusnaldy, S.H., a notary in Jakarta.

8




UMUM (lanjutan) a.

1.

Pendirian Bank (lanjutan)

GENERAL (continued) a.

Establishment of the Bank (continued)

Perubahaan ini telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat keputusan No. AHU-46794.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 1 Agustus 2008 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 69, Tambahan No. 15961 tanggal 26 Agustus 2008.

This amendment was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in its decree No. AHU46794.AH.01.02.Year 2008 dated August 1, 2008, and was published in the Supplement No. 15961 of the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 69 dated August 26, 2008.

Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 58 tanggal 27 Desember 2016 yang dibuat dihadapan M. Nova Faisal, S.H., M.Kn, notaris di Jakarta, mengenai peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh. Perubahan ini telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi Badan Hukum oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahaan Anggaran Dasar PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk No. AHU-AH.01.03-0112637 tanggal 27 Desember 2016.

The Articles of Association of the Bank has been amended several times and the latest by notarial deed of Decision Meeting Statement No. 58 dated December 27, 2016 in the presence of M. Nova Faisal, S.H., M.Kn, a notary in Jakarta, regarding the issuance of issued and fully paid capital. The amendment has been accepted and recorded in the Legal Entity Administration System by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Letter of Acceptance Notice Amendment of the Articles of Association of PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk No. AHU-AH.01.03-0112637 dated December 27, 2016.

Pada tahun 2012, PT Bank Agroniaga Tbk melakukan perubahan nama menjadi PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk (“BRI Agro” atau “Bank”) sesuai dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 30 tanggal 16 Mei 2012 yang dibuat dihadapan Notaris Rusnaldy, S.H., yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. AHU30947.AH.01.02.Tahun 2012 tanggal 7 Juni 2012 dan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 14/72/KEP.GBI/2012 tanggal 10 Oktober 2012.

In 2012, PT Bank Agroniaga Tbk changed its name to PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk (“BRI Agro” or “Bank”) based on Decision Meeting Statement No. 30 dated May 16, 2012 in the presence of Rusnaldy, S.H., a notary, which has been approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. AHU30947.AH.01.02.Year 2012 dated June 7, 2012 and Decision Letter from the Governor of Bank Indonesia No. 14/72/KEP.GBI/2012 dated October 10, 2012.

Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar, ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan kegiatan umum di bidang perbankan.

In accordance with article 3 of the Articles of Association, the Bank’s scope of business is to conduct commercial banking activities.

9




UMUM (lanjutan) a.

1.

Pendirian Bank (lanjutan)

GENERAL (continued) a.

Establishment of the Bank (continued) The Bank’s head office is located at BRI Agro Bulding, Jl. Warung Jati Barat No.139, Jakarta. As of December 31, 2016 and 2015, the Bank has offices as follows (unaudited):

Kantor pusat Bank berlokasi di Gedung BRI Agro, Jl. Warung Jati Barat No.139, Jakarta. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Bank memiliki kantor-kantor sebagai berikut (tidak diaudit):

31 Desember/ 31 Desember/ December 31, 2016 December 31, 2015

Kantor Pusat Non Operasional Kantor Cabang Kantor Cabang Pembantu

1 16 19

1 16 17

The parent entity is PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk whereby PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk is owned by the Government of the Republic of Indonesia as the majority shareholder.

Entitas induk Bank adalah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk dan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia sebagai pemegang saham mayoritas.

b.

Non Operational Head Office Branch Offices Sub Branch Offices

Penawaran Umum Saham Bank

b.

Public Offering of the Bank's Shares

Pada tanggal 21 Mei 2003, Bank menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Perusahaan Publik kepada Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan ("Bapepam-LK") di Jakarta. Berdasarkan Surat Ketua Bapepam-LK No. S-1565/PM/2003 tanggal 30 Juni 2003, Bank dinyatakan efektif menjadi perusahaan publik.

On May 21, 2003, the Bank submitted a Statement of Registration for a Public Company to the Chairman of Capital Market and Financial Institution Supervisory Agency ("Bapepam-LK") in Jakarta. Based on the Letter of Bapepam-LK Chairman No. S-1565/PM/2003 dated June 30, 2003, the Bank’s status as a public company became effective.

Selanjutnya Bank mencatatkan saham perdananya sebanyak 1.514.043.000 lembar saham dengan nominal Rp100 (Rupiah penuh) per lembar saham di Bursa Efek Indonesia (dahulu Bursa Efek Surabaya) pada tanggal 8 Agustus 2003, berdasarkan Surat Persetujuan Pencatatan Awal Saham Bank Tbk No. JKT-007/LIST/BES/VIII/2003 tanggal 7 Agustus 2003.

Subsequently, on August 8, 2003, the Bank listed its shares totaled to 1,514,043,000 shares with par value per share of Rp100 (full Rupiah) in the Indonesia Stock Exchange (formerly Surabaya Stock Exchange) based on Approval Letter for the First Listing of the Bank’s shares No. JKT-007/LIST/BES/VIII/2003 dated August 7, 2003.

10




UMUM (lanjutan) c.

1.

Penawaran Umum Terbatas Saham Bank

GENERAL (continued) c.

Limited Public Offering of the Bank's Shares

Pada tanggal 9 Oktober 2003, Bank menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum Terbatas I kepada Ketua Bapepam-LK dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak 305.867.338 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp100 (Rupiah penuh) setiap lembar saham. Pada tanggal 7 November 2003, Ketua Bapepam-LK melalui surat No. S-2718/PM/2003 menyetujui pernyataan pendaftaran tersebut. Dari Penawaran Umum Terbatas I, Bank dapat meningkatkan jumlah modal saham sebesar Rp30.586.734.

On October 9, 2003, the Bank submitted a Statement of Registration for a Limited Public Offering I to the Chairman of Bapepam-LK in accordance with the issuance of Pre-emptive Rights for 305,867,338 common shares with par value per share of Rp100 (full Rupiah). On November 7, 2003, the Chairman of Bapepam-LK, through decree No. S-2718/PM/2003, approved the statement of registration. From the Limited Public Offering I, the Bank increased its share capital by Rp30,586,734.

Pada tanggal 14 Maret 2005, Bank menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum Terbatas II kepada Ketua Bapepam-LK dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak 513.857.128 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp100 (Rupiah penuh) setiap lembar saham. Pada tanggal 12 April 2005, Ketua Bapepam-LK melalui surat No. S-757/PM/2005 menyetujui pernyataan pendaftaran tersebut. Dari penawaran umum terbatas II, Bank dapat meningkatkan jumlah modal saham sebesar Rp51.385.713.

On March 14, 2005, the Bank submitted a Statement of Registration for a Limited Public Offering II to the Chairman of Bapepam-LK in accordance with the issuance of Pre-emptive Rights for 513,857,128 common shares with par value per share of Rp100 (full Rupiah). On April 12, 2005, the Chairman of Bapepam-LK, through decree No. S-757/PM/2005, approved the statement of registration. From the Limited Public Offering II, the Bank increased its share capital by Rp51,385,713.

Pada tanggal 24 Maret 2009, Bank meningkatkan modal disetornya sebanyak 64.000.000 saham melalui penambahan modal tanpa penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu. Peningkatan modal tersebut dilakukan oleh Dana Pensiun Perkebunan, pemegang saham pengendali Bank.

On March 24, 2009, the Bank increased its share capital by 64,000,000 common shares through the issuance of additional share capital without Pre-emptive Rights. The additional share capital were issued by Dana Pensiun Perkebunan, as controlling shareholder of the Bank.

Pada tanggal 28 September 2009, Bank menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum Terbatas III kepada Ketua Bapepam-LK dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak 1.040.632.622 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp100 (Rupiah penuh) setiap lembar saham. Pada tanggal 9 November 2009, Ketua Bapepam-LK melalui surat No. S-9827/BL/2009 menyetujui Pernyataan Penawaran Umum Terbatas III tersebut. Dari penawaran umum terbatas ini Bank telah meningkatkan jumlah modal sahamnya sebanyak 1.005.144.170 lembar saham.

On September 28, 2009, the Bank submitted a Statement of Registration for a Limited Public Offering III to the Chairman of Bapepam-LK in accordance with the issuance of Pre-emptive Rights for 1,040,632,622 common shares with par value per share of Rp100 (full Rupiah). On November 9, 2009, the Chairman of BapepamLK, through letter No. S-9827/BL/2009, approved the Statement of Registration for a Limited Public Offering III. From the Limited Public Offering III, the Bank has increased its share capital by 1,005,144,170 shares.

11




UMUM (lanjutan) c.

1.

Penawaran Umum Terbatas Saham Bank (lanjutan)


Limited Public Offering of the Bank's Shares (continued)

Pada Penawaran Umum Terbatas III tersebut, Bank juga menerbitkan waran sejumlah 502.572.084 lembar yang dapat dikonversi menjadi saham Bank dengan nilai nominal Rp100 per lembar (Rupiah penuh).

In the Limited Public Offering III, the Bank also issued 502,572,084 warrants convertible into shares of the Bank with each nominal value of Rp100 (full Rupiah).

Sampai dengan tanggal 25 Mei 2011 (akhir dari konversi waran), jumlah waran yang telah dikonversi menjadi saham sejumlah 199.890.250 lembar, sehingga meningkatkan modal saham Bank sebesar Rp19.989.025.

Until May 25, 2011 (ending period of warrants conversion), the total warrants that have been converted into shares is of 199,890,250 thereby increasing the Bank’s share capital by Rp19,989,025.

Pada tanggal 10 Mei 2013, Bank menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum Terbatas IV kepada Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak 3.846.035.599 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp100 (Rupiah penuh) setiap lembar saham.

On May 10, 2013, the Bank submitted a Statement of Registration for a Limited Public Offering IV to the Board of Commissioners of Otoritas Jasa Keuangan in accordance with the issuance of Pre-emptive Rights for 3,846,035,599 common shares with par value per share of Rp100 (full Rupiah).

Pada tanggal 26 Juni 2013, Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan melalui surat No. S-186/D.04/2013 menyetujui Pernyataan Penawaran Umum Terbatas IV tersebut. Dari penawaran umum terbatas ini Bank telah meningkatkan jumlah modal sahamnya sebanyak 3.832.685.599 lembar saham.

On June 26, 2013, the Board of Commissioners of Otoritas Jasa Keuangan, through letter No. S-186/D.04/2013, approved the Statement of Registration for a Limited Public Offering IV. From the Limited Public Offering IV, the Bank has increased its share capital by 3,832,685,599 shares.

Pada tanggal 11 Mei 2015, Bank menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum Terbatas V kepada Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak 5.588.080.286 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp100 (Rupiah penuh) setiap lembar saham. Pada tanggal 17 Juni 2015, Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan melalui surat No. S-259/D.04/2015 menyatakan efektifnya Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum Terbatas V tersebut. Dari penawaran umum terbatas ini Bank telah meningkatkan jumlah modal sahamnya sebanyak 4.028.934.521 lembar saham (Catatan 22).

On May 11, 2015, the Bank submitted a Statement of Registration for a Limited Public Offering V to the Board of Commissioners of Otoritas Jasa Keuangan in accordance with the issuance of Pre-emptive Rights for 5,588,080,286 common shares with par value per share of Rp100 (full Rupiah). On June 17, 2015, the Board of Commissioners of Otoritas Jasa Keuangan, through letter No. S-259/D.04/2015, declared effective the Statement of Registration for a Limited Public Offering V. From the Limited Public Offering V, the Bank has increased its share capital by 4,028,934,521 shares (Note 22).

12




UMUM (lanjutan) c.

1.

Penawaran Umum Terbatas Saham Bank (lanjutan)


On October 17, 2016, the Bank submitted a Statement of Registration for a Limited Public Offering VI to the Board of Commissioners of Otoritas Jasa Keuangan in accordance with the issuance of Pre-emptive Rights for 3,845,996,122 common shares with par value per share of Rp100 (full Rupiah) and also issued Warrants Series II for 616,908,103. On November 25, 2016, the Board of Commissioners of Otoritas Jasa Keuangan, through letter No. S-695/D.04/2016, declared effective the Statement of Registration for a Limited Public Offering VI that increased Bank’s share capital by 3,845,966,122 shares. Warrants Series II can be converted into shares with value per share of Rp130 (full Rupiah) from June 9, 2017 until June 11, 2018 (Note 22).

Pada tanggal 17 Oktober 2016, Bank menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum Terbatas VI kepada Dewan Komisioner OJK dalam rangka Penambahan Modal Dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMHMETD) sebanyak-banyaknya 3.845.996.122 saham biasa dengan nilai nominal Rp100 (Rupiah penuh) per saham dan menerbitkan Waran Seri II sebanyak 616.908.103 lembar. Pada tanggal 25 November 2016, Dewan Komisioner OJK melalui surat No. S-695/D.04/2016 memberitahu mengenai Efektifnya Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum Terbatas VI, sehingga meningkatkan jumlah modal sahamnya sebanyak 3.845.996.122 lembar saham. Waran Seri II dapat dikonversi menjadi saham Bank dengan nilai Rp130 per lembar (Rupiah penuh) dengan periode pelaksanaan dari 9 Juni 2017 sampai dengan 11 Juni 2018 (Catatan 22). d.

Limited Public Offering of the Bank's Shares (continued)

Akuisisi Bank

d.

Acquisition of The Bank

Pada tanggal 19 Agustus 2010, Dana Pensiun Perkebunan selaku pemegang 95,96% saham Bank dan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (BRI) telah menandatangani Perjanjian Pengikatan Jual Beli (PPJB) Saham untuk mengakuisisi saham Bank dengan total nominal sebesar Rp330.296.054 untuk 3.030.239.023 lembar saham dengan harga Rp109 (Rupiah penuh) per lembar.

On August 19, 2010, Dana Pensiun Perkebunan as owner of 95.96% of the Bank’s shares and PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (BRI) entered into Sale and Purchase Agreement (PPJB) of Shares to acquire the shares of the Bank with total nominal value of Rp330,296,054 for 3,030,239,023 number of shares at a price of Rp109 (full Rupiah) per share.

Komposisi kepemilikan saham Bank setelah akuisisi dan setelah dilakukan penjualan saham kembali kepada publik oleh BRI adalah 76% dimiliki oleh BRI, 14% Dana Pensiun Perkebunan (Dapenbun) dan 10% publik.

After the acquisition and resale of shares to the public by BRI, the shareholdings of the Bank comprises of 76% by BRI, 14% by Dana Pensiun Perkebunan (Dapenbun) and 10% by the public.

Berdasarkan RUPS Luar Biasa BRI yang diaktakan dengan akta No. 37 tanggal 24 November 2010, Notaris Fathiah Helmi, S.H., para pemegang saham telah menyetujui akuisisi terhadap Bank. Selain itu, Bank Indonesia juga telah memberikan persetujuannya melalui surat No. 13/19/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 16 Februari 2011.

Based on BRI’s Extraordinary General Shareholder Meeting according to notarial deed No. 37 dated November 24, 2010, Notary Fathiah Helmi, S.H., the shareholders approved the acquisition of the Bank. Bank Indonesia also granted approval of the acquisition in its letter No. 13/19/GBI/DPIP/Rahasia dated February 16, 2011.

13




UMUM (lanjutan) d.

1.

Akuisisi Bank (lanjutan)

GENERAL (continued) d.

Acquisition of the Bank (continued)

Akuisisi ini diselesaikan pada tanggal 3 Maret 2011 berdasarkan Akta Akuisisi No. 14 Notaris Fathiah Helmi, S.H., dimana BRI memiliki 88,65% dari seluruh saham yang ditempatkan dan disetor penuh dalam Bank, sebagaimana dimuat dalam akta No. 68 tanggal 29 Desember 2009, Notaris Rusnaldy, S.H. Hal tersebut di atas telah mempertimbangkan efek dari Waran Seri I yang dapat dieksekusi sampai dengan tanggal 25 Mei 2011.

The acquisition was completed on March 3, 2011 based on the Acquisition Deed No. 14, Notary Fathiah Helmi, S.H., whereby BRI owned 88.65% of the total issued and fully paid shares of the Bank, as stated in notarial deed No. 68 dated December 29, 2009, Notary Rusnaldy, S.H. The above mentioned matter has considered the effects of Warrant Series I that could be exercised until May 25, 2011.

Untuk memenuhi Peraturan Bapepam-LK No. IX.H.1, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep-259/BL/2008, tanggal 30 Juni 2008, tentang “Pengambilalihan Perusahaan Terbuka”, BRI sebagai pengendali baru Bank diwajibkan untuk melaksanakan Penawaran Tender terhadap saham Bank yang dimiliki pemegang saham publik. Pernyataan Penawaran Tender telah dinyatakan efektif pada tanggal 4 Mei 2011 berdasarkan Surat Ketua Bapepam-LK No. S-4985/BL/2011 dan telah diumumkan pada 2 (dua) surat kabar harian nasional pada tanggal 5 Mei 2011.

In compliance with Bapepam-LK Regulation No. IX.H.1, Attachment to Decision of Chairman of Bapepam-LK No. Kep-259/BL/2008 dated June 30, 2008 regarding “Public Company Takeovers”, BRI, as the new controlling shareholder of the Bank is required to conduct mandatory Tender Offer for the remaining shares which are owned by the public. The Tender Offer statement became effective on May 4, 2011 based on the Letter of Bapepam-LK Chairman No. S-4985/BL/2011 and was published on 2 (two) national daily newspapers on May 5, 2011.

Masa penawaran Tender dimulai pada tanggal 5 Mei 2011 dan berakhir pada tanggal 24 Mei 2011. Pada tanggal penutupan masa Penawaran Tender, terdapat 113.326.500 lembar saham (3,15% dari seluruh saham Bank) yang dibeli oleh BRI dari publik. Harga Penawaran Tender yang digunakan adalah sebesar Rp182 (Rupiah penuh) per lembar.

The Tender Offer period started on May 5, 2011 and concluded on May 24, 2011. On the closing date of the Tender Offer period, BRI acquired 113,326,500 additional shares (3.15% of the total shares of the Bank) from the public. The Tender Offer price was at Rp182 (full Rupiah) per share.

Pada tanggal 1 Juli 2011, BRI melakukan penjualan saham kepada Dapenbun sejumlah 256.375.502 lembar atas eksekusi opsi beli Dapenbun dengan harga Rp109 (Rupiah penuh) per lembar. Selanjutnya sesuai peraturan Bapepam-LK No. IX.H.1, jangka waktu pengembalian penawaran tender adalah selama 2 (dua) tahun, namun khusus untuk Bank, BRI wajib memenuhi minimal kepemilikan saham publik sebesar 10%, paling lambat pada tanggal 24 Mei 2013. Hal ini untuk memenuhi Surat Bursa Efek Indonesia No. S-06472/BEI.PPJ/09-2011 tanggal 23 September 2011 perihal perpanjangan batas waktu peningkatan kepemilikan saham publik.

On July 1, 2011, BRI conducted the sale of 256,375,502 shares to Dapenbun as a result of Dapenbun’s exercise of its buy option at a price of Rp109 (full Rupiah) per share. Based on Bapepam-LK Regulation No. IX.H.1, the period to return the Tender Offer is within a maximum period of 2 (two) years, however, in the case of the Bank, BRI required to meet the minimum public shareholding of 10%, no later than May 24, 2013. This was to comply with the letter received from the Indonesian Stock Exchange No. S-06472/BEI.PPJ/09-2011 dated September 23, 2011 regarding the extension of period for the increase of public shares ownership

14




UMUM (lanjutan) d.

e.

1.

Akuisisi Bank (lanjutan)

GENERAL (continued) d.

Acquisition of the Bank (continued)

Sampai dengan tanggal 31 Desember 2011, saham Bank yang berhasil dijual ke publik sebesar 500.000 lembar saham, sehingga kepemilikan saham BRI di Bank per 31 Desember 2011 menjadi 79,78% dan Dapenbun 14%.

As of December 31, 2011, the total shares of the Bank sold to the public totalled to 500,000 shares, reducing BRI’s ownership to 79.78%, while maintaining Dapenbun’s ownership remained at 14%.

Selama tahun 2012 dan 2013 tidak terdapat penjualan saham, kemudian pada tahun 2014 terdapat penjualan saham sebesar 130.000 lembar saham, sehingga per tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, kepemilikan saham publik untuk memenuhi surat Bursa Efek Indonesia No. S-06472/BEI.PPJ/09-2011 tanggal 23 September 2011 sebesar 10% pada tanggal 24 Mei 2013 belum dapat dipenuhi BRI karena tidak aktifnya harga saham Bank di pasar modal.

During the year 2012 and 2013, there were no sales of shares, and during the year 2014, there were sale of shares amounted to 130,000 shares, thus as of December 31, 2016 and 2015, the required public ownership based on letter from the Indonesian Stock Exchange No. S-06472/BEI.PPJ/09-2011 dated September 23, 2011 of 10% by May 24, 2013 could not be met due to Bank’s inactive share price in the capital market.

Struktur dan Manajemen

e.

Structure and Management The composition of the Bank’s Boards of Commissioners and Directors as of December 31, 2016 based on the Bank’s General Shareholders Meeting held on April 20, 2016 stated under notarial deed No.18, Notary Rusnaldy, S.H. and as of December 31, 2015 based on the Bank’s General Shareholders Meeting held on March 25, 2015 stated under notarial deed No. 51, Notary Rusnaldy, S.H., respectively, are as follows:

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 ditetapkan berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Bank tanggal 20 April 2016 sesuai Akta Notaris No. 18, Notaris Rusnaldy, S.H. dan pada tanggal 31 Desember 2015 ditetapkan berdasarkan RUPS Bank tanggal 25 Maret 2015 sesuai Akta Notaris No. 51, Notaris Rusnaldy, S.H. adalah sebagai berikut: 31 Desember/ December 31, 2016 Dewan Komisaris Komisaris Utama/Independen Komisaris Independen Komisaris Komisaris

Board of Commissioners Bambang Soepeno Achmad Fachmi Roswita Nilakurnia Saptono Siwi

Direksi Direktur Utama Direktur Kepatuhan Direktur Bisnis Direktur Pengendalian Risiko Kredit dan Pendanaan Direktur Operasional dan Keuangan

President/Independent Commissioner Independent Commissioner Commissioner Commissioner Board of Directors

I Komang Sudiarsa Mustari Damopolii Zuhri Anwar Sahala Manalu Zainuddin Mappa

15

President Director Compliance Director Business Director Funding and Credit Risk Control Director Operation and Finance Director




UMUM (lanjutan) e.

1.

Struktur dan Manajemen (lanjutan)

GENERAL (continued) e.

Structure and Management (continued) The composition of the Bank’s Boards of Commissioners and Directors as of December 31, 2016 based on the Bank’s General Shareholders Meeting held on April 20, 2016 stated under notarial deed No.18, Notary Rusnaldy, S.H. and as of December 31, 2015 based on the Bank’s General Shareholders Meeting held on March 25, 2015 stated under notarial deed No. 51, Notary Rusnaldy, S.H., respectively, are as follows (continued):

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 ditetapkan berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Bank tanggal 20 April 2016 sesuai Akta Notaris No. 18, Notaris Rusnaldy, S.H. dan pada tanggal 31 Desember 2015 ditetapkan berdasarkan RUPS Bank tanggal 25 Maret 2015 sesuai Akta Notaris No. 51, Notaris Rusnaldy, S.H. adalah sebagai berikut (lanjutan):

31 Desember/ December 31, 2015 Dewan Komisaris Komisaris Utama/Independen Komisaris Independen Komisaris Komisaris

Board of Commissioners Bambang Soepeno Achmad Fachmi Roswita Nilakurnia Zainuddin Mappa

President/Independent Commissioner Independent Commissioner Commissioner Commissioner

Direksi Direktur Utama Direktur Pengendalian Risiko Kredit dan Pendanaan Direktur Operasional dan Keuangan Direktur Bisnis Direktur Kepatuhan

Board of Directors Heru Sukanto

President Director Funding and Credit Risk Control Director Operation and Finance Director Business Director Compliance Director

Sahala Manalu Sudarmin Sjamsoe Zuhri Anwar Mustari Damopolii

The composition of the Audit Committee of the Bank as of December 31, 2016 based on Decision letter of Directors No. Kpts.R.19/ Dir.01.02/MSDM/II/2016 dated February 22, 2016 and Decision letter of Board of Commissioners No. 01/DK-I/2016 dated January 18, 2016, whereas as of December 31, 2015 based on Decision letter of Directors No. Kpts.R.04/Dir.01.02/MSDM/03/2015 dated March 6, 2015 and Decision letter of Board of Commissioners No. 03/DK/II/2015 dated February 25, 2015 are as follows:

Susunan Komite Audit Bank pada tanggal 31 Desember 2016 ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Kpts.R.19/ Dir.01.02/MSDM/II/2016 tanggal 22 Februari 2016 dan Surat Dewan Komisaris No. 01/DKI/2016 tanggal 18 Januari 2016, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2015 ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Kpts.R.04/Dir.01.02/MSDM/03/2015 tanggal 6 Maret 2015 dan Surat Dewan Komisaris No. 03/DK/II/2015 tanggal 25 Februari 2015 adalah sebagai berikut:

31 Desember/ December 31, 2016 Ketua Anggota Anggota

Achmad Fachmi Setiawan Kriswanto Eka Sriyantini

16

Chairman Member Member




UMUM (lanjutan) e.

1.

Struktur dan Manajemen (lanjutan)

GENERAL (continued) e.

Structure and Management (continued) The composition of the Audit Committee of the Bank as of December 31, 2016 based on Decision letter of Directors No. Kpts.R.19/ Dir.01.02/MSDM/II/2016 dated February 22, 2016 and Decision letter of Board of Commissioners No. 01/DK-I/2016 dated January 18, 2016, whereas as of December 31, 2015 based on Decision letter of Directors No. Kpts.R.04/Dir.01.02/MSDM/03/2015 dated March 6, 2015 and Decision letter of Board of Commissioners No. 03/DK/II/2015 dated February 25, 2015 are as follows (continued):

Susunan Komite Audit Bank pada tanggal 31 Desember 2016 ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Kpts.R.19/ Dir.01.02/MSDM/II/2016 tanggal 22 Februari 2016 dan Surat Dewan Komisaris No. 01/DKI/2016 tanggal 18 Januari 2016, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2015 ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Kpts.R.04/Dir.01.02/MSDM/03/2015 tanggal 6 Maret 2015 dan Surat Dewan Komisaris No. 03/DK/II/2015 tanggal 25 Februari 2015 adalah sebagai berikut (lanjutan):

31 Desember/ December 31, 2015 Ketua Anggota Anggota

Achmad Fachmi Retno Surdini Eka Sriyantini

Chairman Member Member

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Sekretaris Perusahaan Bank adalah Hirawan Nur Kustono sesuai dengan Surat Keputusan Direksi Bank No. Kpts.30/Dir.01.03/III/2004 tanggal 1 Maret 2004.

As of December 31, 2016 and 2015, the Corporate Secretary of the Bank is Hirawan Nur Kustono based on the Board of Directors Decision Letter No. Kpts.30/ Dir.01.03/III/2004, dated March 1, 2004.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Kepala Satuan Kerja Audit Internal Bank adalah Agus Suprapto berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank No. Kpts.09.A/ Dir.01.02/MSDM/V/2013 tanggal 29 Mei 2013.

As of December 31, 2016 and 2015, the Internal Audit Task Force Head is Agus Suprapto based on the Board of Directors Decision Letter No. Kpts.09.A/Dir.01.02/MSDM /V/2013 dated May 29, 2013.

Berdasarkan kebijakan Bank, manajemen kunci Bank mencakup anggota komisaris, direksi, komite audit, komite remunerasi, kepala divisi, kepala bagian langsung di bawah direksi dan kepala cabang.

Based on the Bank’s policies, key management of the Bank consist of members of the commissioners, directors, audit committee, remuneration committee, division heads, department heads directly reporting to the directors and branch heads.

Pada tanggal - tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Bank memiliki karyawan tetap dan karyawan tidak tetap sebagai berikut (tidak diaudit):

As of December 31, 2016 and 2015, the Bank has permanent and non-permanent employees as follows (unaudited):


Tetap Tidak tetap

444 196

398 194

Permanent Non-Permanent

Total

640

592

Total

17




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI a.

Dasar Pengukuran Laporan Keuangan

dan

2.

Penyusunan

SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES a.

Basis of Measurement and Preparation of the Financial Statements

Pernyataan Kepatuhan

Statement of Compliance

Laporan keuangan pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang mencakup pernyataan dan interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) dan peraturan Bapepam-LK No. VIII.G.7 lampiran keputusan Ketua Bapepam-LK No. KEP347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang “Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik”.

The financial statements as of and for the years ended December 31, 2016 and 2015 were prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards, which include the statements and interpretations issued by the Financial Accounting Standards Board Indonesian Institute of Accountants (DSAK-IAI) and Indonesian Capital Market and Financial Insitutions Supervisory Agency (Bapepam-LK) Regulation No.VIII.G.7 appendix of the Decision of the Chairman of Bapepam-LK No.KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012 regarding the “Guidelines on Financial Statements Presentations and Disclosures for Issuers or Public Companies”.

Laporan keuangan disusun sesuai dengan PSAK No. 1 (Revisi 2013), “Penyajian Laporan Keuangan”.

The financial statements is presented in conformity with the Statement of Financial Accounting Standards (“SFAS”) No.1 (Revised 2013), “Presentation of Financial Statements”.

Laporan keuangan disusun berdasarkan nilai historis kecuali untuk beberapa akun yang dinilai menggunakan dasar pengukuran lain sebagaimana dijelaskan pada kebijakan akuntansi dari akun tersebut.

The financial statements have been prepared on a historical cost basis except for some accounts which were assessed using another measurement basis as explained in the accounting policy for such accounts.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.

The statement of cash flows were prepared using the direct method by classifying the cash flows into operating, investing and financing activities.

Untuk keperluan laporan arus kas, yang termasuk kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain dan penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima serta tidak dibatasi penggunaannya.

For the statement of cash flows purposes, cash and cash equivalents consists of cash, current accounts with Bank Indonesia and other banks and placements with Bank Indonesia and other banks maturing within 3 (three) months or less from the acquisition date provided that they are neither pledged as collateral for fund borrowings nor restricted.

Mata uang penyajian yang digunakan dalam laporan keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp). Angka-angka yang disajikan dalam laporan keuangan, kecuali bila dinyatakan secara khusus, adalah dibulatkan dalam ribuan Rupiah.

The presentation currency used in the financial statements is the Indonesian Rupiah (Rp). Unless otherwise stated, all figures presented in the financial statements are rounded off to thousands of Rupiah.

18




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) b.

2.

Aset keuangan dan liabilitas keuangan

SUMMARY (continued) b.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Financial assets and financial liabilities

Aset keuangan terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, kredit yang diberikan, tagihan akseptasi, penyertaan saham dan aset lain-lain (piutang bunga dan piutang lain-lain).

Financial assets consist of cash, current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, securities, loans, acceptances receivable, investment in shares of stocks and other assets (interest receivables and other receivables).

Liabilitas keuangan terdiri dari liabilitas segera, simpanan nasabah, simpanan dari bank lain, liabilitas akseptasi dan liabilitas lain-lain (bunga yang masih harus dibayar dan setoran jaminan).

Financial liabilities consist of liabilities due immediately, deposits from customers, deposits from other banks, acceptances payable and other liabilities (interest payable and guarantee deposits).

(i)

(i)

Klasifikasi

Classification

Bank mengklasifikasikan aset keuangannya berdasarkan kategori sebagai berikut pada saat pengakuan awal: • Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, yaitu aset keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok yang diperdagangkan;

The Bank classifies its financial assets in the following categories at initial recognition: •

Financial assets held at fair value through profit or loss, which have 2 (two) sub-classifications, i.e. financial assets designated as such upon initial recognition and financial assets classified as held-for-trading;

•

Kredit yang diberikan dan piutang;

•

Loans and receivables;

•

Investasi dalam kelompok hingga jatuh tempo; dan

dimiliki

•

Held-to-maturity investments; and

•

Investasi dalam kelompok tersedia untuk dijual.

•

Available-for-sale investments.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke dalam kategori sebagai berikut pada saat pengakuan awal:

Financial liabilities are classified into the following categories at initial recognition:

•

Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 (dua) subklasifikasi, yaitu liabilitas keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan liabilitas keuangan yang telah diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan;

•

Fair value through profit or loss, which has 2 (two) sub-classifications, i.e. financial liabilities designated as such upon initial recognition and those classified as held-for-trading;

•

Liabilitas keuangan lain yang tidak diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dikategorikan dan diukur dengan biaya perolehan diamortisasi.

•

Other financial liabilities that is not classified as financial liabilities at fair value through profit or loss are classified and measured at amortized cost.

19




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)

b.

2.

Aset keuangan dan liabilitas keuangan (lanjutan) (i)


ACCOUNTING

POLICIES

Financial assets and financial liabilities (continued) (i)

Klasifikasi (lanjutan)

OF

Classification (continued)

Kelompok aset dan liabilitas diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi adalah aset dan liabilitas keuangan dimiliki untuk diperdagangkan yang diperoleh atau dimiliki Bank terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat, atau dimiliki sebagai bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama untuk memperoleh laba jangka pendek atau position taking.

Classes of financial assets and liabilities at fair value through profit or loss consist of financial assets or liabilities held-for-trading which the Bank acquires or incurs principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term, or holds as part of a financial instrument portfolio that is managed together for short-term profit or position taking.

Kredit yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif, kecuali:

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market, other than:

•

yang dimaksudkan oleh Bank untuk dijual segera dalam waktu dekat, yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan, serta yang pada saat pengakuan awal ditetapkan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi;

•

those that the Bank intends to sell immediately or in the short term, which are classified as held-fortrading, and those that the Bank upon initial recognition designates as at fair value through profit or loss;

•

yang pada saat pengakuan awal ditetapkan dalam kelompok investasi tersedia untuk dijual; atau

•

those that the Bank upon initial recognition designates as availablefor-sale investments; or

•

dalam hal Bank mungkin tidak akan memperoleh kembali investasi awal secara substansial kecuali yang disebabkan oleh penurunan kualitas kredit yang diberikan dan piutang, yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual.

•

those for which the Bank may not recover substantially all of its initial investment, other than because of loans and receivables deterioration, which classified as available-for-sale.

Held-to-maturity investments consist of quoted non-derivatives financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturity that the Bank has the positive intention and ability to hold to maturity. Investments intended to be held for an undetermined period are not included in this classification.

Investasi dimiliki hingga jatuh tempo terdiri dari aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Investasi yang dimiliki untuk periode yang tidak dapat ditentukan tidak dikategorikan dalam klasifikasi ini.

20





b.

2.

Aset keuangan dan liabilitas keuangan (lanjutan) (i)


ACCOUNTING

POLICIES

Financial assets and financial liabilities (continued) (i)

Klasifikasi (lanjutan)

OF

Classification (continued)

Kategori tersedia untuk dijual terdiri dari aset keuangan non derivatif yang ditentukan sebagai tersedia untuk dijual atau tidak diklasifikasikan sebagai salah satu dari kategori aset keuangan lain.

The available-for-sale category consists of non-derivatives financial assets that are designated as available-for-sale or are not classified in one of the other categories of financial assets.

Setelah pengukuran awal, investasi tersedia untuk dijual diukur menggunakan nilai wajar dengan laba atau rugi yang diakui sebagai bagian dari ekuitas sampai dengan investasi dihentikan pengakuannya atau sampai investasi dinyatakan mengalami penurunan nilai dimana akumulasi laba atau rugi sebelumnya dilaporkan dalam ekuitas dilaporkan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Hasil efektif dan (bila dapat diaplikasikan) hasil dari nilai tukar dinyatakan kembali untuk investasi tersedia dijual dan dilaporkan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

After initial recognition, available-for-sale investments are measured at fair value with gains or losses being recognized as part of equity until the investment is derecognized or until the investment is determined to be impaired at which time the cumulative gains or losses previously reported in equity is included in the statements of profit or loss and other comprehensive income. The effective yield and (where applicable) results of foreign exchange restatement for available for sale investments are reported in the statement of profit or loss and other comprehensive income.

Liabilitas keuangan lainnya merupakan liabilitas keuangan yang tidak dimiliki untuk dijual atau ditentukan sebagai nilai wajar melalui laba rugi saat pengakuan liabilitas.

Other financial liabilities pertain to financial liabilities that are neither held-fortrading nor designated as at fair value through profit or loss upon recognition of the liability. (ii) Initial recognition

(ii) Pengakuan awal a.

Pembelian atau penjualan aset keuangan yang memerlukan penyerahan aset dalam kurun waktu yang telah ditetapkan oleh peraturan dan kebiasaan yang berlaku di pasar (pembelian secara reguler) diakui pada tanggal penyelesaian.

a.

Purchase or sale of financial assets that requires delivery of assets within a time frame established by regulation or convention in the market (regular purchase) is recognized on the settlement date.

b.

Aset keuangan dan liabilitas keuangan pada awalnya diukur pada nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan atau liabilitas keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung. Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasinya.

b.

Financial assets and financial liabilities are initially recognized at fair value. For those financial assets or financial liabilities not measured at fair value through profit or loss, the fair value includes directly attributable transaction costs. The subsequent measurement of financial assets and financial liabilities depends on their classification.

21





b.

2.

Aset keuangan dan liabilitas keuangan (lanjutan)


OF

ACCOUNTING

POLICIES

Financial assets and financial liabilities (continued) (ii) Initial recognition (continued)

(ii) Pengakuan awal (lanjutan) Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk perolehan suatu aset keuangan atau penerbitan suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya tambahan yang tidak akan terjadi apabila instrumen keuangan tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan.

Transaction costs only include costs that are directly attributable to the acquisition of a financial asset or issuance of a financial liability and are incremental costs that would not have been incurred if the instrument had not been acquired or issued.

Untuk aset keuangan, biaya transaksi ditambahkan pada jumlah yang diakui pada awal pengakuan aset, sedangkan untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi dikurangkan dari jumlah utang yang diakui pada pengakuan awal liabilitas.

In the case of financial assets, transaction costs are added to the amount initially recognized, while for financial liabilities, transaction costs are deducted from the amount of debt initially recognized.

Biaya transaksi tersebut diamortisasi selama umur instrumen berdasarkan metode suku bunga efektif dan dicatat sebagai bagian dari pendapatan bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan aset keuangan atau sebagai bagian dari beban bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan liabilitas keuangan.

Such transactions costs are amortized over the terms of the instruments based on effective interest rate method and are recorded as part of interest income for transaction costs related to financial assets or as part of interest expense for transaction costs related to financial liabilities.

Bank, pada pengakuan awal, dapat menetapkan aset keuangan tertentu sebagai nilai wajar melalui laporan laba rugi (opsi nilai wajar). Opsi nilai wajar dapat digunakan hanya bila memenuhi ketetapan sebagai berikut:

The Bank, upon initial recognition, may designate certain financial assets at fair value through profit or loss (fair value option). The fair value option is only applied when the following conditions are met:

•

penetapan sebagai opsi nilai wajar mengurangi atau mengeliminasi ketidak-konsistenan pengukuran dan pengakuan (accounting mismatch) yang dapat timbul; atau

•

the application of the fair value option reduces or eliminates an accounting mismatch that would otherwise arise; or

•

aset keuangan merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan yang risikonya dikelola dan dilaporkan kepada manajemen kunci berdasarkan nilai wajar; atau

•

the financial assets are part of a portfolio of financial instruments, the risks of which are managed and reported to key management on a fair value basis; or

•

aset keuangan terdiri dari kontrak utama dan derivatif melekat yang harus dipisahkan.

•

the financial assets consist of a host contract and embedded derivatives that must be bifurcated.

22





b.

2.



OF

ACCOUNTING

POLICIES

Financial assets and financial liabilities (continued) (ii) Initial recognition (continued)

(ii) Pengakuan awal (lanjutan) Opsi nilai wajar digunakan untuk kredit yang diberikan dan piutang tertentu yang dilindung nilai menggunakan credit derivatives atau swap suku bunga, namun tidak memenuhi kriteria untuk akuntansi lindung nilai. Jika tidak, kredit yang diberikan akan dicatat menggunakan biaya diamortisasi dan derivatif akan diukur menggunakan nilai wajar melalui laba rugi.

The fair value option is applied to certain loans and receivables that are hedged with credit derivatives or interest rate swap, but for which the hedge accounting conditions are not fulfilled. Otherwise, the loans would be accounted for at amortized cost, while the derivatives are measured at fair value through profit or loss.

Opsi nilai wajar juga digunakan untuk dana investasi yang merupakan bagian dari portofolio yang dikelola dengan basis nilai wajar. Opsi nilai wajar juga digunakan untuk structured investment yang termasuk derivatif melekat.

The fair value option is also applied to investment funds that are part of a portfolio managed on fair value basis. Furthermore, the fair value option is applied to structured investments that include embedded derivatives. (iii) Subsequent measurement

(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal Aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual dan aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi diukur pada nilai wajarnya.

Available-for-sale financial assets and financial assets and financial liabilities at fair value through profit or loss are subsequently measured at fair value.

Kredit yang diberikan dan piutang serta investasi dimiliki hingga jatuh tempo dan liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Loans and receivables, held to maturity investments and financial liabilities measured at amortized cost are measured at amortized cost using the effective interest rate method.

(iv) Derecognition

(iv) Penghentian pengakuan a.

Aset keuangan pengakuannya jika: •

a.

dihentikan

Financial assets are derecognized when: •

Hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir; atau

23

The contractual rights to receive cash flows from the financial assets have expired; or





b.

2.


b.

ACCOUNTING

POLICIES

Financial assets and financial liabilities (continued)

a.

Aset keuangan dihentikan pengakuannya jika (lanjutan): •

OF

(iv) Derecognition (continued)

(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) a.

SUMMARY (continued)

Financial assets are derecognized when (continued): •

Bank mentransfer haknya untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan atau menanggung liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga dibawah kesepakatan pelepasan (passthrough arrangement), dan antara (a) Bank telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, atau (b) Bank tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, tetapi telah mentransfer kendali atas aset. Ketika Bank telah mentransfer hak untuk menerima arus kas dari aset atau telah memasuki passthrough arrangement dan tidak mentransfer serta tidak mempertahankan secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset atau tidak mentransfer kendali atas aset, aset tersebut diakui sebesar keterlibatan Bank yang berkelanjutan atas aset tersebut.

The Bank has transferred its rights to receive cash flows from the financial assets or has assumed an obligation to pay the received cash flows in full without material delay to a third party under a pass-through arrangement, and either (a) the Bank has substantially transferred all the risks and rewards of the assets, or (b) the Bank has neither transferred nor retained substantially all risks and rewards of the assets, but has transferred control of the assets. When the Bank has transferred its rights to receive cash flows from an asset or has entered into a pass-through arrangement and has neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset nor transferred control of the asset, the asset is recognized to the extent of the Bank’s continuing involvement in the asset.

Loans are written off when there is no realistic prospect of collection in the near future or the normal relationship between the Bank and the debtors has ceased to exist. Uncollectible loans are written off against the related allowance for impairment losses.

Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika tidak terdapat prospek yang realistis mengenai pengembalian pinjaman atau hubungan normal antara Bank dan debitur telah berakhir. Pinjaman yang tidak dapat dilunasi tersebut dihapusbukukan dengan mendebit cadangan kerugian penurunan nilai.

24





2.


b.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Financial assets and financial liabilities (continued) (iv) Derecognition (continued)

(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) b.

SUMMARY (continued)

b.

Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika liabilitas keuangan tersebut berakhir, yaitu ketika liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluarsa.

Financial liabilities are derecognized when they end, i.e. when the obligation under the liability is discharged, cancelled or expired.

Where an existing financial liability is replaced by another from the same creditor on substantially different terms, or the terms of an existing liability are substantially modified, such an exchange or modification is treated as derecognition of the original liability and the recognition of a new liability and the difference in the respective carrying amounts is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Jika suatu liabilitas keuangan yang ada digantikan dengan yang lain oleh pemberi pinjaman yang sama pada keadaan yang secara substansial berbeda, atau berdasarkan suatu liabilitas yang ada yang secara substansial telah diubah, maka pertukaran atau modifikasi tersebut diperlakukan sebagai penghentian pengakuan liabilitas awal dan pengakuan liabilitas baru dan perbedaan nilai tercatat masingmasing diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(v) Income and expense recognition

(v) Pengakuan pendapatan dan beban a.

Pendapatan dan beban bunga atas aset tersedia untuk dijual serta aset keuangan dan liabilitas keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan diamortisasi, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

a.

Interest income and interest expense on available-for-sale assets and financial assets and liabilities measured at amortized cost, are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method.

b.

Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diklasifikasikan sebagai diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

b.

Gains and losses arising from changes in the fair value of the financial assets and liabilities classified as at fair value through profit or loss are included in the statements of profit or loss and other comprehensive income. Gains and losses arising from changes in the fair value of available for sale financial assets are recognized directly in equity, except for foreign exchange gains and losses, financial asset is derecognized or impaired.

Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar atas aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual diakui secara langsung dalam ekuitas, kecuali keuntungan atau kerugian akibat perubahan nilai tukar dari item moneter, dihentikan pengakuannya atau adanya penurunan nilai dari aset keuangan tersebut.

25





b.

2.

Aset keuangan dan liabilitas keuangan (lanjutan) (v) Pengakuan (lanjutan)

pendapatan

dan


OF

ACCOUNTING

Financial assets and financial liabilities (continued) (v) Income and (continued)

beban

POLICIES

expense

recognition

When a financial asset is derecognized or impaired, the cumulative gains or losses previously recognized in equity should be reclassified to statements of profit or loss and other comprehensive income.

Pada saat aset keuangan dihentikan pengakuannya atau terjadi penurunan nilai, maka keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus direklas pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(vi) Reclassification of financial assets

(vi) Reklasifikasi aset keuangan Bank tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi setiap instrumen keuangan dari diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, jika pada pengakuan awal instrumen keuangan tersebut ditetapkan oleh Bank sebagai diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

The Bank is not allowed to reclassify any financial instrument from the fair value through profit or loss if in the initial recognition of that financial instrument was classified as the fair value through profit or loss.

Bank tidak boleh mengklasifikasikan aset keuangan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam tahun berjalan atau dalam kurun waktu 2 (dua) tahun sebelumnya, telah menjual atau mereklasifikasi investasi dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (lebih dari jumlah yang tidak signifikan dibandingkan dengan jumlah nilai investasi dimiliki hingga jatuh tempo), kecuali penjualan atau reklasifikasi tersebut dimana:

The Bank is not allowed to classify any financial assets as held-to-maturity investments, if the entity has, during the current financial year or during the 2 (two) preceding financial years, has sold or reclassified a significant amount of heldto-maturity investments before maturity (more than an insignificant amount compared to the total amount of held-tomaturity investments) other than sales or reclassifications that:

a.

a.

are so close to maturity or the financial asset’s repurchase date that changes in the interest rate would not have a significant effect on the financial asset’s fair value;

b.

occur after the Bank has collected substantially all of the original principal of the financial assets through scheduled payments or prepayments; or

c.

are attributable to an isolated event that is beyond the Bank’s control, is non-recurring and could not have been reasonably anticipated by the Bank.

b.

c.

dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali di mana perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut; terjadi setelah Bank telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset keuangan tersebut sesuai jadwal pembayaran atau Bank telah memperoleh pelunasan dipercepat; atau terkait dengan kejadian tertentu yang berada di luar kendali Bank, tidak berulang dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh Bank.

26





b.

2.



OF

ACCOUNTING

POLICIES

Financial assets and financial liabilities (continued) (vii) Offsetting

(vii) Saling hapus Aset keuangan dan liabilitas keuangan dilakukan saling hapus dan nilai netonya disajikan dalam laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika Bank memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan adanya maksud untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

Financial assets and liabilities are offset and the net amount is presented in the statement of financial position when, and only when the Bank has a legal right to offset the amounts and intends either to settle on a net basis or to realize the asset and settle the liability simultaneously.

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah neto hanya jika diperkenankan oleh Standar Akuntansi Keuangan.

Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by the Financial Accounting Standards. (viii) Amortized cost measurement

(viii) Pengukuran biaya diamortisasi

The amortized cost of a financial asset or liability is the amount at which the financial asset or liability is measured at initial recognition, minus principal repayments, plus or minus the cumulative amortization using the effective interest rate method of any difference between the initial amount recognized and the maturity amount, minus any reduction for impairment.

Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset keuangan atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok pinjaman, ditambah atau dikurangi amortisasi kumulatif menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung dari selisih antara nilai pengakuan awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi penurunan nilai.

(ix) Fair value measurement

(ix) Pengukuran nilai wajar Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran.

Fair value is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date.

Pengukuran nilai wajar mengasumsikan bahwa transaksi untuk menjual aset atau mengalihkan liabilitas terjadi:

The fair value measurement is based on the presumption that the transaction to sell an asset or paid to transfer a liability takes place either: • In the principal market for the assets and liabilities; or • In the absence of a principal market, in the most advantageous market for the asset or liability.

• •

Di pasar utama untuk aset dan liabilitas tersebut; atau Jika tidak terdapat pasar utama, dipasar yang paling menguntungkan untuk aset atau liabilitas tersebut.

27





2.



OF

ACCOUNTING

POLICIES

Financial assets and financial liabilities (continued) (ix) Fair value measurement (continued)

(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) Nilai wajar suatu aset atau liabilitas diukur menggunakan asumsi yang akan digunakan pelaku pasar ketika menentukan harga aset dan liabilitas tersebut dengan asumsi bahwa pelaku pasar bertindak dalam kepentingan ekonomik terbaiknya.

The fair value of an asset or a liability is measured using the assumptions that market participants would use when determining the price of the asset and liability assuming that market participants act in their own economic best interest.

Pengukuran nilai wajar aset non keuangan memperhitungkan kemampuan pelaku pasar untuk menghasilkan manfaat ekonomik dengan menggunakan aset dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya atau dengan menjualnya kepada pelaku pasar lain yang akan menggunakan aset tersebut dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya.

A fair value measurement of non-financial assets considers a market participant’s ability to generate economic benefits by using the asset in its highest and best use or by selling it to other market participants would use the asset in its highest and best use.

Bank menggunakan teknik penilaian yang sesuai dalam keadaan dan dimana data yang memadai tersedia untuk mengukur nilai wajar, memaksimalkan penggunaan input yang dapat diobservasi yang relevan dan meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi.

Bank uses valuation techniques that are appropriate in the circumstances and for which sufficient data are available to measure fair value, maximizing the use of relevant observable inputs and minimizing the use of unobservable inputs.

Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar diukur atau diungkapkan dalam laporan keuangan dapat dikategorikan pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan input terendah yang signifikan atas pengukuran nilai wajar secara keseluruhan:

All assets and liabilities for which fair value is measured or disclosed in the financial statements are classified within fair value hierarchy, based on the lowest level input that is significant to the fair value measurement as a whole:

•

•

•

•

Level 1: harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses pada tanggal pengukuran. Level 2: input selain harga kuotasian yang termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung. Level 3: input yang tidak dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas.

•

•

Level 1: quoted (unadjusted) market prices in active markets for identical assets or liabilities accessible at the measurement date. Level 2: inputs other than quoted prices included in level 1 for the asset and liability, which is directly or indirectly observable. Level 3: unobservable inputs for the asset and liability.

For assets and liabilities that are recognised in the financial statements on a recurring basis, Bank determines whether transfers have occured between levels in the hierarchy by re-assessing

Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada laporan keuangan secara berulang, Bank menentukan apakah terjadi transfer antara level di dalam hirarki dengan cara mengevaluasi kategori berdasarkan input

28





b.

2.



OF

ACCOUNTING

POLICIES

Financial assets and financial liabilities (continued) (ix) Fair value measurement (continued)

(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) level terendah yang signifikan dalam pengukuran nilai wajar setiap akhir periode pelaporan.

categorisation based on the lowest level input that is significant to the fair value measurement as a whole at the end of each reporting period.

Bank untuk tujuan pengungkapan nilai wajar, telah menentukan kelas aset dan liabilitas berdasarkan sifat, karakteristik, risiko aset dan liabilitas, dan level hirarki nilai wajar (Catatan 32).

For the fair value disclosures purposes, Bank has determined classes of assets and liabilities based on the nature, characteristics, risks of the asset and liability, and the level of the fair value hierarchy (note 32). (x) Sukuk Financial Asset

(x) Aset keuangan sukuk Sejak 1 Januari 2016, saat pengakuan awal, Bank menentukan klasifikasi investasi pada sukuk sebagai diukur pada biaya perolehan, diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain atau diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

Since January 1, 2016, at initial recognition, the Bank determines the classification of investments in sukuk either measured at cost, fair value through other comprehensive income or fair value through profit or loss.

Sebelum 1 Januari 2016, saat pengakuan awal, Bank menentukan klasifikasi investasi pada sukuk sebagai diukur pada biaya perolehan atau diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

Before January 1, 2016, at initial recognition, the Bank determines the classification of investments in sukuk either measured at cost or fair value through profit or loss.

Klasifikasi sukuk adalah sebagai berikut:

Sukuk classifications are as follows:

a.

a.

Diukur pada biaya perolehan •

• •

Measured at cost •

Investasi tersebut dimiliki dalam suatu model usaha yang bertujuan utama untuk memperoleh arus kas kontraktual dan terdapat persyaratan kontraktual dalam menentukan tanggal tertentu atas pembayaran pokok dan atau hasilnya. Biaya perolehan sukuk termasuk biaya transaksi. Selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu sukuk dan diakui dalam laba rugi.

The investment is held in a business model whereby the primary goal is to obtain contractual cash flows and has contractual terms in determining the specific date of principal payments and or the results.

• Sukuk acquisition cost includes transaction cost. • The difference between the acquisition cost and the nominal value is amortized on a straightline basis over the period of the sukuk and is recognized in profit or loss.

29





2.



OF

ACCOUNTING

Financial assets and financial liabilities (continued) (x) Sukuk Financial Asset (continued)

(x) Aset keuangan sukuk (lanjutan) Klasifikasi sukuk adalah sebagai berikut (lanjutan):

Sukuk classifications (continued):

b.

b.

Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain •

• •

•

c.

POLICIES

as

follows

Measured at fair value through other comprehensive income •

Investasi tersebut dimiliki dalam suatu model usaha yang bertujuan utama untuk memperoleh arus kas kontraktual dan melakukan penjualan sukuk, terdapat persyaratan kontraktual dalam menentukan tanggal tertentu atas pembayaran pokok dan atau hasilnya. Biaya perolehan sukuk termasuk biaya transaksi. Selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu sukuk dan diakui dalam laba rugi.

are

The investment is held in a business model whereby the primary goal is to obtain contractual cash flows and to sell the Sukuk, and has contractual terms in determining the specific date of principal payments and or the results.

• Sukuk acquisition cost includes transaction cost. • The difference between acquisition cost and the nominal value is amortized on a straightline basis over the period of the sukuk and is recognized in profit or loss. • Gain or loss from changes of fair value is recognized in other comprehensive income after considering unamortized difference of acquisition cost and nominal value and accumulated gain or loss of fair value which has previously recognized in other comprehensive income. When sukuk is derecognized, accumulated gain or loss which has previously recognized in other comprehensive income is reclassified to profit or loss.

Keuntungan atau kerugian dari perubahan nilai wajar diakui dalam penghasilan komprehensif lain setelah memperhitungkan saldo selisih biaya perolehan dan nilai nominal yang belum diamortisasi dan saldo akumulasi keuntungan dan kerugian nilai wajar yang telah diakui dalam penghasilan komprehensif lain sebelumnya. Ketika investasi sukuk dihentikan pengakuannya, akumulasi keuntungan atau kerugian yang sebelumnya diakui dalam penghasilan komprehensif lain direklasifikasi ke laba rugi. c.

Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi

Measured at fair value through profit or loss

Biaya perolehan sukuk tidak termasuk biaya transaksi. Selisih antara nilai wajar dan jumlah tercatat diakui dalam laba rugi.

• Sukuk acquisition cost does not include transaction cost. • The difference between fair value and the carrying value is recognized in profit or loss.

Semua investasi sukuk Bank dilakukan dengan akad ijarah.

All investment in sukuk of Bank was done under ijarah contracts.

• •

30





c.

2.

Transaksi dengan pihak-pihak berelasi

SUMMARY (continued) c.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Transaction with related parties

Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi seperti yang didefinisikan dalam PSAK No. 7 (Revisi 2010) tentang “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”.

Bank engage in transactions with related parties as defined in SFAS No. 7 (Revised 2010) on “Related Party Disclosures”.

Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Bank jika:

A party is considered as a related party of the Bank if:

(1) langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (i) mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank; (ii) memiliki kepentingan dalam Bank yang memberikan pengaruh signifikan atas Bank; atau (iii) memiliki pengendalian bersama atas Bank; (2) suatu pihak yang berada dalam kelompok usaha yang sama dengan Bank; (3) suatu pihak adalah ventura bersama di mana Bank sebagai venturer; (4) suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci Bank; (5) suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan dalam butir (1) atau (4); (6) suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi signifikan oleh atau untuk pihak yang memiliki hak suara signifikan pada beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, yaitu individu seperti diuraikan dalam butir (4) atau (5); (7) suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari Bank atau entitas yang terkait dengan Bank.

(1) directly or indirectly through one or more intermediaries, a party (i) controls, or controlled by, or under common control with the Bank, (ii) has an interest in the Bank that provides significant influence to the Bank, or (iii) has joint control over the Bank;

Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan dengan syarat dan kondisi yang sama dengan transaksi-transaksi dengan pihak ketiga. Transaksi yang dilakukan Bank telah memenuhi peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. IX.E.1 tentang “Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu”, pada saat transaksi-transaksi tersebut dilakukan.

Transaction with related parties conducted under terms and conditions that similar with third party transactions. These transactions is in accordance with the regulation of Capital Market and Financial Institution Supervisory Agency (“Bapepam-LK”) No. IX.E.1 regarding “Transaction with Afiliation and Certain Conflict of Interests” when the transactions are conducted.

Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan dalam Catatan 30 atas laporan keuangan.

All material transactions and balances with related parties are disclosed in the relevant notes to the financial statements and the details have been presented in Note 30 to the financial statements.

(2) it is a member of the same group as the Bank; (3) it is a joint venture in which the Bank acts as a venturer; (4) it is a member of the key management personnel of the Bank; (5) it is a close family member of an individual as described in point (1) or (4); (6) it is an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced by or for whom has significant voting rights in several entities, directly or indirectly, by the individuals described in point (4) or (5);

(7) it is a post-employment benefit plan program for the employee benefit of either the Bank or entities related to the Bank.

31





d.

2.

Cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan

SUMMARY (continued) d.

OF

Allowance for financial assets

ACCOUNTING

impairment

POLICIES

losses

on

Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan yang tidak dicatat pada nilai wajar melalui laba rugi telah mengalami penurunan nilai.

On each statements of financial position date, the Bank assesses whether there is an objective evidence that the financial assets not carried at fair value through profit or loss are impaired.

Aset keuangan mengalami penurunan nilai jika bukti obyektif menunjukkan bahwa peristiwa yang merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan dan peristiwa tersebut berdampak pada arus kas masa datang atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

Financial assets are impaired when an objective evidence demonstrates that a loss event has occurred after the initial recognition of the asset and that the loss event has an impact on the future cash flows of the financial asset that can be estimated reliably.

Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk menentukan bukti obyektif dari penurunan nilai adalah sebagai berikut:

The criteria used by the Bank to determine objective evidence of impairment loss are as follows:

(1) kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam; (2) pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga; (3) pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yang dialami pihak peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak mengalami kesulitan tersebut; (4) terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya; (5) hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan; atau

(1) significant financial difficulty of the issuer or obligor; (2) a breach of contract, such as a default or delinquency in interest or principal payments; (3) the lender, for economic or legal reasons relating to the debtor’s financial difficulty, grants the debtor a concession that the lender would not otherwise consider;

(4) it becomes probable that the debtor will enter into bankruptcy or other financial reorganization; (5) the disappearance of an active market of financial assets due to financial difficulties; or (6) observable data indicating that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows from a portfolio of financial assets since the initial recognition of those assets, although the decrease cannot yet be identified with the individual financial assets in the portfolio, including:

(6) data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk: a. memburuknya status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut; dan b. kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.

32

a.

adverse changes in the payment status of debtors in the portfolio; and

b.

national or local economic conditions that correlate with defaults on the assets in the portfolio.





d.

2.

Cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan)


OF

ACCOUNTING

Allowance for impairment financial assets (continued)

POLICIES

losses

on

Estimasi periode antara terjadinya peristiwa dan teridentifikasinya kerugian ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi. Pada umumnya, periode tersebut bervariasi antara 3 (tiga) sampai 12 (dua belas) bulan, untuk kasus tertentu diperlukan periode yang lebih lama.

The estimated period between the occurrence of an event and loss identification is determined by the management for each identified portfolio. In general, the period varies from 3 (three) months to 12 (twelve) months, in exceptional cases, longer period are necessary.

Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti obyektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan, dan secara individual atau kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual.

The Bank first assesses whether an objective evidence of impairment for financial assets that are individually significant, and individually or collectively for financial assets that are not individually significant.

Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka Bank memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif.

If the Bank determines that there is no objective evidence of impairment exists for an individually assessed financial asset, whether significant or not, it includes the asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment.

Aset keuangan yang penurunan nilainya dilakukan secara individual, dan untuk itu kerugian penurunan nilai telah diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

Financial assets that are individually assessed for impairment, and for which an impairment loss is or continues to be recognized are excluded in the collective assessment of impairment.

Bank menetapkan kredit yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara individual, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini:

The Bank determines that loans should be individually assessed for impairment, if one of the following criteria is met:

(1) Kredit yang secara individual memiliki nilai signifikan dan memiliki bukti obyektif penurunan nilai;

(1) Loans which individually have significant value and objective evidence of impairment;

(2) Kredit yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai signifikan.

(2) Restructured loans which individually have significant value.

Berdasarkan kriteria di atas, Bank melakukan penilaian secara individual untuk: (a) Pinjaman dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet; atau (b) Pinjaman yang direstrukturisasi yang memiliki nilai signifikan.

Based on the above criteria, the Bank performs individual assessment for: (a) loans with collectibility classification of substandard, doubtful and loss; or (b) Restructured loans which have significant value.

33





d.

2.



OF

ACCOUNTING


POLICIES

losses

on

Bank menetapkan kredit yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini:

The Bank determines loans to be assessed for impairment through collective evaluation if one of the following criteria is met:

(1) Kredit yang secara individual memiliki nilai signifikan namun tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai;

(1) Loans which individually have significant value but there is no objective evidence of impairment;

(2) Kredit yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan;

(2) Loans which individually have insignificant value;

(3) Kredit yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan.

(3) Restructured loans which individually have insignificant value.

Berdasarkan kriteria di atas, penilaian secara kolektif dilakukan untuk pinjaman dengan kolektibilitas lancar dan dalam perhatian khusus serta tidak direstrukturisasi yang memiliki nilai tidak signifikan.

Based on the above criteria, the Bank performs collective assessment for loans with collectibility classification of current and special mention, and have never been restructured which have insignificant value.

Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara kolektif dikelompokkan berdasarkan karakteristik risiko kredit yang sama dengan mempertimbangkan segmentasi kredit berdasarkan pengalaman kerugian masa lalu dan kemungkinan terjadinya kegagalan (probability of default).

The calculation of allowance for impairment losses on financial assets which are assessed collectively, grouped based on similar credit risk characteristics considering the loan segmentation on the basis of historical loss experience and the probability of default.

Bank menggunakan metode migration analysis yang merupakan suatu metode analisis statistik, untuk menilai cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan secara kolektif. Bank menggunakan data historis 3 (tiga) tahun dalam menghitung Probability of Default (PD) dan Loss of Given Default (LGD).

The Bank uses the migration analysis method which is a statistical model analysis method to assess allowance for impairment losses on collective loans.The Bank uses 3 (three) years historical data to compute for the Probability of Default (PD) and Loss of Given Default (LGD).

Bank menggunakan nilai wajar agunan sebagai dasar arus kas masa datang apabila memenuhi salah satu kondisi berikut:

The Bank uses the fair value of collateral as the basis for future cash flow if one of the following conditions is met:

(1) Kredit bersifat collateral dependent, yaitu jika pelunasan kredit hanya bersumber dari agunan; (2) Pengambilalihan agunan kemungkinan besar terjadi dan didukung dengan perjanjian legal pengikatan agunan.

(1) Loans are collateral dependent, i.e. if the source of loans repayment is made only from the collateral; (2) Foreclosure of collateral is most likely to occur and supported by legally binding collateral agreement.

34





d.

2.



OF

ACCOUNTING


POLICIES

losses

on

Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi diukur sebesar selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas masa datang yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Jika kredit yang diberikan atau efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan dalam kontrak.

Impairment losses on financial assets carried at amortized cost are measured as the difference between the carrying amount of the financial assets and present value of estimated future cash flows discounted at the financial assets original effective interest rate. If loans or held-to-maturity securities have a variable interest rate, the discount rate for measuring any impairment loss is the current effective interest rate determined under the contract.

Sebagai panduan praktis, Bank dapat mengukur penurunan nilai berdasarkan nilai wajar instrumen dengan menggunakan harga pasar yang dapat diobservasi. Perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan (collateralized financial asset) mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak.

As a practical guideline, the Bank may measure impairment on the basis of an instrument’s fair value using an observable market price. The calculation of the present value of the estimated future cash flows of a collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosure less costs for obtaining and selling the collateral, whether or not foreclosure is probable.

Kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan dicatat pada akun cadangan kerugian penurunan nilai sebagai pengurang terhadap aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi.

Losses are recognized in the statement of profit or loss and other comprehensive income and reflected in an allowance for impairment losses account against financial assets carried at amortized cost.

Pendapatan bunga atas aset keuangan yang mengalami penurunan nilai tetap diakui atas dasar suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai. Ketika peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai menyebabkan jumlah kerugian penurunan nilai berkurang, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

Interest income on the impaired financial assets continues to be recognized using the rate of interest used to discount the future cash flows for the purpose of measuring the impairment loss. When a subsequent event causes the amount of impairment loss to decrease, the impairment loss previously recognized must be recovered and the recovery is stated in the statement of profit or loss and other comprehensive income.

35




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d.

2.



OF

ACCOUNTING


POLICIES losses

on

Untuk aset keuangan yang tersedia untuk dijual, pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Penurunan yang signifikan atau penurunan jangka panjang atas nilai wajar investasi dalam instrumen ekuitas di bawah biaya perolehannya merupakan bukti obyektif terjadinya penurunan nilai dan menyebabkan pengakuan kerugian penurunan nilai. Kerugian penurunan nilai atas efek-efek yang tersedia untuk dijual diakui dengan mengeluarkan kerugian kumulatif yang telah diakui secara langsung dalam ekuitas ke dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

For financial assets classified as available-forsale, the Bank assesses at each statement of financial position dates whether there is an objective evidence that a financial asset or a group of financial assets is impaired. In the case of equity instruments, a significant or prolonged decline in the fair value of the security below its cost is an objective evidence of impairment resulting in the recognition of an impairment loss. Impairment losses on available-for-sale securities are recognized by transferring the cumulative loss that has been recognized directly in equity to the statement of profit or loss and other comprehensive income.

Jumlah kerugian kumulatif yang dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain merupakan selisih antara biaya perolehan (setelah dikurangi dengan nilai pelunasan pokok dan amortisasi) dengan nilai wajar kini, dikurangi kerugian penurunan nilai aset keuangan yang sebelumnya telah diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

The cumulative loss that has been removed from equity and recognized in the statement of profit or loss and other comprehensive income is the difference between the acquisition cost (net of any principal repayment and amortization) and the current fair value, less any impairment loss previously recognized in the statement of profit or loss and other comprehensive income.

Kerugian penurunan nilai yang diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain atas investasi instrumen ekuitas yang diklasifikasikan sebagai instrumen ekuitas yang tersedia untuk dijual tidak boleh dipulihkan melalui pembalikan atas penurunan nilai sebelumnya pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada tahun berjalan.

Impairment losses recognized in the statement of profit or loss and other comprehensive income on available-for-sale equity instruments should not be recovered through a reversal of a previously recognized impairment loss in the current year statement of profit or loss and other comprehensive income.

Jika pada periode berikutnya, nilai wajar instrumen utang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara obyektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian nilai pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan melalui laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

If in a subsequent period, the fair value of debt instrument classified as available-for-sale securities increases and the increase can be objectively related to an event occurring after the impairment loss was recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income, the impairment loss is reversed, with the amount of reversal recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

36





d.

2.



OF

ACCOUNTING


POLICIES

losses

on

Jika persyaratan kredit yang diberikan dan efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dinegosiasi ulang atau dimodifikasi karena debitur atau penerbit mengalami kesulitan keuangan, maka penurunan nilai diukur dengan suku bunga efektif awal yang digunakan sebelum persyaratan diubah.

If the terms of the loans and held-to-maturity securities are renegotiated or otherwise modified because of financial difficulties of the borrower or issuer, impairment is measured using the original effective interest rate before the modification of terms.

Jika pada suatu periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara obyektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur atau penerbit), maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan, dengan menyesuaikan akun cadangan.

If in the next period, the amount of allowance for impairment losses is decreased and the decrease can be related objectively to an event that occured after the recognition of the impairment losses (e.g. upgrade of debtor’s or issuer’s collectibility rating), the impairment loss that was previously recognized has to be reversed, by adjusting the allowance account.

Jumlah pemulihan aset keuangan diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada tahun berjalan.

The reversal amount of financial assets is recognized in the current year statements of profit or loss and other comprehensive income.

Penerimaan kembali atas aset keuangan yang diberikan yang telah dihapusbukukan, pada tahun berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan akun cadangan kerugian penurunan nilai.

The recoveries of written-off financial assets in the current year are credited by adjusting the allowance for impairment losses accounts.

Penerimaan kembali atas aset keuangan yang telah dihapusbukukan pada tahun-tahun sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional selain bunga.

Recoveries of written-off financial assets from previous years are recorded as operational income other than interest income.

Sehubungan dengan kepatuhan terhadap Bank Indonesia (OJK), Bank menerapkan Peraturan Bank Indonesia No. 14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012 tentang “Penilaian Kualitas Aset Bank Umum” dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 11/POJK.03/2015 tanggal 21 Agustus 2015 tentang “Ketentuan Kehati-hatian dalam Rangka Stimulus Perekonomian Nasional bagi Bank Umum” yang berlaku sampai dengan 24 Agustus 2017.

In connection with compliance to Bank Indonesia (OJK), Bank implemented Bank Indonesia Regulation No. 14/15/PBI/2012 dated October 24, 2012 on “Assessment of Commercial Bank Asset Quality” and Regulation of the Financial Services Authority (POJK) No. 11/POJK.03/2015 dated August 21, 2015 on “Prudential Provisions in relation to the National Economic Stimulus for Commercial Banks” which is valid until August 24, 2017.

37





d.

2.




POLICIES

losses

on

The minimum allowance should be provided based on Bank Indonesia (OJK) regulation, as follows:

(1) 1% dari aset produktif yang digolongkan Lancar, di luar penempatan pada Bank Indonesia, Obligasi Pemerintah, instrumen hutang lain yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia dan aktiva produktif yang dijamin dengan agunan tunai; (2) 5% dari aset produktif yang digolongkan Dalam Perhatian Khusus setelah dikurangi agunan; (3) 15% dari aset produktif yang digolongkan Kurang Lancar setelah dikurangi agunan;

(1) 1% from earning assets classified as Current, exclude placement with Bank Indonesia, Government Bonds, other debt instruments issued by the Government of the Republic of Indonesia and earning assets with cash collateral; (2) 5% from earning assets classified as Special Mention, net of deductible collaterals; (3) 15% from earning assets classified as Substandards, net of deductible collaterals; (4) 50% from earning assets classified as Doubtful, net of deductible collaterals; and (5) 100% from earning assets classified as Loss, net of deductible collaterals.

The criteria for assessment of the value of collateral that can be deducted in the calculation of allowance for impairment losses are based on Bank Indonesia (OJK) Regulations.

Kriteria penilaian nilai agunan yang dapat dikurangkan dalam pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (OJK).

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain

e.

Current accounts with Bank Indonesia and other banks Current accounts with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest method less allowance for impairment losses. The current accounts with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables.

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. f.

ACCOUNTING

Cadangan kerugian minimum yang harus dibentuk sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (OJK) adalah sebagai berikut:

(4) 50% dari aset produktif yang digolongkan Diragukan setelah dikurangi agunan; dan (5) 100% dari aset produktif yang digolongkan Macet setelah dikurangi agunan.

e.

OF


f.

Placements with Bank Indonesia and other Banks Placements with Bank Indonesia consists of placements in the form of Deposit Facility, while placements with other banks represent placements in the form of inter-bank call money.

Penempatan pada Bank Indonesia terdiri dari penanaman dana pada Bank Indonesia berupa Deposit Facility, sedangkan penempatan dana pada bank lain merupakan penanaman dana dalam bentuk penempatan pada pasar uang (inter-bank call money).

38





f.

2.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (lanjutan)

SUMMARY (continued) f.

ACCOUNTING

POLICIES

Placements with Bank Indonesia and other Banks (continued) Placements with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest rate method less allowance for impairment losses. Placements with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. g.

OF

Efek-efek

g.

Securities

Efek-efek yang dimiliki terdiri dari Sertifikat Bank Indonesia, Obligasi Pemerintah, unit penyertaan reksadana, medium term note, negotiable certificate of deposit, dan obligasi lain yang diperoleh melalui pasar perdana dan sekunder.

Securities consist of Bank Indonesia Certificates, Government bonds, mutual fund units, medium term note, negotiable certificate of deposit, and other bonds acquired through the primary and secondary markets.

Efek-efek pada awalnya disajikan sebesar nilai wajarnya. Setelah pengakuan awal, efek-efek dicatat sesuai dengan kategorinya yaitu tersedia untuk dijual, dimiliki hingga jatuh tempo atau nilai wajar melalui laporan laba rugi.

Securities are initially measured at fair value. After the initial recognition, the securities are measured according to their classification, i.e. available-for-sale, held-to-maturity or at fair value through profit or loss.

Penilaian efek-efek didasarkan klasifikasinya sebagai berikut:

atas

The value of securities is stated based on the classification as follows:

(1) Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

(1) Held-to-maturity securities are carried at amortized cost using the effective interest rate method.

Bank tidak mengklasifikasikan efek-efek sebagai aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam tahun berjalan atau dalam kurun waktu dua tahun sebelumnya, Bank telah menjual atau mereklasifikasi efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan (more than insignificant) sebelum jatuh tempo selain dari pada penjualan atau reklasifikasi yang telah dijelaskan dalam PSAK No. 55 yang dapat diaplikasikan dalam periode yang relevan.

The Bank does not classify securities as held-to-maturity financial assets if the Bank has, during the current financial year or during the two preceding financial years, sold or reclassified more than an insignificant amount of held-to-maturity securities before maturity other than sales or reclassifications that are defined in SFAS No. 55 which is applicable in the relevant periods.

39





g.

Efek-efek (lanjutan)

SUMMARY (continued) g.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Securities (continued)

atas

The value of securities is stated based on the classification as follows (continued):

(2) Efek-efek yang dimiliki untuk diperdagangkan dinyatakan pada nilai wajar. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(2) Securities classified as fair value through profit or loss are stated at fair value. Gains and losses from changes in fair value are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

(3) Efek-efek yang diklasifikasikan sebagai investasi tersedia untuk dijual dinyatakan pada nilai wajar. Pendapatan bunga diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain menggunakan metode suku bunga efektif. Laba atau rugi selisih kurs atas efek-efek yang tersedia untuk dijual diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara langsung dalam ekuitas sampai dengan efek-efek tersebut dijual atau mengalami penurunan nilai, dimana keuntungan dan kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(3) Securities classified as available-for-sale are stated at fair value. Interest income is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method. Foreign exchange gains or losses on available-for-sale securities are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income. Other fair value changes are recognized directly in equity until the securities are sold or impaired, whereby the cumulative gains and losses previously recognized in equity are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Penilaian efek-efek didasarkan klasifikasinya sebagai berikut (lanjutan):

h.

2.


h.

Loans

Kredit yang diberikan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat disetarakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam dengan debitur yang mewajibkan debitur untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dan membayar imbalan bunga.

Loans represent the lending of money or equivalent receivables, under contract or borrowing and lending commitment with debtors, whereby the debtors are required to repay their debts with interest after a specified period of time.

Kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dan merupakan biaya tambahan untuk memperoleh aset keuangan tersebut, dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai.

Loans are initially measured at fair value plus transaction costs that are directly attributable and is the additional costs to obtain the financial assets, and after initial recognition are measured at amortized cost based on the effective interest rate method less allowance for impairment losses.

Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

Loans are classified as loans and receivables.

40





h.

i.

2.

Kredit yang diberikan (lanjutan)

SUMMARY (continued) h.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Loans (continued)

Kredit dalam rangka pembiayaan bersama (kredit sindikasi) dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan porsi risiko yang ditanggung oleh Bank.

Loans extended under syndication agreements are recognized at the nominal amount to the extent of the risks, borne by the Bank.

Kredit yang direstrukturisasi disajikan sebesar nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat kredit pada tanggal restrukturisasi atau nilai tunai penerimaan kas masa depan setelah restrukturisasi. Kerugian akibat selisih antara nilai tercatat kredit pada tanggal restrukturisasi dan nilai tunai penerimaan kas masa depan setelah restrukturisasi diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Setelah restrukturisasi, semua penerimaan kas masa depan yang ditetapkan dalam persyaratan baru dicatat sebagai pengembalian pokok kredit yang diberikan dan pendapatan bunga sesuai dengan syaratsyarat restrukturisasi.

Restructured loans are stated at the lower of carrying value on the date of restructuring or net preset value of the total future cash receipts after restructuring. Losses arising from any excess of the carrying value of the loan at the time of restructuring over the net present value of the total future cash receipts after restructuring are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income. Thereafter, all cash receipts under the new terms shall be accounted for as the recovery of principal and interest income, in accordance with the restructuring scheme.

Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika tidak terdapat prospek yang realistis mengenai pengembalian di masa datang dan semua jaminan telah diupayakan untuk direalisasi atau sudah diambil alih. Kredit yang tidak dapat dilunasi dihapusbukukan dengan mendebit cadangan kerugian penurunan nilai. Pelunasan kemudian atas kredit yang telah dihapusbukukan sebelumnya, dikreditkan ke cadangan kerugian penurunan nilai di Laporan Posisi Keuangan.

Loans are written-off when there are no realistic prospect of future recovery and all collateral have been realized or have been foreclosed. When loans are deemed uncollectibe, it is written-off against the related allowance for impairment losses. Subsequent recoveries of loans written-off are credited to the allowance for impairment losses in the statements of financial position.

Tagihan dan liabilitas akseptasi

i.

Acceptances receivable and payable

Tagihan dan liabilitas akseptasi merupakan transaksi letter of credit (L/C) dan Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) yang diaksep oleh bank pengaksep (accepting bank).

Acceptances receivable and payable represent letter of credit (L/C) and Domestic Documentary Letters of Credit transactions that have been accepted by the accepting bank.

Tagihan dan liabilitas akseptasi dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi. Tagihan akseptasi disajikan setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai.

Acceptances receivable and payable are stated at amortized cost. Acceptances receivable are stated net of allowance for impairment losses.

Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. Liabilitas akseptasi diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi.

Acceptances receivable are classified as loans and receivables. Acceptances payable are classified as financial liabilities measured at amortized cost.

41





j.

k.

2.

Penyertaan saham

SUMMARY (continued) j.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Investment in shares of stocks

Penyertaan saham terutama merupakan penanaman dana dalam bentuk saham pada perusahaan yang bergerak di bidang keuangan yang tidak melalui pasar modal untuk tujuan investasi jangka panjang.

Investment in shares of stocks represent investment of funds in the form of shares of non public companies engaged in financing activities for long-term investment purposes.

Investasi Bank pada entitas asosiasi diukur dengan menggunakan metode ekuitas. Entitas asosiasi adalah suatu entitas dimana Bank mempunyai pengaruh signifikan atau kepemilikan saham lebih dari 20% hak suara. Pengakuan awal investasi pada entitas asosiasi diakui sebesar biaya perolehan, dan jumlah tercatat tersebut ditambah atau dikurangkan untuk mengakui bagian Bank atas laba rugi entitas anak setelah tanggal perolehan. Bagian Bank atas laba rugi entitas anak diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Penerimaan dividen dari entitas anak mengurangi nilai tercatat investasi.

Bank’s investments in its associated companies are measured using the equity method. An associated entity is an entity in which Bank has significant influence or share ownership of more than 20% of the voting rights. The initial recognition of investments in associates are recognized at cost and the carrying amount is added or subtracted to recognize the Bank’s portion of profit or loss of subsidiaries after the acquisition date. Bank’s portion of profit or loss of subsidiaries are recognized in statements of profit or loss and other comprehensive income. Dividends receipt from subsidiaries reduce the carrying amount of the investment.

Penyertaan saham pada entitas dimana Bank tidak memiliki pengaruh yang signifikan dicatat sesuai dengan PSAK No. 55 (Revisi 2014).

Investment in shares of stocks in which the Bank does not have any significant influence is stated based on SFAS No. 55 (Revised 2014).

Dividen kas yang diterima atas penyertaan saham diakui sebagai pendapatan.

Cash dividends received from investment in shares of stocks are recognized as income.

Aset tetap

k.

Premises and equipment

Aset tetap awalnya diakui sebesar biaya perolehan, yang terdiri atas harga perolehan dan biaya-biaya tambahan yang dapat diatribusikan langsung untuk membawa aset ke lokasi dan kondisi yang diinginkan supaya aset tersebut siap digunakan sesuai dengan maksud manajemen.

Premises and equipment are initially recognized at cost, which comprises its purchase price and any costs directly attributable in bringing the asset to the location and condition necessary for it to be capable of operating in the manner intended by management.

Setelah pengakuan awal, aset tetap dinyatakan pada biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai.

Subsequent to initial recognition, premises and equipment are carried at cost less any subsequent accumulated depreciation and impairment losses.

42





k.

2.

Aset tetap (lanjutan)

SUMMARY (continued) k.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Premises and equipment (continued)

Aset tetap yang diperoleh dalam pertukaran aset non-moneter atau kombinasi aset moneter dan non-moneter diukur pada nilai wajar, kecuali:

Premises and equipment acquired in exchange for a non-monetary asset or for a combination of monetary and non-monetary assets are measured at fair values, unless:

(i)

transaksi pertukaran tidak memiliki substansi komersial, atau nilai wajar dari aset yang diterima dan diserahkan tidak dapat diukur secara andal.

(i) the exchange transaction lacks commercial substance, or (ii) neither the fair value of the assets received nor the assets given up can be measured reliably.

Penyusutan aset dimulai pada saat aset tersebut siap untuk digunakan sesuai maksud penggunaannya dan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan estimasi umur manfaat ekonomis sebagai berikut:

Depreciation of an asset starts when it is ready to use and is computed using the straight-line method based on the estimated economic useful lives of the assets as follows:

(ii)

Tahun/Years Bangunan Renovasi bangunan sewa Kendaraan Perlengkapan kantor

Persentase/Percentage

20 5 5 5

5% 20% 20% 20%

Buildings Office leasehold improvements Vehicles Office equipments

Penilaian aset tetap dilakukan atas penurunan dan kemungkinan penurunan nilai wajar aset jika terjadi peristiwa atau perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat mungkin tidak dapat seluruhnya terealisasi.

The carrying amounts of premises and equipment are reviewed for impairment and probability of impairment when events or changes in circumstances indicate that the carrying values may not be fully recoverable.

Jumlah tercatat komponen dari suatu aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat sudah tidak ada lagi manfaat ekonomik masa depan yang diekspektasikan dari penggunaan maupun pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan tersebut dimasukkan kedalam laba rugi untuk tahun dimana penghentian pengakuan tersebut dilakukan.

The carrying amount of an item of premises and equipment is derecognized upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. Any gain or loss arising from the derecognition of the asset is directly included in the profit or loss when the item is derecognized.

Nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan dievaluasi setiap akhir tahun dan disesuaikan secara prospektif, jika diperlukan.

The asset residual values, useful lives and depreciation method are evaluated at each year end and adjusted prospectively, if necessary.

Tanah dinyatakan sebesar biaya perolehan dan tidak disusutkan.

Land are stated at cost and not depreciated.

43





k.

l.

2.

Aset tetap (lanjutan)

SUMMARY (continued) k.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Premises and equipment (continued)

Jika biaya perolehan tanah termasuk biaya pembongkaran, pemindahan dan restorasi lokasi, serta manfaat yang diperoleh dari pembongkaran, pemindahan dan pemugaran tersebut terbatas, maka biaya tersebut disusutkan selama periode manfaat yang diperolehnya. Dalam beberapa kasus, tanah itu sendiri memiliki umur manfaat yang terbatas, dalam hal ini, tanah tersebut disusutkan dengan cara yang mencerminkan manfaat yang diperoleh dari tanah tersebut.

If the cost of land includes the costs of site dismantlement, removal and restoration, and the benefits from the site dismantlement, removal and restoration is limited, that cost is depreciated over the period of benefits obtained. In some cases, the land itself may have a limited useful life, in which case it is depreciated in a manner that reflects the benefits to be derived from it.

Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada operasi pada saat terjadinya. Beban pemugaran dan penambahan dalam jumlah besar dikapitalisasi kepada jumlah tercatat aset tetap terkait bila besar kemungkinan bagi Bank manfaat ekonomi masa depan menjadi lebih besar dari standar kinerja awal yang ditetapkan sebelumnya dan disusutkan sepanjang sisa masa manfaat aset tetap terkait.

Repairs and maintenance are taken to the profit or loss when these are incurred. The cost of major renovation and restoration is capitalized to the carrying amount of the related premises and equipment when it is probable that future economic benefits in excess of the originally assessed standard of performance of the existing asset and is depreciated over the remaining useful life of the related asset.

Biaya pengurusan legal hak atas tanah dalam bentuk Hak Guna Usaha (“HGU”), Hak Guna Bangunan (“HGB”) dan Hak Pakai (“HP”) ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari biaya perolehan tanah pada akun “Aset Tetap”. Biaya pengurusan perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah diakui sebagai aset tidak berwujud dan diamortisasi sepanjang umur hak hukum atau umur ekonomi tanah, mana yang lebih pendek.

The legal cost of land rights in the form of Business Usage Rights (“Hak Guna Usaha” or “HGU”), Building Usage Right (“Hak Guna Bangunan” or “HGB”) and Usage Rights (“Hak Pakai” or “HP”) when the land was initially acquired are recognized as part of the cost of the land under the “Premises and Equipment”. The extension or the legal renewal costs of land rights were recognized as intangible assets and were amortized over the shorter of the rights' legal life and land's economic life.

Penurunan nilai aset non-keuangan

l.

Impairment of non-financial assets The Bank assesses at each annual reporting period whether there is an indication that an asset may be impaired. If such indication exists, or when annual impairment testing for an asset is required, Bank will make an estimation of the asset’s recoverable amount.

Pada setiap akhir periode pelaporan, Bank menilai apakah terdapat indikasi suatu aset mengalami penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut atau pada saat pengujian tahunan atas penurunan nilai aset tertentu diperlukan, maka Bank akan membuat estimasi atas jumlah terpulihkan aset tersebut.

44





l.

Penurunan (lanjutan)

nilai

aset

2.

non-keuangan

SUMMARY (continued) l.

OF

Impairment (continued)

ACCOUNTING

of

non-financial

POLICIES

assets

Jumlah terpulihkan yang ditentukan untuk aset individual adalah jumlah yang lebih tinggi antara nilai wajar aset atau Unit Penghasil Kas (UPK) dikurangi biaya pelepasan dengan nilai pakainya, kecuali aset tersebut tidak menghasilkan arus kas masuk yang sebagian besar independen dari aset atau kelompok aset lain. Jika nilai tercatat aset lebih besar daripada nilai terpulihkannya, maka aset tersebut dianggap mengalami penurunan nilai dan nilai tercatat aset diturunkan menjadi sebesar nilai terpulihkannya. Rugi penurunan nilai dari operasi yang berkelanjutan diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain sebagai “rugi penurunan nilai”. Dalam menghitung nilai pakai, estimasi arus kas masa depan neto didiskontokan ke nilai kini dengan menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang menggambarkan penilaian pasar kini atas nilai waktu uang dan risiko spesifik aset.

An asset’s recoverable amount for individual asset is the higher of an asset’s fair value or Cash Generating Unit (CGU) less costs of disposal and its value in use, unless the asset does not generate cash inflows that are largely independent from other assets or groups of assets. Where the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount, the asset is considered impaired and is recorded to its recoverable amount. Impairment losses of continuing operations are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income as “impairment losses”. In assessing the value in use, the estimated net future cash flows are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the asset.

Dalam menentukan nilai wajar dikurangi biaya pelepasan, mengacu pada PSAK No. 68 “Pengukuran Nilai Wajar” (Catatan 2b).

In determining fair value less costs of disposal, refer to SFAS No. 68 "Fair Value Measurements" (Note 2b).

Kerugian penurunan nilai dari operasi yang berkelanjutan, jika ada, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain sesuai dengan kategori biaya yang konsisten dengan fungsi aset yang diturunkan nilainya.

Impairment losses of continuing operations, if any, are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income under expense categories that are consistent with the functions of the impaired assets.

m. Agunan yang diambil alih

m. Foreclosed collaterals Foreclosed collaterals acquired in settlement of loans are recognized at their net realizable values or stated at their carrying amount of loans, whichever is lower. Net realizable value is the fair value of the collateral after deducting the estimated costs of disposal. The excess of loan balances which has not been paid by debtors over the value of foreclosed collaterals is charged to allowance for possible losses on loans in the current year. The difference between the value of the foreclosed collateral and the proceeds from the sale is recognized as a gain or loss at the time of sale of the collateral.

Agunan yang diambil alih sehubungan dengan penyelesaian kredit diakui sebesar nilai neto yang dapat direalisasi atau sebesar nilai tercatat dari kredit, mana yang lebih rendah. Nilai neto yang dapat direalisasi adalah nilai wajar agunan setelah dikurangi estimasi biaya pelepasan. Kelebihan saldo kredit yang diberikan, yang belum dilunasi oleh peminjam diatas nilai dari agunan yang diambil alih, dibebankan sebagai penyisihan penghapusan aset pada tahun berjalan. Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dengan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan agunan.

45





2.

m. Agunan yang diambil alih (lanjutan)

n.

SUMMARY (continued)

p.

ACCOUNTING

POLICIES

m. Foreclosed collaterals (continued)

Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang diambil alih secara berkala. Penyisihan kerugian agunan yang diambil alih dibentuk berdasarkan penurunan nilai agunan yang diambil alih.

Management regularly evaluates the value of foreclosed collaterals. The allowance are provided based on the impairment of foreclosed collaterals.

Beban perbaikan (reconditioning cost) yang timbul setelah pengambilalihan agunan dikapitalisasi dalam akun agunan yang diambil alih tersebut.

Reconditioning costs that occur after collateral foreclosed are capitalized to its account.

Biaya dibayar di muka

n.

Prepaid expenses Prepaid expenses are amortized over their useful lives using the straight-line method.

Biaya dibayar di muka diamortisasi selama masa manfaat dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method). o.

OF

Liabilitas segera

o.

Liabilities due immediately

Liabilitas segera dicatat pada saat liabilitas kepada masyarakat maupun kepada bank lain timbul.

Liabilities due immediately are recorded at the time of the liabilities to public or other banks arise.

Akun ini diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan dan dihitung berdasarkan biaya perolehan diamortisasi.

This account is classified as financial liabilities and is recorded at amortized cost.

Simpanan nasabah dan bank lain

p.

Deposits from customers and other banks

Giro merupakan simpanan nasabah yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat menggunakan cek, atau dengan cara pemindahbukuan dengan bilyet giro atau sarana perintah pembayaran lainnya. Giro dinyatakan sebesar nilai liabilitas kepada pemegang giro.

Demand deposits represent funds deposited by customers which can be withdrawn any time by using a cheque, or through transfer with a bank draft or other forms of payment order. These demand deposits are stated at the amount due to the account holder.

Tabungan merupakan simpanan nasabah yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati. Tabungan dinyatakan sebesar nilai liabilitas kepada pemilik tabungan.

Saving deposits represent customers' funds which the depositors are entitled to withdraw under certain agreed conditions. Saving deposits are stated at the amount due to the account holders.

46





p.

q.

2.

Simpanan nasabah dan bank lain (lanjutan)

SUMMARY (continued) p.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Deposits from customers and other banks (continued)

Deposito berjangka merupakan simpanan nasabah yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu sesuai perjanjian antara penyimpan dengan Bank. Deposito berjangka dinyatakan sebesar nilai nominal yang tercantum dalam bilyet deposito atau yang diperjanjikan.

Time deposits represent funds deposited by customers that can be withdrawn only at a certain point of time as stated in the contract between the depositor and the Bank. Time deposits are recorded at the nominal amount stated in the deposit certificate or at the amount stated in the agreement.

Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain, baik lokal maupun luar negeri, dalam bentuk giro, tabungan, deposito berjangka dan inter-bank call money serta dinyatakan sesuai dengan jumlah liabilitas terhadap bank tersebut.

Deposits from other banks consist of liabilities to other banks, either domestic or overseas, in the form of demand deposits, saving deposits, time deposits and inter-bank call money and stated at the amount due to banks.

Simpanan nasabah dan bank lain diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan simpanan nasabah dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima.

Deposits from customers and other banks are classified as financial liabilities measured at amortized cost using effective interest rate method. Incremental costs directly attributable to the acquisition of deposits from customers are deducted from the amount of deposits.

Provisi

q.

Provisions

Provisi diakui jika Bank memiliki kewajiban kini (baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) yang, akibat peristiwa masa lalu, besar kemungkinannya penyelesaian kewajiban tersebut mengakibatkan arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi dan estimasi yang andal mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat dibuat.

Provisions are recognized when the Bank has a present obligation (legal or constructive) where, as a result of a past event, it is probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the obligation and a reliable estimate can be made of the amount of the obligation.

Provisi ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi terbaik yang paling kini. Jika arus keluar sumber daya untuk menyelesaikan kewajiban kemungkinan besar tidak terjadi, maka provisi dibalik.

Provisions are reviewed at each reporting date and adjusted to reflect the current best estimate. If it is no longer probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the obligation, the provision is reversed.

47





r.

s.

2.

Pendapatan dan beban bunga

SUMMARY (continued) r.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Interest income and expense

Pendapatan dan beban bunga untuk semua instrumen keuangan yang dikenakan suku bunga diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Interest income and expense for all interestbearing financial instruments are recognized in the statement of profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method.

Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat neto dari aset keuangan atau liabilitas keuangan.

The effective interest rate is the rate that precisely discounts the estimated future cash payments or receipts over the expected life of the financial assets and financial liabilities (or, wherever appropriate, a shorter period) to the net carrying amount of the financial asset or financial liabilities.

Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang.

When calculating the effective interest rate, the Bank estimates future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument but not future credit losses.

Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi dan bentuk lain diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi dan seluruh premi atau diskon lainnya.

This calculation includes all commissions, fees and other forms received by the parties in the contract that are an integral part of the effective interest rate, transaction costs and all other premiums or discounts.

Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku bunga efektif yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai.

If a financial asset or group of similar financial assets has decreased its value as a result of impairment losses, interest income subsequently obtained is recognized based on the effective interest rate used to discount future cash flows in calculating impairment losses.

Pendapatan provisi dan komisi

s.

Fees and commisions Fees and commissions directly related to lending activities, or fees and commissions income which relates to a specific period, are amortized over the term of the contract using the effective interest rate method and classified as part of interest income in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian kredit, atau pendapatan provisi dan komisi yang berhubungan dengan jangka waktu tertentu, diamortisasi sesuai dengan jangka waktu kontrak menggunakan metode suku bunga efektif dan diklasifikasikan sebagai bagian dari pendapatan bunga pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

48





s.

2.

Pendapatan provisi dan komisi (lanjutan)

SUMMARY (continued) s.

ACCOUNTING

POLICIES

Fees and commisions (continued) Fees and commissions which are not directly related to lending activities, or to a specific period, and/or related to a service renderred, are recognized as income at the time of the transactions and recorded in other operating income.

Pendapatan provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kegiatan pemberian kredit atau suatu jangka waktu dan/atau terkait dengan pemberian suatu jasa, diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya transaksi dan dicatat pada akun pendapatan operasional lainnya. t.

OF

Imbalan kerja dan dana pensiun

t.

Employee benefits and pension plan

Imbalan kerja jangka pendek

Short-term employee benefits

Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, iuran jaminan sosial, cuti jangka pendek, bonus dan imbalan non moneter lainnya diakui selama periode jasa diberikan. Imbalan jangka pendek dihitung sebesar jumlah yang tidak didiskontokan.

Short-term employee benefits such as salaries, social security contributions, shortterm leaves, bonuses and other non-monetary benefits are recognized during the period when services have been rendered. Shortterm employee benefits are measured using undiscounted amounts.

Program pensiun iuran pasti

Defined contribution plan

Iuran kepada dana pensiun sebesar persentase tertentu gaji pegawai yang menjadi peserta program pensiun iuran pasti Bank. Iuran dicadangkan dan diakui sebagai biaya ketika jasa telah diberikan oleh pegawaipegawai tersebut dan pembayaran dikurangkan dari utang iuran. Iuran terhutang dihitung berdasarkan jumlah yang tidak didiskontokan.

Contribution payable to the pension fund equivalent to a certain percentage of salaries for qualified employees under the Bank’s defined contribution plan. The contribution is accrued and recognized as expense when services have been rendered by qualified employees and actual payments are deducted from the contribution payable. Contribution payable is measured using undiscounted amounts.

Program imbalan pasti dan imbalan kerja jangka panjang lainnya

Defined benefit plan and other long-term employee benefits

Imbalan pasca kerja dan imbalan kerja jangka panjang lainnya seperti cuti besar dan Masa Persiapan Pensiun (MPP) dicadangkan dan diakui sebagai biaya ketika jasa telah diberikan oleh pegawai yang memenuhi syarat. Imbalan kerja ditentukan berdasarkan peraturan Bank dan persyaratan minimum Undang-undang Tenaga Kerja No.13/2003.

The post-employment benefits and other longterm employee benefits such as grand leaves and Pension Preparation Period (MPP) are accrued and recognized as expense when services have been rendered by qualified employees. The benefits are determined based on Bank’s regulations and the minimum requirements of Labor Law No. 13/2003.

Imbalan pasca-kerja dan imbalan kerja jangka panjang lainnya secara aktuaris ditentukan berdasarkan metode Projected Unit Credit.

The post-employment benefits and other longterm employee benefits are actuarially determined using the Projected Unit Credit Method.

49





t.

u.

2.

Imbalan kerja dan dana pensiun (lanjutan)

SUMMARY (continued) t.

OF

ACCOUNTING

Employee benefits (continued)

and

POLICIES

pension

plan

Program imbalan pasti dan imbalan kerja jangka panjang lainnya (lanjutan)

Defined benefit plan and other long-term employee benefits (continued)

Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto, yang diakui sebagai penghasilan komprehensif lain, terdiri atas:

Remeasurement of net defined benefit liabilities (assets), which is recognized as other comprehensive income, consist of:

(i)

(i)

Keuntungan dan kerugian aktuarial.

Actuarial gains and losses.

(ii) Imbal hasil atas aset program, tidak termasuk jumlah yang dimasukkan dalam bunga neto atas liabilitas (aset).

(ii) Return on plan assets, excluding amounts that included in net interest on liabilities (assets).

(iii) Setiap perubahan dampak batas aset, tidak termasuk jumlah yang dimasukkan dalam bunga neto atas liabilitas (aset).

(iii) The changes in the impact of the asset ceiling, excluding amounts that included in net interest on liabilities (assets).

Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto, yang diakui sebagai penghasilan komprehensif lain tidak direklasifikasi ke laba rugi pada periode berikutnya.

Remeasurement of net defined benefit liabilities (assets), which is recognized as other comprehensive income are not reclassified to profit or loss in subsequent periods.

Untuk imbalan kerja jangka panjang lain atas biaya jasa kini, biaya bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto, dan pengukuran kembali liabilitas (aset) imbalan pasti neto langsung diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan.

For other long-term employee benefits over the current service cost, net interest on net defined benefit liabilities (assets), and the remeasurement of net defined benefit liability (asset) obligations are recognized immediately in the current statements of profit or loss and other comprehensive income.

Biaya jasa lalu diakui sebagai beban pada tanggal yang lebih awal antara ketika amandemen atau kurtailmen program terjadi, dan ketika biaya restrukturisasi atau pesangon diakui, sehingga biaya jasa lalu yang belum vested tidak lagi dapat ditangguhkan dan diakui selama periode vesting masa depan.

All past service costs are recognised at the earlier of when the amendment or curtailment occurs, and when the related restructuring or termination costs are recognized, as a result, unvested past service cost can no longer be deferred and recognised over the future vesting period.

Laba per saham

u.

Earnings per share Basic earnings per share is calculated by dividing income for the year by the weighted average number of issued and fully paid shares during the related year.

Laba per lembar saham dasar dihitung dengan membagi laba tahun berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang ditempatkan dan disetor penuh pada tahun yang bersangkutan.

50





v.

2.

Transaksi dan saldo dalam mata uang asing

SUMMARY (continued) v.

Foreign balances

OF

ACCOUNTING

currency

POLICIES

transactions

and

Bank menyelenggarakan catatan akuntansinya dalam Rupiah. Transaksi yang melibatkan mata uang asing dicatat pada nilai tukar pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal laporan posisi keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs spot Reuters pada pukul 16:00 WIB (Waktu Indonesia Bagian Barat). Keuntungan atau kerugian yang timbul sebagai akibat dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dicatat dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan.

The Bank maintains its accounting records in Indonesian Rupiah. Transactions in foreign currencies are recorded at the prevailing exchange rates in effect on the date of the transactions. At statements of financial position dates, all monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Rupiah using the Reuters spot rates at 16:00 WIB (Western Indonesian Time). The resulting gains or losses from the translation of monetary assets and liabilities in foreign currencies are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income for the current year.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, kurs mata uang asing yang digunakan untuk penjabaran mata uang asing terhadap Rupiah adalah sebagai berikut (Rupiah penuh):

As of December 31, 2016 and 2015, the exchange rates used in translating foreign currency amounts into Rupiah are as follows (full Rupiah):


1 Dolar Amerika Serikat 1 Yen Jepang

13.472,50 115,07

w. Perpajakan

13.785,00 114,52

1 United States Dollar 1 Japanese Yen

w. Taxation

Beban pajak tahun berjalan ditetapkan berdasarkan taksiran penghasilan kena pajak tahun berjalan. Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer aset dan liabilitas antara pelaporan komersial dan pajak pada setiap tanggal pelaporan.

Current tax expense is provided based on the estimated taxable income for the current year. Deferred tax assets and liabilities are recognized for temporary differences between the financial and the tax bases of assets and liabilities at each reporting date.

Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh perbedaan temporer yang boleh dikurangkan dan saldo rugi fiskal yang belum dikompensasikan, sepanjang perbedaan temporer dan rugi fiskal yang belum dikompensasikan tersebut dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba fiskal pada masa yang akan datang.

Deferred tax assets are recognized for all deductible temporary differences and carry forward of uncompensated tax losses to the extent that it is probable for temporary differences and carry forward of uncompensated tax losses to be utilized in deducting future taxable profit.

51





2.

w. Perpajakan (lanjutan)

x.

SUMMARY (continued)

OF

ACCOUNTING

POLICIES

w. Taxation (continued)

Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal posisi laporan keuangan dan nilai tercatat aset pajak tangguhan tersebut diturunkan apabila tidak lagi terdapat kemungkinan besar bahwa laba fiskal yang memadai akan tersedia untuk mengkompensasi sebagian atau semua manfaat aset pajak tangguhan.

The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each reporting date and is reduced when it is no longer probable that sufficient taxable profits will be available to compensate part or all of the benefit of the deferred tax assets.

Aset dan kewajiban pajak tangguhan diukur berdasarkan tarif pajak yang akan berlaku pada tahun saat aset direalisasikan atau liabilitas diselesaikan berdasarkan peraturan perpajakan yang berlaku atau yang telah secara substantif telah diberlakukan pada tanggal laporan posisi keuangan.

Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply on the year when the asset is realized or the liability is settled based on tax laws that have been enacted or substantively enacted as at statements of financial position reporting date.

Pengaruh pajak terkait dengan penyisihan untuk dan/atau pembalikan seluruh perbedaan temporer selama tahun berjalan, termasuk pengaruh perubahan tarif pajak, diakui sebagai “Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan, Tangguhan” dan termasuk dalam laba atau rugi neto tahun berjalan, kecuali untuk transaksi-transaksi yang sebelumnya telah langsung dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas.

The related tax effects of the provisions for and/or reversals of all temporary differences during the year, including the effect of change in tax rates, are recognized as “Income Tax Benefit (Expense), Deferred” and included in net profit or loss for the year, except to the extent that they relate to items previously charged or credited to equity.

Perubahan terhadap kewajiban perpajakan diakui pada saat penetapan pajak diterima atau jika Bank mengajukan keberatan, pada saat keputusan atas keberatan telah ditetapkan.

Amendments to tax obligations are recorded when an assessment is received or, if appealed against by the Bank, when the result of the appeal is determined.

Aset dan liabilitas atas pajak tangguhan dan pajak kini dapat saling hapus apabila terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus.

Assets and liabilities of deferred and current tax are offset when there is a legally enforceable right to offset.

Segmen operasi

x.

Operating segment A segment is a distinguishable component of the business unit that is engaged either in providing certain products (business segment), or in providing products within a particular economic environment (geographical segment), which is subject to risks and rewards that are different from those of other segments.

Segmen adalah bagian yang dapat dibedakan dari Bank yang terlibat baik dalam menyediakan produk tertentu (segmen usaha), maupun dalam menyediakan produk dalam lingkungan ekonomi tertentu (segmen geografis), yang memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dengan segmen lainnya.

52





x.

y.

2.

Segmen operasi (lanjutan)

SUMMARY (continued) x.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Operating segment (continued)

Pendapatan, beban, hasil, aset dan liabilitas segmen mencakup item-item yang dapat diatribusikan langsung kepada suatu segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan dengan dasar yang sesuai kepada segmen tersebut. Bank menyajikan segmen operasi berdasarkan laporan internal yang disajikan kepada pengambil keputusan operasional dan keuangan yaitu Direksi.

Segment revenue, expenses, results, assets and liabilities include items directly attributable to a segment as well as those that can be allocated on a reasonable basis to that segment. The Bank presents operating segment based on Bank’s internal report that is presented to the Board of Directors as the operational and financial decision maker.

Bank telah mengidentifikasi dan mengungkapkan informasi keuangan berdasarkan kegiatan bisnis utama (segmen bisnis) yang terbagi atas kelompok kemitraan, ritel, menengah dan lainnya.

The Bank has identified and disclosed financial information based on main business (business segment) classified into linkage, retail, middle and others.

Sehubungan dengan perubahan segmen bisnis Bank yang berlaku awal Januari 2016, maka segmen bisnis Bank terbagi menjadi kelompok konsumer, ritel, menengah dan lainnya.

In accordance with the changes in business segment of Bank which was effective on early January 2016, the Bank’s business segment are classified into consumer, retail, middle and others.

Penggunaan pertimbangan, estimasi dan asumsi akuntansi yang signifikan

y.

Use of significant accounting judgments, estimates and assumptions

Penyusunan laporan keuangan Bank mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan pengungkapan atas liabilitas kontinjensi pada akhir periode pelaporan. Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat mengakibatkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya.

The preparation of the Bank’s financial statements requires management to make judgments, estimates and assumptions that affect the reported amounts of revenues, expenses, assets and liabilities, and the disclosure of contingent liabilities, at the end of the reporting period. Uncertainty about these assumptions and estimates could result in outcomes that require a material adjustment to the carrying amounts of the asset and liability affected in future periods.

Pertimbangan

Judgments

Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi Bank yang memiliki pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan Bank sebagai berikut:

The following judgments are made by management in the process of applying Bank’s accounting policies that have the most significant effects on the amounts recognized in Bank’s financial statements as follows:

Usaha yang berkelanjutan

Going concern

Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memilki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang.

The Bank’s management has made an assessment of the Bank’s ability to continue as a going concern and is satisfied that the Bank has the resources to continue its business for the foreseeable future.

53





y.

2.

Penggunaan pertimbangan, estimasi dan asumsi akuntansi yang signifikan (lanjutan)

SUMMARY (continued) y.

OF

ACCOUNTING

POLICIES

Use of significant accounting judgments, estimates and assumptions (continued)

Pertimbangan (lanjutan)

Judgments (continued)

Usaha yang berkelanjutan (lanjutan)

Going concern (continued)

Selain itu, manajemen Bank tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan.

Furthermore, the management is not aware of any material uncertainty that may cast significant doubt on the Bank’s ability to continue as a going concern. Therefore, the financial statements have been prepared on going concern basis.

Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan

Classification of financial assets and financial liabilities

Manajemen Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan bila definisi yang ditetapkan PSAK No. 55 (Revisi 2014) telah dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Bank seperti diungkapkan pada Catatan 2b.

The Bank’s management determines the classifications of certain assets and liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if the definition set forth in SFAS No. 55 (Revised 2014) is met. Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with the Bank’s accounting policies disclosed in Note 2b.

Nilai wajar atas instrumen keuangan

Fair value of financial instruments

Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar diukur atau diungkapkan dalam laporan keuangan dapat dikategorikan pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan input terendah yang signifikan atas pengukuran nilai wajar secara keseluruhan:

All assets and liabilities in which fair value is measured or disclosed in the financial statements can be classified in fair value hierarchy levels, based on the lowest level of input that is significant on the overall fair value measurement:

•

•

•

•

Level 1: harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses pada tanggal pengukuran. Level 2: input selain harga kuotasian yang termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung. Level 3: input yang tidak dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas.

•

•

Level 1: quoted (unadjusted) market prices in active markets for identical assets or liabilities accessible at the measurement date. Level 2: inputs other than quoted prices included in level 1 for the assets and liabilities, which is directly or indirectly observable. Level 3: unobservable inputs for the assets and liabilities.

Investasi dimiliki hingga jatuh tempo

Held-to-maturity securities

Surat berharga dengan klasifikasi dimiliki hingga jatuh tempo membutuhkan judgment yang signifikan. Dalam membuat judgment ini, Bank mengevaluasi intensi dan kemampuan untuk memiliki investasi tersebut hingga jatuh tempo.

The classification under held-to-maturity securities requires significant judgment. In making this judgment, the Bank evaluates its intention and ability to hold such investments to maturity.

54





y.

2.

Penggunaan pertimbangan, estimasi dan asumsi akuntansi yang signifikan (lanjutan)


OF

ACCOUNTING

POLICIES

Use of significant accounting judgments, estimates and assumptions (continued)

Pertimbangan (lanjutan)

Judgments (continued)

Investasi dimiliki hingga jatuh tempo (lanjutan)

Held-to-maturity securities (continued)

Jika Bank gagal untuk memiliki investasi ini hingga jatuh tempo selain dalam kondisikondisi tertentu sebagai contoh, menjual dalam jumlah yang tidak signifikan pada saat mendekati jatuh tempo, Bank harus mereklasifikasi seluruh portofolio tersebut menjadi surat berharga yang tersedia untuk dijual. Surat berharga yang tersedia untuk dijual tersebut akan diukur pada nilai wajar dan bukan menggunakan biaya yang diamortisasi.

If the Bank fails to keep these investments to maturity other than in certain specific circumstances for example, selling an insignificant amount close to maturity, it will be required to reclassify the entire portfolio as available-for-sale securities. The available-forsale securities would therefore be measured at fair value and not at amortized cost.

Kontinjensi

Contingencies

Bank sedang terlibat dalam proses hukum. Perkiraan biaya kemungkinan bagi penyelesaian klaim telah dikembangkan melalui konsultasi dengan bantuan konsultan hukum Bank didasarkan pada analisis hasil yang potensial. Manajemen tidak berkeyakinan bahwa hasil dari hal ini akan mempengaruhi hasil usaha. Besar kemungkinan, bagaimanapun, bahwa hasil operasi di masa depan dapat secara material terpengaruh oleh perubahan dalam estimasi atau efektivitas dari strategi yang terkait dengan hal tersebut.

The Bank is currently involved in legal proceedings. The estimate of the probable cost for the resolution of claims has been developed in consultation with the aid of the external legal counsel handling the Bank’s defense in this matter and is based upon an analysis of potential results. Management does not believe that the outcome of this matter will affect the results of operations. It is probable, however, that future results of operations could be materially affected by changes in the estimates or in the effectiveness of the strategies relating to these proceedings.

Estimasi dan Asumsi

Estimates and Assumptions

Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memiliki risiko signifikan untuk dapat menyebabkan penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk tahun berikutnya, diungkapkan di bawah ini. Bank mendasarkan asumsi dan estimasi yang digunakan pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan disusun.

The key assumptions concerning the future and other key sources of estimating uncertainty at the reporting date that have a significant risk of causing a material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next financial year are disclosed below. The Bank based its assumptions and estimates on parameters available when the financial statements were prepared.

Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa depan dapat berubah akibat perubahan pasar atau situasi yang timbul di luar kendali Bank. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi yang digunakan pada saat terjadinya.

Existing circumstances and assumptions about future developments may change due to market changes or circumstances arising beyond the control of the Bank. Such changes are reflected in the assumptions when they occur.

55





y.

2.

Penggunaan pertimbangan dan estimasi akuntansi yang signifikan (lanjutan)


OF

ACCOUNTING

POLICIES

Use of significant accounting judgments and estimates (continued)

Estimasi dan Asumsi (lanjutan)

Estimates and Assumptions (continued)

Cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan

Allowance for impairment losses on loans

Manajemen Bank menelaah portofolio kredit yang diberikan setiap tahun untuk menilai penurunan nilai dengan memperbaharui cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk selama periode yang diperlukan berdasarkan analisis berkelanjutan dan pemantauan terhadap rekening individual oleh petugas kredit.

The Bank’s management reviews its loan portfolio to assess impairment on an annual basis with updating allowance for impairment losses made during the intervals as necessary based on the continuing analysis and monitoring of individual accounts by credit officers.

Dalam menentukan apakah penurunan nilai harus dibentuk dalam laporan laba rugi dan penghasilan kompehensif lain, Bank membuat penilaian, apakah terdapat data yang dapat diobservasi yang menunjukkan bahwa terdapat penurunan yang dapat diukur dalam laporan perkiraan arus kas masa depan dari portofolio pinjaman sebelum penurunan tersebut dapat diidentifikasi secara individual dalam portofolio tersebut.

In determining whether an impairment loss should be recorded in the statements of profit or loss and other comprehensive income, the Bank assesses for any observable data indicating the existence of measurable decrease in the estimated future cash flows from loan portfolio before the decrease is individually identified in the portfolio.

Bukti seperti ini dapat termasuk data yang dapat diobservasi yang menunjukkan bahwa telah terjadi perubahan yang merugikan pada status pembayaran kelompok peminjam, atau kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok. Bank menggunakan perkiraan dalam menentukan jumlah dan waktu dari arus kas masa depan ketika menentukan tingkat cadangan kerugian yang diperlukan. Estimasi tersebut didasarkan pada asumsi mengenai sejumlah faktor dan hasil aktual yang dapat berbeda, yang mengakibatkan perubahan terhadap jumlah cadangan kerugian di masa yang akan datang (Catatan 8).

This evidence may include observable data indicating that there has been an adverse change in the payment status of group borrowers, or national or local economic conditions that correlate with breach on assets in group. The Bank uses estimates in determining the amount and timing of future cash flows when determining the level of allowance for losses required. Such estimates are based on assumptions of several factors and actual results may differ, resulting to future changes in the amount of allowance for losses (Note 8).

Penurunan nilai untuk surat berharga

Impairment of securities

Manajemen Bank menentukan bahwa surat berharga memiliki kriteria penurunan nilai yang sama dengan aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi (Catatan 7).

The Bank’s management determines that securities are impaired based on the same criteria as financial assets carried at amortized cost (Note 7).

56





y.

2.



OF

ACCOUNTING

POLICIES




Umur ekonomis dari aset tetap

Useful lives of premises and equipment

Manajemen Bank memperkirakan masa manfaat aset tetap berdasarkan periode dimana aset diharapkan akan tersedia untuk digunakan. Masa manfaat ekonomis aset tetap ditinjau secara berkala dan diperbarui jika memiliki ekspektasi yang berbeda dari perkiraan sebelumnya, karena kerusakan secara fisik dan teknis, atau keusangan secara komersial dan legal atau batasan lainnya atas penggunaan aset tersebut.

The Bank’s management estimates the useful lives of premises and equipment based on the period over which the assets are expected to be available for use. The estimated useful lives of premises and equipment are reviewed periodically and are updated if expectations differ from previous estimates due to physical and technical damage or commercial obsolescence and legal or other limits on the use of the assets.

Selain hal tersebut, estimasi masa manfaat dari aset tetap didasarkan pada penilaian secara kolektif dengan menggunakan praktik industri, teknik evaluasi internal dan pengalaman dengan aset serupa. Tetap dimungkinkan, bagaimanapun, bahwa hasil masa depan dapat secara material dipengaruhi oleh perubahan estimasi yang disebabkan oleh perubahan faktor-faktor tersebut di atas. Jumlah dan saat pencatatan biaya untuk setiap periode akan dipengaruhi oleh perubahan dari faktor dan keadaan saat pencatatan. Pengurangan dari taksiran masa manfaat dari aset tetap akan meningkatkan beban usaha (Catatan 11).

In addition, estimation of the useful lives of premises and equipment is based on collective assessment of industry practice, internal technical evaluation and experience with similar assets. It is possible, however, that future results could be materially affected by changes in estimates brought about by changes in the aforementioned factors. The amounts and timing of recorded expenses for any period are affected by changes of those factors and circumstances during recording. A reduction in the estimated useful lives of premises and equipment increases the recorded operating expenses (Note 11).

Penurunan nilai aset non-keuangan

Impairment of non-financial assets

Manajemen Bank mengevaluasi penurunan nilai aset non-keuangan apabila terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat aset nonkeuangan tidak dapat dipulihkan kembali. Faktor-faktor penting yang dapat menyebabkan penelaahan penurunan nilai adalah sebagai berikut:

The Bank’s management assesses impairment of non-financial assets whenever events or changes in circumstances indicate that the carrying amount of non-financial asset may not be recoverable. The factors that the Bank considers important which may lead to impairment assessment are the following:

a)

a)

significant underperformance related to historical expectation or projected future operating results;

b)

significant changes in the manner of use of the assets or the overall business strategy; and significant negative industry or economic trends.

b)

c)

performa yang tidak tercapai secara signifikan terhadap ekspektasi historis atau proyeksi hasil operasi di masa yang akan datang; perubahan yang signifikan dalam cara penggunaan aset atau strategi bisnis secara keseluruhan; dan industri atau tren ekonomi yang secara signifikan bernilai negatif.

c)

57





y.

2.



OF

ACCOUNTING

POLICIES




Penurunan nilai aset non-keuangan (lanjutan)

Impairment of non-financial assets (continued)

Bank mengakui kerugian penurunan nilai apabila nilai tercatat aset melebihi nilai yang dapat dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah nilai yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurang biaya pelepasan dengan nilai pakai aset (atau unit penghasil kas). Jumlah terpulihkan diestimasi untuk aset individual atau, jika tidak memungkinkan, untuk unit penghasil kas yang mana aset tersebut merupakan bagian daripada unit tersebut (Catatan 11 dan 12).

The Bank recognizes an impairment loss whenever the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount. The recoverable amount is the higher amount between fair value less costs of disposal using the asset value in use (or cash generating unit). Recoverable amounts are estimated for individual assets or, if not possible, for the cash-generating unit to which the asset belongs (Notes 11 and 12).

Pengakuan aset pajak tangguhan

Recognition of deferred tax assets

Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh saldo rugi fiskal yang belum digunakan dalam hal terdapat kemungkinan bahwa penghasilan kena pajak akan tersedia untuk dikompensasi terhadap kerugian yang dapat digunakan. Pertimbangan manajemen yang signifikan diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, sesuai dengan saat dan jumlah penghasilan kena pajak di masa mendatang seiring dengan strategi perencanaan pajak.

Deferred tax assets are recognized for all unused tax losses to the extent that it is probable that taxable income can be compensated against the losses. Significant management judgment is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing and amount of future taxable income together with tax planning strategies.

Bank menelaah aset pajak tangguhan pada setiap tanggal posisi laporan keuangan dan mengurangi jumlah tercatat dalam hal tidak adanya lagi kemungkinan bahwa penghasilan kena pajak yang cukup akan tersedia untuk mengkompensasi sebagian atau seluruh aset pajak tangguhan (Catatan 19).

The Bank reviews its deferred tax assets at each of the statement of financial position reporting date and reduces the carrying amount to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable income will be available to compensate part or all of the deferred tax assets (Note 19).

Nilai kini atas kewajiban pensiun

Present value of pension liability

Biaya atas program pensiun dan imbalan pasca kerja lainnya ditentukan dengan perhitungan aktuaris. Perhitungan aktuaris melibatkan penggunaan asumsi mengenai tingkat diskonto, tingkat pengembalian yang diharapkan dari aset, kenaikan gaji di masa depan, tingkat kematian dan tingkat kecacatan. Karena program tersebut memiliki sifat jangka panjang, maka perkiraan tersebut memiliki ketidakpastian yang signifikan (Catatan 20).

The cost of defined pension plan and other post employment benefits is determined using actuarial valuations. The actuarial valuation involves making assumptions about discount rates, expected rates of return on assets, future salary increases, mortality rates and disability rate. Due to the long-term nature of these plans, such estimates are subject to significant uncertainty (Note 20).

58





z.

Perubahan kebijakan pengungkapan

akuntansi

2.

dan

SUMMARY (continued) z.

OF

Changes in disclosures

ACCOUNTING

accounting

POLICIES

policies

and

Bank telah menerapkan standar akuntansi pada tanggal 1 Januari 2016, yang dianggap relevan dengan laporan keuangan, yaitu:

Bank has applied the accounting standards on January 1, 2016, which are considered relevant to the financial statements, namely:

•

Amandemen PSAK No. 16, “Aset Tetap tentang Klarifikasi Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi”, memberikan tambahan penjelasan tentang indikasi perkiraan keusangan teknis atau komersial suatu aset. Amandemen PSAK No. 16 ini juga mengklarifikasi bahwa penggunaan metode penyusutan yang berdasarkan pada pendapatan adalah tidak tepat.

•

Amendment SFAS 16, “Acceptable amortization and depreciation method of fixed assets”, added explanation for indication of technical or commercial obsolescence of an asset. Amendment SFAS 16 clarified that depreciation method based on income is no longer viable.

•

Amandemen PSAK No. 24, “Imbalan Kerja tentang Program Imbalan Pasti: Iuran Pekerja”, menyederhanakan akuntansi untuk kontribusi iuran dari pekerja atau pihak ketiga yang tidak bergantung pada jumlah tahun jasa, misalnya iuran pekerja yang dihitung berdasarkan persentase tetap dari gaji.

•

Amendment SFAS 24 “Employee Benefit: Defined Contribution Plans”, simplify the accounting method for defined contribution plans from workers or third parties that does not rely on the total number of dedication years, for instance contribution plans that is measured using percentage of salary.

•

PSAK No. 5 (Penyesuaian 2015), “Segmen Operasi”, menambahkan pengungkapan deskripsi singkat segmen operasi yang telah digabungkan dan indikator ekonomik memiliki karakteristik yang serupa.

•

SFAS 5 (2015 Adaptation), “Operating Segments”, added short disclosure on combined operating segment and economic indicators that have similar characteristics.

•

PSAK No. 7 (Penyesuaian 2015), “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”, menambahkan persyaratan pihak-pihak berelasi dan mengklarifikasi pengungkapan imbalan yang dibayarkan oleh entitas manajemen.

•

SFAS 7 (2015 Adaptation), “Related Party Disclosure”, added requirements and clarify disclosure for payables that are given by the management.

•

PSAK No. 13 (Penyesuaian 2015), “Properti Investasi”, memberikan klarifikasi bahwa PSAK No. 13 dan PSAK No. 22 saling mempengaruhi. Entitas dapat mengacu pada PSAK No. 13 untuk membedakan antara properti investasi dan properti yang digunakan sendiri. Entitas juga dapat mengacu pada PSAK No. 22 sebagai pedoman apakah akuisisi properti investasi merupakan kombinasi bisnis.

•

SFAS 13 (2015 Adaptation), “Investment Property”, clarified that SFAS 13 and SFAS 22 interplay. Entities can refer to SFAS 13 to differentiate between investment property and owner-occupied property. Entities may also refer to SFAS 22 as a guide whether the acquisition of an investment property is a business combination.

59





z.

Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan)

2.

dan

SUMMARY (continued) z.

OF

ACCOUNTING

Changes in accounting disclosures (continued)

POLICIES

policies

and

Bank telah menerapkan standar akuntansi pada tanggal 1 Januari 2016, yang dianggap relevan dengan laporan keuangan, yaitu (lanjutan):

Bank has applied the accounting standards on January 1, 2016, which are considered relevant to the financial statements, namely (continued):

•

PSAK No. 16 (Penyesuaian 2015), “Aset Tetap”, memberikan klarifikasi pada paragraf 35 terkait model revaluasi, bahwa ketika entitas menggunakan model revaluasi, jumlah tercatat aset disajikan kembali pada jumlah revaluasiannya.

•

SFAS 16 (2015 Adaptation), “Property, Plant and Equipment”, clarified in paragraph 35 on revaluation model, that when an entity uses revaluation model, carrying amount of assets are presented in the revaluated amount.

•

PSAK No. 25 (Penyesuaian 2015), “Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”, memberikan koreksi editorial pada PSAK No. 25 paragraf 27 tentang keterbatasan penerapan retrospektif.

•

SFAS No. 25 (2015 Adaptation), “Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates and Errors”, gave editorial correction to SFAS 25 paragraph 27 about limitation on retrospective application.

•

PSAK No. 68 (Penyesuaian 2015), “Pengukuran Nilai Wajar”, mengklarifikasi bahwa pengecualian portofolio, yang memperkenankan entitas mengukur nilai wajar kelompok aset keuangan dan liabilitas keuangan secara neto, diterapkan pada seluruh kontrak (termasuk kontrak non-keuangan) dalam ruang lingkup PSAK No. 55.

•

SFAS 68 (2015 Adaptation), “Fair Value Measurement”, clarified that portfolio exception, which permits entities to measure fair value measurement of financial asset or liability groups on a net basis, is to be applied for the whole contract (including non-financial contract) in the scope of SFAS 55.

•

PSAK No. 110 (Revisi 2015), “Akuntansi Sukuk”, mengatur pengakuan, pengukuran, penyajian dan pengungkapan transaksi sukuk ijarah dan sukuk mudharabah, baik sebagai penerbit maupun investor sukuk.

•

SFAS 110 (Revised 2015), “Sukuk Accounting”, regulated recognition, measurement, presentation and disclosure of sukuk ijarah and sukuk mudharabah transaction, both as either buyer or seller.

Implementation of SFAS above did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements.

Penerapan PSAK diatas tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

60




KAS

3. 31 Desember/December 31, 2016 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount Ekuivalen foreign currency Rupiah/ (Angka penuh/ Rupiah Full amount) Equivalent


1.516

Total

4.

Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount)

15.139

28.654.362

4.

31 Desember/December 31, 2016 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount Ekuivalen foreign currency Rupiah/ (Angka penuh/ Rupiah Full amount) Equivalent

Total

31 Desember/December 31, 2015

28.633.937 20.425

GIRO PADA BANK INDONESIA


CASH

1.300.000

1.019.014.572 17.514.250

Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent 21.135.968 208.691

Rupiah United States Dollar

21.344.659

Total

CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA

31 Desember/December 31, 2015 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount) 2.000.000

1.036.528.822

Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent 564.276.039 27.570.000


591.846.039

Total

Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) dari Bank Indonesia.

Current accounts with Bank Indonesia are maintained to comply with Bank Indonesia’s Minimum Legal Reserve Requirements (GWM).

Rasio GWM Bank (tidak diaudit) pada tanggaltanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

As of December 31, 2016 and 2015, the GWM ratios of the Bank (unaudited) are as follows:


GWM Utama - Rupiah GWM Sekunder - Rupiah GWM Utama - Mata Uang Asing

13,58% 7,80% 49,01%

10,16% 7,92% 60,67%

Primary GWM - Rupiah Secondary GWM - Rupiah Primary GWM - Foreign Currency

The calculation of the GWM ratios as of December 31, 2016 is based on Bank Indonesia’s regulation (PBI) No. 18/3/PBI/2016 dated March 10, 2016, regarding “Third Amendment to Bank Indonesia Regulation No. 15/15/PBI/2013 on Reserves Requirement in Rupiah and Foreign Currencies for Conventional Commercial Banks”, whereas GWM ratios as of December 31, 2015 is based on PBI No. 17/21PBI/2015 dated November 26, 2015, regarding “Second Amendment to Bank Indonesia Regulation No. 15/15/PBI/2013 on Reserves Requirement in Rupiah and Foreign Currencies for Conventional Commercial Banks”.

Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2016 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 18/3/PBI/2016 tanggal 10 Maret 2016 tentang “Perubahan Ketiga atas Peraturan Bank Indonesia No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional”, sedangkan rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2015 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 17/21/PBI/2015 tanggal 26 November 2015 tentang “Perubahan Kedua atas Peraturan Bank Indonesia No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional”.

61



5.


GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan)

4.

CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (continued)

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia tersebut di atas, Bank harus memenuhi persyaratan GWM Utama dalam Rupiah masingmasing sebesar 6,5% dan 7,5%, sedangkan untuk mata uang asing sebesar 8%. Untuk GWM Sekunder adalah sebesar 4% dalam Rupiah.

As of December 31, 2016 and 2015, based on the above Bank Indonesia regulations, Bank is required to maintain primary GWM in Rupiah amounting to 6.5% and 7.5%, respectively, while GWM for foreign currency amounting to 8%. Secondary GWM amounting to 4% in Rupiah.

Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang GWM tersebut pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

The Bank has complied with Bank Indonesia’s regulation regarding the minimum legal reserve requirement as of December 31, 2016 and 2015.

GIRO PADA BANK LAIN

a)

5.

a)

Berdasarkan mata uang 31 Desember/December 31, 2016 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount Ekuivalen foreign currency Rupiah/ (Angka penuh/ Rupiah Full amount) Equivalent Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing Dolar Amerika Serikat Yen Jepang

By currencies

31 Desember/December 31, 2015 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount)

Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent 1.092.009

Third parties Rupiah

285.689.645 5.782

Foreign currencies United States Dollar Japanese Yen

6.950.576

Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah Dolar Amerika Serikat

Total

b)

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS

134.724

93.641.632 -

20.724.675 50.492

93.641.632

285.695.427

93.641.632

286.787.436

11.359.598 1.815.071

26.579.694 64.863.079

4.705.338

13.174.669

91.442.773

106.816.301

378.230.209

b)

Berdasarkan bank

Related parties (Note 30) Rupiah United States Dollar

Total

By bank


Pihak ketiga Rupiah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara

-

1.089.026

-

2.983

-

1.092.009

62

Third parties Rupiah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara




GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan)

b)

5.

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued) b)

Berdasarkan bank (lanjutan)

By bank (continued)


Pihak ketiga (lanjutan) Mata uang asing Dolar Amerika Serikat Citibank, N.A., New York PT Bank Central Asia Tbk Yen Jepang Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Jepang

Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

Dolar Amerika Serikat PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

Total

c)

9.809.606 83.832.026

280.769.659 4.919.986

-

5.782

93.641.632

285.695.427

93.641.632

286.787.436

11.005.933 353.665

25.545.221 1.034.473

11.359.598

26.579.694

1.351.116

1.472.625

463.955

63.390.454

1.815.071

64.863.079

13.174.669

91.442.773

106.816.301

378.230.209

c)

Berdasarkan kolektibilitas

Related parties (Note 30) Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

United States Dollar PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

Total

By collectibility As of December 31, 2016 and 2015, all current accounts with other banks classified as “current”.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, seluruh giro pada bank lain diklasifikasikan “lancar". d)

Third parties (continued) Foreign currencies United States Dollar Citibank, N.A., New York PT Bank Central Asia Tbk Japanese Yen Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Japan

d)

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk giro pada bank lain:

The annual average interest rates for current accounts with other banks:


Rupiah Dolar Amerika Serikat Yen Jepang

0,79% 0,07% -

0,86% 0,07% 0,00%

Rupiah United States Dollar Japanese Yen

The Bank assessed allowance for impairment losses on current accounts with other banks individually for impairment based on whether an objective evidence of impairment exists.

Bank melakukan penilaian cadangan kerugian penurunan nilai atas giro pada bank lain secara individual dengan mempertimbangkan adanya bukti obyektif penurunan nilai.

63



6.


GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan)

5.

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai tidak diperlukan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, karena manajemen berkeyakinan bahwa giro pada bank lain dapat tertagih.

Management believes that the allowance for impairment losses is not necessary as of December 31, 2016 and 2015, because management believes that current account with other banks are fully collectible.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, tidak terdapat giro pada bank lain yang digunakan sebagai jaminan.

As of December 31, 2016 and 2015, there are no current account with other banks used as collateral.

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a)

6.

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS a)

Berdasarkan mata uang dan jenis

By currency and type


Pihak ketiga Rupiah Bank Indonesia - Deposit facility Inter-bank call money PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk PT Bank Sinarmas Tbk PT Bank Bukopin Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Kesejahteraan Ekonomi PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur

Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah Inter-bank call money PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PT Bank BRISyariah

Total

376.916.250

99.951.160

100.000.000 80.000.000 80.000.000 70.000.000 60.000.000 50.000.000

60.000.000 -

50.000.000 30.000.000 20.000.000 -

90.000.000

-

25.000.000

540.000.000

175.000.000

916.916.250

274.951.160

200.000.000

-

-

150.000.000 35.000.000

200.000.000

185.000.000

1.116.916.250

459.951.160

64

Third parties Rupiah Bank Indonesia - Deposit facility Inter-bank call money PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk PT Bank Sinarmas Tbk PT Bank Bukopin Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Kesejahteraan Ekonomi PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur

Related parties (Note 30) Rupiah Inter-bank call money PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PT Bank BRISyariah

Total




PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) b)

6.

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued) b)

Berdasarkan sisa umur jatuh tempo

By remaining period to maturity The placements are grouped by remaining period to maturity as follows:

Klasifikasi jangka waktu penempatan berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut:

the


Rupiah ≤ 1 bulan

c)

1.116.916.250

459.951.160

c)


By collectibility As of December 31, 2016 and 2015, all placements with Bank Indonesia and other banks were classified as “current”.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan “lancar”.

d)

Rupiah ≤ 1 month

d)

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain:

The annual average interest rate for placement with Bank Indonesia and other banks:


Rupiah Deposit facility Inter-bank call money

e)

4,75% 4,85%

5,60% 6,23%

e)

Bank melakukan penilaian cadangan kerugian penurunan nilai atas penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain secara individual dengan mempertimbangkan adanya bukti obyektif penurunan nilai.

Rupiah Deposit facility Inter-bank call money

The Bank assessed allowance for impairment losses on the placements with Bank Indonesia and other banks individually based on whether an objective evidence of impairment exists. Management believes that the allowance for impairment losses is not necessary as of December 31, 2016 and 2015, because management believes that placement with Bank Indonesia and other banks are fully collectible.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai tidak diperlukan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, karena manajemen berkeyakinan bahwa penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dapat tertagih.

65




EFEK-EFEK a)

7.

SECURITIES a) By purpose, currency and type

Berdasarkan tujuan, mata uang dan jenis


Nilai wajar melalui laporan laba rugi Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah Obligasi Pemerintah Medium Term Notes

Tersedia untuk dijual Pihak ketiga Rupiah Reksadana Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah Obligasi Pemerintah Reksadana Obligasi

Dolar Amerika Serikat Obligasi Obligasi Pemerintah

Dimiliki hingga jatuh tempo Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah Obligasi Medium Term Notes Negotiable Certificate of Deposits

Total

50.625.000 -

141.110.228 56.197.500

50.625.000

197.307.728

55.555.416

Available-for-sale Third party Rupiah Mutual funds

534.779.398 100.122.361 10.196.710

287.012.250 75.475.794 -

Related parties (Note 30) Rupiah Government bonds Mutual funds Bonds

645.098.469

362.488.044

11.955.497 -

10.889.323 11.837.869

11.955.497

22.727.192

55.912.534

4.000.000 -

15.000.000 28.923.913

4.000.000

43.923.913

767.591.500

682.002.293

United States Dollar Bonds Government Bonds

Held-to-maturity Related party (Note 30) Rupiah Bonds Medium Term Notes Negotiable Certificate of Deposits

Total

The notional amount of government bonds, mutual fund and bonds which are denominated in United States Dollar as of December 31, 2016 and 2015 amounted to USD887,400 and USD1,648,690 (full amount), respectively.

Jumlah nosional atas obligasi pemerintah, reksadana dan obligasi dalam mata uang Dolar Amerika Serikat pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar ASD887.400 dan ASD1.648.690 (angka penuh). b)

Fair value through profit or loss Related party (Note 30) Rupiah Government bonds Medium Term Notes

b) By collectibility


As of December 31, 2016 and 2015, all securities were classified as “current”.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, seluruh efek-efek diklasifikasikan “lancar”.

66




EFEK-EFEK (lanjutan)

7.

SECURITIES (continued) c) By remaining period to maturity

c) Berdasarkan sisa umur jatuh tempo

The classification of securities based on the remaining period to maturity is as follows:

Klasifikasi jangka waktu efek-efek berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut:


Pihak ketiga Rupiah > 3 bulan - 1 tahun Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah ≤ 1 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun

Dolar Amerika Serikat > 3 bulan - 1 tahun Total

55.555.416

Third party Rupiah > 3 months - 1 year

50.625.000 645.098.469 4.000.000

207.258.549 396.461.136 -

Related party (Note 30) Rupiah ≤ 1 month > 3 months - 1 year > 1 year

699.723.469

603.719.685

11.955.497

22.727.192

United States Dollar > 3 months - 1 year

767.591.500

682.002.293

Total

55.912.534

d) By type and issuer

d) Berdasarkan jenis dan penerbit

1) Government bonds

1) Obligasi pemerintah

Government bonds represent bonds issued by the Republic of Indonesia in connection with the management of Government debentures portfolio.

Obligasi pemerintah merupakan obligasi yang diterbitkan oleh Negara Republik Indonesia dalam rangka pengelolaan portofolio surat utang negara.

Seri/Series

Tingkat Bunga Per Tahun/ Annual Interest Rate (%)

Tanggal Jatuh Tempo/ Maturity Date

Nilai Wajar/ Fair Value 31 Desember/ December 31, 2016


Nilai wajar melalui laporan laba rugi/ Fair value through profit or loss Pihak berelasi/ Related Party (Catatan 30/ Note 30) Rupiah FR0064

6,125

FR0065

6,625

FR0062

6,375

SR005

6,000

SR007

8,250

67

15 Mei/ May 15, 2028 15 Mei/ May 15, 2033 15 April/ April 15, 2042 27 Februari/ February 27, 2016 11 Maret/ March 11, 2018

25.245.000*)

23.700.000*)

25.380.000*)

23.625.000*)

-

14.200.000

-

5.164.978

-

74.420.250

50.625.000

141.110.228





7.

d) By type and issuer (continued)

d) Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan)

1) Government bonds (continued)

1) Obligasi Pemerintah (lanjutan)

Seri/Series

SECURITIES (continued)



Nilai Wajar/ Fair Value 31 Desember/ December 31, 2016


60.954.700

-

51.439.000

9.755.000

37.252.908

8.650.000

38.978.800

-

15.435.000

14.200.000

21.037.500*)

19.750.000*)

33.840.000*)

31.500.000*)

45.225.000

37.450.000

20.402.200

29.137.500

62.120.469

9.366.700

138.370.121

49.000.000

9.723.700

-

-

10.457.300

-

10.682.400

-

20.050.000

-

9.985.000

-

27.028.350

534.779.398

287.012.250

-

11.837.869

585.404.398

439.960.347

Tersedia untuk dijual/ Available-for-sale Pihak berelasi/ Related Party (Catatan 30/ Note 30) Rupiah FR0053

8,250

FR0056

8,375

FR0059

7,000

FR0061

7,000

FR0062

6,375

FR0064

6,125

FR0065

6,625

FR0068

8,375

FR0070

8,375

FR0072

8,250

FR0073

8,750

FR0074

7,500

FR0045

9,750

FR0047

10,000

FR0071

9,000

ORI011

8,500

ORI012

9,000

15 Juli/ July 15, 2021 15 September/ September 15, 2026 15 Mei/ May 15, 2027 15 Mei/ May 15, 2022 15 April/ April 15, 2042 15 Mei/ May 15, 2028 15 Mei/ May 15, 2033 15 Maret/ March 15, 2034 15 Maret/ March 15, 2024 15 Mei/ May 15, 2036 15 Mei/ May 15, 2031 15 Agustus/ August 15, 2032 15 Mei/ May 15, 2037 15 Februari/ February 15, 2028 15 Maret/ March 15, 2029 15 Oktober/ October 15, 2017 15 Oktober/ October 15, 2018

Dolar Amerika Serikat/ United States Dollar RI0043

*)

4,625

Merupakan underlying dari reksadana terproteksi dimana Bank sebagai satu-satunya pihak yang memegang unit reksadana tersebut.

15 April/ April 15, 2043

*)

The underlying securities of protected mutual fund, whereas the Bank is the only party who holds the mutual fund unit.

The market value of Government bonds which are classified as fair value through profit or loss and available-for-sale ranged from 77.18% up to 104.81% and 71.00% up to 106.82% as of December 31, 2016 and 2015, respectively.

Nilai pasar obligasi Pemerintah yang diklasifikasikan “nilai wajar melalui laporan laba rugi” dan “tersedia untuk dijual” berkisar antara 77,18% sampai dengan 104,81% dan 71,00% sampai dengan 106,82% masingmasing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

68





7.

d) By type and issuer (continued)


2) Bonds

2) Obligasi

Seri/Series


Tersedia untuk dijual/ Available-for-sale Pihak berelasi/ Related Party (Catatan 30/ Note 30) Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tahap I Seri D 2016/ Phase I Series D 2016 Dolar Amerika Serikat/ United States Dollar PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Global Bond 2042 Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity Pihak berelasi/ Related Party (Catatan 30/ Note 30) Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tahap III Seri C 2016/ Phase III Series C 2016 *) **)

Tersedia untuk dijual/ Available-for-sale Pihak berelasi/ Related Parties (Catatan 30/ Note 30) Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tahap I Seri D 2016/ Phase I Series D 2016 Dolar Amerika Serikat/ United States Dollar PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Global Bond 2042

Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity Pihak berelasi/Related Party (Catatan 30/ Note 30) Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tahap III Seri C 2016/ Phase III Series C 2016


Peringkat/Rating 31 Desember/ December 31, 2016


8,650


idAAA**)

5,250

24 Oktober/ October 24, 2042

Baa3*)

Baa3*)

8,700

25 Mei/ May 25, 2021

idAAA**)

-

Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh Moody’s Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo)

Seri/Series

SECURITIES (continued)

*) **)


-

Based on rating issued by Moody’s Based on rating issued by PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo)


Nilai Wajar/Nilai Tercatat Fair Value/Carrying Value 31 Desember/ December 31, 2016


-

8,650


10.196.710

5,250

24 Oktober/ October 24, 2042

11.955.497

10.889.323

22.152.207

10.889.323

8,700

69

25 Mei/ May 25, 2021

4.000.000

-

26.152.207

10.889.323





7.

SECURITIES (continued) d) By type and issuer (continued)


3) Mutual funds

3) Reksadana


Tersedia untuk dijual Pihak ketiga Rupiah PT Mega Capital Investama PT Syailendra Capital

Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah PT BNI Asset Management PT Mandiri Manajemen Investasi

30.011.812 25.900.722

35.168.209 20.387.207

55.912.534

55.555.416

50.105.602

50.312.367

50.016.759

25.163.427

100.122.361

75.475.794

156.034.895

131.031.210

Related parties (Note 30) Rupiah PT BNI Asset Management PT Mandiri Manajemen Investasi

Mutual funds are investment on money market mutual funds which are classified as “available-for-sale”.

Reksadana merupakan investasi pada reksadana pasar uang yang diklasifikasikan “tersedia untuk dijual”.

4) Medium Term Notes (MTN)

Penerbit/Issuer

Available-for-sale Third parties Rupiah PT Mega Capital Investama PT Syailendra Capital

4) Medium Term Notes (MTN)

Nilai Nominal/ Nominal Value



Peringkat/Rating*) 31 Desember/ December 31, 2016


Nilai wajar melalui laporan laba rugi/ Fair value through profit or loss Pihak berelasi/Related Party (Catatan 30/ Note 30) Rupiah PT Bank Syariah Mandiri Subnotes BSM III 2011

59.000.000

8,770


-

idAA(sy)

15.000.000

13,000

28 November/ November 28, 2016

-

idBBB-(sy)

Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity Pihak berelasi/Related Parties (Catatan 30/ Note 30) Rupiah PT Perkebunan Nusantara II MTN Ijarah PTPN II 2014

*)

Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo)

*)

70

Based on rating issued by PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo)




EFEK-EFEK (lanjutan) d)

7.

SECURITIES (continued) d) By type and issuer (continued)

Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) 4) Medium Term Notes (MTN) (lanjutan)

Penerbit/Issuer

4) Medium Term Notes (MTN) (continued)




Nilai Wajar/Nilai Tercatat Fair Value/Carrying value 31 Desember/ December 31, 2016


-

56.197.500

Nilai wajar melalui laporan laba rugi/ Fair value through profit or loss Pihak berelasi/Related Party (Catatan 30/ Note 30) Rupiah PT Bank Syariah Mandiri Subnotes BSM III 2011

59.000.000

8,770


15.000.000

13,000

28 November/ November 28, 2016

Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity Pihak berelasi/Related Parties (Catatan 30/ Note 30) Rupiah PT Perkebunan Nusantara II MTN Ijarah PTPN II 2014

5) Negotiable Certificate Deposit (NCD)

Penerbit/Issuer

-

15.000.000

-

71.197.500

5) Negotiable Certificate Deposit (NCD)




Nilai Wajar/Nilai Tercatat Fair Value/Carrying value 31 Desember/ December 31, 2016


Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity Pihak berelasi/Related Parties (Catatan 30/ Note 30) Rupiah PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk -

9.271.461

9,000

31 Oktober/ October 31, 2016 2 Mei/ May 2, 2016

-

9.701.631

8,100

22 Januari/ January 22, 2016

-

9.950.821

-

28.923.913

NCD II BTN II 2015 Seri C

10.000.000

9,250

NCD II BTN II 2015 Seri B

10.000.000

10.000.000

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk NCD II BRI I 2015 Seri C

e)

e)

Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai efek-efek secara individual dengan adanya bukti obyektif penurunan nilai.

The Bank assessed individually for impairment on securities based on whether an objective evidence of impairment exists.

Management believes impairment losses is December 31, 2016 management believes fully collectible.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai tidak diperlukan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, karena manajemen berkeyakinan bahwa Efek-efek dapat tertagih.

71

that the allowance for not necessary as of and 2015, because that the Securities are




EFEK-EFEK (lanjutan) f)

7.

SECURITIES (continued) f)

Tingkat suku bunga rata-rata per periode tahun untuk efek-efek:

The annual securities:

average

interest

rates

for



8.

8,43% 5,09%

8,36% 4,90%


g)

Bank mengakui keuntungan yang belum direalisasi - neto dari perubahan nilai wajar efek-efek yang diklasifikasikan “Nilai Wajar melalui Laporan Laba Rugi” sebesar Rp3.300.000 untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 yang disajikan dalam akun “Keuntungan yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek - neto” di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

g)

The Bank recognized unrealized gain - net on changes in the value of “Fair Value through Profit or Loss” securities amounting to Rp3,300,000 for the period ended December 31, 2016, which is recorded under “Unrealized gain on changes in fair value of securities net” in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

h)

Bank mengakui kerugian yang belum direalisasi - neto dari perubahan nilai wajar efek-efek yang diklasifikasikan “Nilai Wajar melalui Laporan Laba Rugi” sebesar Rp4.066.328 untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 yang disajikan dalam akun “Kerugian yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek - neto” di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

h)

The Bank recognized unrealized loss - net on changes in the value of “Fair Value through Profit or Loss” securities amounting to Rp4,066,328 for the year ended December 31, 2015 which is recorded under “Unrealized loss on changes in fair value of securities - net” in the statement of profit or loss and other comprehensive income.

i)

Bank mengakui keuntungan neto atas penjualan efek-efek masing-masing sebesar Rp33.030.898 dan Rp23.228.577 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 yang disajikan dalam akun “Keuntungan dari penjualan efekefek - neto” di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

i)

The Bank recognized net gain resulting from the sale of securities amounting to Rp33,030,898 and Rp23,228,577 for the years ended December 31, 2016 and 2015, respectively, which are recorded under “Gain on sale of securities - net” in the statement of profit or loss and other comprehensive income.

KREDIT YANG DIBERIKAN a)

8.

LOANS a)




Pihak ketiga Rupiah Modal kerja Investasi Program Konsumsi Sindikasi

Dolar Amerika Serikat Modal kerja

3.626.168.569 2.308.905.175 1.015.595.807 723.105.518 35.324.110

2.638.327.020 1.565.552.807 609.802.556 823.502.580 35.784.195

7.709.099.179

5.672.969.158

59.579.985

76.113.222

7.768.679.164

5.749.082.380

72

Third parties Rupiah Working capital Investment Programs Consumer Syndicated

United States Dollar Working capital




KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) a)

8.

LOANS (continued) a)

Berdasarkan mata uang dan jenis (lanjutan)

By currency and type (continued)


Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah Modal kerja Investasi Konsumsi

Total Cadangan kerugian penurunan nilai Neto

294.819.765 115.018.498 1.236.372

258.368.129 36.162.758 908.366

411.074.635

295.439.253

8.179.753.799

6.044.521.633

Total

(239.924.900)

(131.831.158)

Allowance for impairment losses

7.939.828.899

5.912.690.475

Net

The notional amount of loans which are denominated in United States Dollar as of December 31, 2016 and 2015 amounted to USD4,422,341 and USD5,521,452 (full amount), respectively.

Jumlah nosional atas kredit yang diberikan dalam mata uang Dolar Amerika Serikat pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masingmasing sebesar ASD4.422.341 dan ASD5.521.452 (angka penuh). b)

Related parties (Note 30) Rupiah Working capital Investment Consumer

b)

Berdasarkan sektor ekonomi

By economic sector


Pihak ketiga Rupiah Pertanian Perdagangan Jasa dunia usaha Perindustrian Konstruksi Pengangkutan Jasa pelayanan sosial Pertambangan Listrik, gas dan air Lain-lain

Dolar Amerika Serikat Pengangkutan Perindustrian Perdagangan

2.948.674.192 1.680.802.941 1.292.482.493 563.196.476 243.156.034 133.629.556 114.305.945 6.661.220 3.084.805 723.105.517

2.035.816.341 939.189.782 1.002.910.853 537.170.361 179.607.808 71.990.974 81.932.729 4.839.952 1.124.872 818.385.486

7.709.099.179

5.672.969.158

26.872.576 16.811.222 15.896.187

27.547.207 29.986.592 18.579.423

59.579.985

76.113.222

7.768.679.164

5.749.082.380

73

Third parties Rupiah Agriculture Trading Business services Manufacturing Construction Transportation Social services Mining Electricity, gas and water Others

United States Dollar Transportation Manufacturing Trading




KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) b)

8.

LOANS (continued) b)

Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan)

By economic sector (continued)


Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah Pertanian Jasa dunia usaha Perdagangan Lain-lain

Total Cadangan kerugian penurunan nilai

251.357.061 17.829.993 25.343.834 908.365

411.074.635

295.439.253

8.179.753.799

6.044.521.633

(239.924.900)

Neto

c)

402.457.221 5.111.042 2.270.000 1.236.372

7.939.828.899

(131.831.158)

Total Allowance for impairment losses

5.912.690.475

c)


Related parties (Note 30) Rupiah Agriculture Business services Trading Others

Net

By remaining period to maturity The classification of loans based on the remaining period to maturity are as follows:

Klasifikasi jangka waktu kredit yang diberikan berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh temponya adalah sebagai berikut:


Pihak ketiga Rupiah ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun - 2 tahun > 2 tahun - 5 tahun > 5 tahun

Dolar Amerika Serikat > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun

Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun - 2 tahun > 2 tahun - 5 tahun > 5 tahun


109.638.108 354.184.526 1.758.638.155 940.648.568 1.478.372.184 3.067.617.638

84.236.122 180.696.426 1.396.682.518 417.309.509 1.447.178.101 2.146.866.482

7.709.099.179

5.672.969.158

59.579.985

2.314.051 73.799.171

59.579.985

76.113.222

7.768.679.164

5.749.082.380

Third parties Rupiah ≤ 1 month > 1 month - 3 months > 3 months - 1 year > 1 year - 2 years > 2 years - 5 years > 5 years

United States Dollar > 1 month - 3 months > 3 months - 1 year

Related parties (Note 30) Rupiah ≤ 1 month > 1 month - 3 months > 3 months - 1 year > 1 year - 2 years > 2 years - 5 years > 5 years

22.710.607 572.486 204.426.415 10.749.984 137.577.906 35.037.237

9.868.184 215.914.172 13.544.552 35.125.718 20.986.627

411.074.635

295.439.253

8.179.753.799

6.044.521.633

Total

(239.924.900)

(131.831.158)


7.939.828.899

5.912.690.475

Net

74




KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)

8.

LOANS (continued) d)

d) Berdasarkan kolektibilitas

By collectibility


Individual Kolektif Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet

394.423.222

277.633.781

7.578.384.460 79.084.309 7.829.251 8.964.062 111.068.495

5.596.626.650 56.924.711 11.904.073 16.817.984 84.614.434

Individual Collective Current Special mention Substandard Doubtful Loss

Total

8.179.753.799

6.044.521.633

Total

Cadangan kerugian penurunan nilai Individual Kolektif Neto

(104.663.289) (135.261.611) 7.939.828.899

(29.826.770) (102.004.388) 5.912.690.475

e)

e) Berdasarkan segmen operasi

Allowance for impairment losses Individual Collective Net

By operating segment


Pihak ketiga Rupiah Menengah Ritel Konsumer Kemitraan

Dolar Amerika Serikat Menengah

Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah Menengah Ritel Konsumer


4.918.320.646 2.073.800.586 716.977.947 -

3.531.566.732 1.001.035.830 1.140.366.596

7.709.099.179

5.672.969.158

59.579.985

76.113.222

7.768.679.164

5.749.082.380

Third parties Rupiah Middle Retail Consumer Linkage

United States Dollar Middle

Related parties (Note 30) Rupiah Middle Retail Consumer

409.369.765 468.498 1.236.372

291.368.130 4.071.123 -

411.074.635

295.439.253

8.179.753.799

6.044.521.633

Total

(239.924.900)

(131.831.158)


7.939.828.899

5.912.690.475

Net

75




KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) f)

8.

f)

Informasi penting lainnya 1)

LOANS (continued) Other significant information 1)

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk kredit yang diberikan:

The annual average interest rates for loans:


Rupiah Bunga kontrak Bunga efektif Dolar Amerika Serikat Bunga kontrak Bunga efektif

12,89% 13,02%

13,29% 13,48%

Rupiah Contractual rate Effective rate

6,35% 6,35%

6,34% 6,46%

United States Dollar Contractual rate Effective rate

2)

Kredit yang diberikan pada umumnya dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan, surat kuasa untuk menjual, giro, tabungan, deposito atau jaminan lain yang umumnya diterima oleh perbankan (Catatan 15, 16 dan 17).

2) The loans are generally collateralized by registered mortgages, powers of attorneys to sell, demand deposits, saving deposits, time deposits or by other guarantees generally accepted by banks (Notes 15, 16 and 17).

3)

Kredit modal kerja dan investasi diberikan kepada debitur untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan barang-barang modalnya.

3) Working capital and investment loans represent loans to customers for working capital requirements and capital goods.

4)

Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, kredit kendaraan bermotor dan kredit perorangan lainnya.

4) Consumer loans consist of housing, motor vehicles and other personal loans.

5)

Kredit program merupakan kredit yang disalurkan Bank berdasarkan arahan dari Pemerintah dalam rangka mendukung pembangunan di Indonesia khususnya pengembangan usaha kecil, menengah dan koperasi.

5) Program loans represent loan facilities channeled through the Bank based on the guidelines from the Government to support the development of Indonesia’s small scale industry, middle and cooperative units.

6)

Kredit sindikasi merupakan kredit yang diberikan kepada debitur di bawah perjanjian pembiayaan bersama dengan bank lain. Keikutsertaan Bank sebagai pemimpin sindikasi sebesar 41,03% masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

6) Syndicated loans represent loans provided to customers under syndication agreements with other bank. The Bank’s participation as a leader in the syndicated loans was 41.03% as of December 31, 2016 and 2015, respectively.

76





8.

f)

Informasi penting lainnya (lanjutan) 7)

LOANS (continued) Other significant information (continued) 7) The loans granted by the Bank to related parties (Note 30) are as follows:

Kredit yang diberikan Bank kepada pihak berelasi (Catatan 30) adalah sebagai berikut:


PT Perkebunan Nusantara XIII Perum Perhutani PT Perkebunan Nusantara VII PT Perkebunan Nusantara II PT Perkebunan Mitra Ogan PT Laras Astra Kartika PT Perkebunan Nusantara XIV PT Bringin Srikandi Finance PT Bringin Gigantara Koperasi Swakarya BRI PT Perkebunan Nusantara XI PT Mega Eltra Lain-lain

8)

142.941.171 89.550.000 49.955.669 48.027.906 29.190.607 25.241.003 17.550.865 4.642.544 2.270.000 468.498 1.236.372

101.509.561 47.707.926 22.970.784 29.235.697 18.375.715 14.667.236 647.400 2.334.496 31.557.377 24.696.434 1.736.627

411.074.635

295.439.253

8)

Jumlah kredit yang diberikan yang telah direstrukturisasi oleh Bank sampai dengan 31 Desember 2016 dan 2015 yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan masing-masing adalah sebesar Rp461.777.396 dan Rp291.554.424.

Loans have been restructured by the Bank until December 31, 2016 and 2015 which are reported to Otoritas Jasa Keuangan is amounted to Rp461,777,396 and Rp291,554,424, respectively.

Restructuring scheme involves extension of loan maturity date and reduction of interest rate.

Skema restrukturisasi tersebut dilakukan dengan perpanjangan jangka waktu dan penurunan suku bunga kredit.

9)

PT Perkebunan Nusantara XIII Perum Perhutani PT Perkebunan Nusantara VII PT Perkebunan Nusantara II PT Perkebunan Mitra Ogan PT Laras Astra Kartika PT Perkebunan Nusantara XIV PT Bringin Srikandi Finance PT Bringin Gigantara Koperasi Swakarya BRI PT Perkebunan Nusantara XI PT Mega Eltra Others

9)

Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) per tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 kepada Bank Indonesia, Bank tidak memiliki debitur, baik pihak terkait maupun pihak tidak terkait yang melanggar atau melampaui ketentuan BMPK.

77

In its report on Legal Lending Limit (LLL) to Bank Indonesia as of December 31, 2016 and 2015, the Bank indicated that there is no debtor either related party or third party who has not complied with or exceeded the LLL.





8.

LOANS (continued) f)

Informasi penting lainnya (lanjutan)

Other significant information (continued) 10) The details of non-performing collective loans (with collectibility 3, 4 and 5) and total individual loans, also total allowance for impairment losses by economic sector are as follows:

10) Rincian kredit kolektif bermasalah (kolektibilitas 3, 4 dan 5) dan total kredit individual, serta total cadangan kerugian penurunan nilai, berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai berikut:


Pertanian Perdagangan Konstruksi Jasa dunia usaha Pengangkutan Perindustrian Jasa pelayanan sosial Pertambangan Lain-lain

296.690.323 103.097.751 35.898.495 25.444.186 11.758.794 13.069.651 5.387.652


30.938.178

241.578.830 49.308.419 29.403.855 28.954.891 14.860.285 5.222.827 6.273.184 811.439 14.556.542

Agriculture Trading Constructions Business services Transportation Manufacturing Social services Mining Others

522.285.030

390.970.272

Total

(149.385.435)

(63.949.044)

372.899.595

327.021.228

Allowance for impairment losses Net

11) Ratios

11) Rasio-rasio a. Rasio kredit bermasalah – Non Performing Loan (NPL) Bank berdasarkan Peraturan Bank Indonesia adalah sebagai berikut:

b. The ratio of non-performing loans (NPL) of the Bank, based on Bank Indonesia regulation are as follows:


Total kredit bermasalah (NPL) Total kredit yang diberikan*) % Kredit bermasalah (NPL-bruto) % Kredit bermasalah (NPL-neto) *)

234.368.928

113.336.491

Total non-performing loans

8.139.613.328

5.980.513.775

Total loans*)

2,88%

1,90%

Non-performing loans (gross) %

1,36%

1,32%

Non-performing loans (net) % *)

Diluar kredit yang diberikan kepada bank lain

Exclude loans granted to other banks

b. The ratio of small business loans to total loans is 7.88% and 16.25% as of December 31, 2016 and 2015, respectively (unaudited).

b. Rasio kredit usaha kecil terhadap jumlah kredit yang diberikan Bank adalah sebesar 7,88% and 16,25% masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (tidak diaudit).

78





8.

LOANS (continued) f)

Informasi penting lainnya (lanjutan)

Other significant information (continued) Movements of the allowance for impairment losses on loans are as follows:

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan adalah sebagai berikut:


9.

Saldo awal Pembentukan cadangan selama tahun berjalan (Catatan 25) Penghapusbukuan selama tahun berjalan Penerimaan kembali hapus buku

131.831.158

100.904.246

135.215.831

104.070.544

(27.204.780) 82.691

(74.163.330) 1.019.698

Saldo akhir

239.924.900

131.831.158

Ending balance

Jumlah minimum cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan, yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia adalah sebesar Rp265.634.640 dan Rp148.684.551 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

The minimum allowance for impairment losses on loans provided based on Bank Indonesia regulation amounted to Rp265,634,640 and Rp148,684,551 as of December 31, 2016 and 2015, respectively.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah memadai.

Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.

TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI a)

Beginning balance Provision for allowance during the year (Note 25) Loans written-off during the year Recovery of loans written-off

9.

a)







Pihak ketiga Rupiah Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri Dolar Amerika Serikat Letter of Credit Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri

ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE

Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent

3.040.000


3.949.614

2.089.143

28.145.974

1.710.813

23.583.553

4.346.149

58.553.497

-

89.739.471

27.533.167

Third parties Rupiah Domestic Documentary Letter of Credit United States Dollar Letter of Credit Domestic Documentary Letter of Credit

Total acceptances payable represent the same amount as acceptances receivable from customers.

Total liabilitas akseptasi adalah sebesar jumlah tagihan akseptasi kepada nasabah.

79



TAGIHAN (lanjutan) b)

DAN

LIABILITAS


AKSEPTASI

9.

ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) b)


As of December 31, 2016 and 2015, all acceptances receivable were classified as “current”.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, seluruh tagihan akseptasi diklasifikasikan “lancar”. c)

By collectibility

c)


By remaining period to maturity The classification of acceptances receivable based on the remaining period to maturity follows:

Klasifikasi jangka waktu tagihan akseptasi berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut:


≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun

33.778.955 49.560.634 6.399.882

11.782.326 11.801.227 3.949.614

≤ 1 month > 1 month - 3 months > 3 months - 1 year

Total

89.739.471

27.533.167

Total

Bank melakukan penilaian cadangan kerugian penurunan nilai atas tagihan akseptasi secara individual dengan adanya bukti obyektif penurunan nilai.

The Bank performs allowance for impairment losses on acceptances receivable individually with objectives evidence of impairment.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai tidak diperlukan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, karena manajemen berkeyakinan bahwa tagihan akseptasi dapat tertagih.

Management believes that the allowance for impairment losses is not necessary as of December 31, 2016 and 2015, because management believes that acceptances receivable are fully collectible.

10. PENYERTAAN SAHAM

10. INVESTMENT IN SHARES OF STOCKS The details of investment in shares of stocks are as follows:

Rincian penyertaan saham adalah sebagai berikut:

31 Desember/ December 31, 2016 Nama Perusahaan PT BPR Toelongredjo Dasa Nusantara PT BPR Tjoekir Dasa Nusantara PT BPR Toelangan Dasa Nusantara PT BPR Cinta Manis Agroloka PT BPR Bungamayang Agroloka PT Aplikanusa Lintasarta

Jenis usaha/ Business type

Pemilikan/ Ownership

Bank Bank Bank Bank Bank Non-bank

1,50% 3,00 1,50 1,75 2,25 0,03

Total

80

Nilai Tercatat/ Carrying Value

Company Name

76.830 76.818 66.500 35.010 22.500 20.000

PT BPR Toelongredjo Dasa Nusantara PT BPR Tjoekir Dasa Nusantara PT BPR Toelangan Dasa Nusantara PT BPR Cinta Manis Agroloka PT BPR Bungamayang Agroloka PT Aplikanusa Lintasarta

297.658

Total


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)


10. PENYERTAAN SAHAM (lanjutan)

10. INVESTMENT (continued)

IN

SHARES

OF

STOCKS

The details of investment in shares of stocks are as follows (continued):

Rincian penyertaan saham adalah sebagai berikut (lanjutan):

31 Desember/ December 31, 2015 Jenis usaha/ Business type

Nama Perusahaan PT BPR Toelongredjo Dasa Nusantara PT BPR Tjoekir Dasa Nusantara PT BPR Toelangan Dasa Nusantara PT BPR Cinta Manis Agroloka PT BPR Bungamayang Agroloka PT Aplikanusa Lintasarta

Pemilikan/ Ownership

Bank Bank Bank Bank Bank Non-bank

Nilai Tercatat/ Carrying Value

3,00% 3,00 1,50 1,75 2,25 0,03

Total

Company Name

76.830 76.818 66.500 35.010 22.500 20.000

PT BPR Toelongredjo Dasa Nusantara PT BPR Tjoekir Dasa Nusantara PT BPR Toelangan Dasa Nusantara PT BPR Cinta Manis Agroloka PT BPR Bungamayang Agroloka PT Aplikanusa Lintasarta

297.658

Total

Seluruh penyertaan saham masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 diklasifikasikan “lancar”.

All investment in shares of stocks as of December 31, 2016 and 2015 were classified as “current”.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai tidak diperlukan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, karena manajemen berkeyakinan bahwa penyertaan saham dapat tertagih.

Management believes that the allowance for impairment losses is not necessary as of December 31, 2016 and 2015, because management believes that investment in shares of stocks are fully collectible.

11. ASET TETAP

11. PREMISES AND EQUIPMENT 31 Desember/December 31, 2016 Saldo Awal/ Beginning Balance

Biaya perolehan Hak atas tanah Bangunan Renovasi bangunan sewa Kendaraan Perlengkapan kantor Tanah dan bangunan yang belum digunakan

Akumulasi penyusutan Bangunan Renovasi bangunan sewa Kendaraan Perlengkapan kantor

Nilai buku neto

16.585.348 23.354.771 14.304.359 14.186.445 52.753.641

Reklasifikasi/ Reclassifications

Saldo Akhir/ Ending Balance

365.685 1.026.817 2.206.099

110.376.000 64.326.229 (300.364) 9.750

129.487.303 91.027.761 14.983.675 16.025.514 57.682.388

(174.411.615)

Penambahan/ Additions

Pengurangan/ Deductions

2.525.955 3.346.761 1.345.365 2.865.886 7.125.096

174.411.615

-

-

295.596.179

17.209.063

3.598.601

1.497.153 9.463.717 5.370.029 42.226.945

3.340.840 1.696.290 3.043.389 4.142.520

365.685 950.402 2.206.099

58.557.844

12.223.039

3.522.186

237.038.335

39.799 (40.774) 975 -

309.206.641 4.877.792 10.753.548 7.463.016 44.164.341

Accumulated depreciation Buildings Office leasehold improvements Vehicles Office equipment

67.258.697 241.947.944

81

Acquisition cost Landrights Buildings Office leasehold improvements Vehicles Office equipment Land and building that has not been used

Net book value




11. ASET TETAP (lanjutan)

11. PREMISES AND EQUIPMENT (continued) 31 Desember/December 31, 2015 Saldo Awal/ Beginning Balance

Biaya perolehan Hak atas tanah Bangunan Renovasi bangunan sewa Kendaraan Perlengkapan kantor Tanah dan bangunan yang belum digunakan

Akumulasi penyusutan Bangunan Renovasi bangunan sewa Kendaraan Perlengkapan kantor

Nilai buku neto

Pengurangan/ Deductions

11.490.348 18.854.126 11.251.875 10.472.254 49.357.701

5.095.000 4.500.645 3.052.484 4.138.541 3.740.279

424.350 344.339

-

16.585.348 23.354.771 14.304.359 14.186.445 52.753.641

-

174.411.615

-

-

174.411.615

101.426.304

194.938.564

768.689

-

295.596.179

566.494 7.864.687 3.904.192 39.257.963

930.659 1.599.030 1.890.187 3.313.321

424.350 344.339

-

1.497.153 9.463.717 5.370.029 42.226.945

51.593.336

7.733.197

768.689

-

58.557.844

49.832.968

Reklasifikasi/ Reclassifications

Saldo Akhir/ Ending Balance

Penambahan/ Additions

237.038.335

Acquisition cost Landrights Buildings Office leasehold improvements Vehicles Office equipment Land and building that has not been used

Accumulated depreciation Buildings Office leasehold improvements Vehicles Office equipment

Net book value

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016, terdapat reklasifikasi atas renovasi bangunan sewa sebesar Rp300.364 ke dalam bangunan dan perlengkapan kantor masingmasing sebesar Rp290.614 dan Rp9.750, reklasifikasi akumulasi penyusutan atas renovasi bangunan sewa sebesar Rp40.774 ke dalam bangunan dan perlengkapan kantor masing-masing sebesar Rp39.799 dan Rp975, serta reklasifikasi atas tanah dan bangunan yang belum digunakan sebesar Rp174.411.615 ke dalam hak atas tanah dan bangunan masing-masing sebesar Rp110.376.000 dan Rp64.035.615.

For the year ended December 31, 2016, there are reclassifications of acquisition costs of office leasehold improvements amounted to Rp300,364 into buildings and office equipment amounted to Rp290,614 and Rp9,750, respectively, reclassifications of accumulated depreciation of office leasehold improvements amounted to Rp40,774 into buildings and office equipment amounted to Rp39,799 and Rp975, respectively, and reclassifications of land and building that has not been used amounted to Rp174,411,615 into landrights and buildings amounted to Rp110,376,000 and Rp64,035,615, respectively.

Tanah dan bangunan yang belum digunakan merupakan pembelian tanah dan bangunan yang dilakukan oleh Bank, namun sampai dengan tanggal 31 Desember 2015 belum digunakan. Biaya yang terjadi sehubungan dengan pemugaran atau renovasi dikapitalisasi ke dalam jumlah tercatat aset.

Land and building that have not been used is the purchase of land and building by the Bank, but have not been used until December 31, 2015. Costs incurred in connection with the restoration or renovation are capitalized into the carrying amount of the asset.

Jumlah penyusutan aset tetap yang dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah masing-masing sebesar Rp12.223.039 dan Rp7.733.197 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (Catatan 27).

Depreciation charged to current operations as reported in the statement of profit or loss and other comprehensive income amounted to Rp12,223,039 and Rp7,733,197 for the years ended December 31, 2016 and 2015, respectively (Note 27).

82





11. PREMISES AND EQUIPMENT (continued) The detail of the sale of Bank’s premises and equipment are as follows:

Rincian penjualan aset tetap Bank adalah sebagai berikut:


Biaya perolehan Kendaraan Perlengkapan kantor

852.117 2.206.099

424.350 344.339

Akumulasi penyusutan

3.058.216 (3.058.216)

768.689 (768.689)

Acquisition cost Vehicles Office equipment Accumulated depreciation

Nilai buku Harga jual

472.560

174.015

Book value Selling price

Laba penjualan (Catatan 28)

472.560

174.015

Gain on sale (Note 28)

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016, terdapat aset tetap yang dihapusbukukan terdiri dari perlengkapan kantor dengan harga perolehan dan akumulasi penyusutan masing-masing sebesar Rp365.685 dan kendaraan dengan harga perolehan sebesar Rp174.700 dan akumulasi penyusutan sebesar Rp98.285.

For the year ended December 31, 2016, there are premises and equipment written-off consist of office equipment with acquisition costs and accumulated depreciation amounted to Rp365,685, respectively and vehicles with acquisition costs amounted to Rp174,700 and accumulated depreciation amounted to Rp98,285.

Bank telah mengasuransikan aset tetap kecuali tanah untuk menutup kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran dan pencurian kepada PT Asuransi Jasa Tania, PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur dan PT Asuransi Wahana Tata dengan nilai pertanggungan seluruhnya sebesar Rp243.687.894 dan Rp233.922.287 masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

The Bank has insured its premises and equipment except landrights for possible losses due to risks of fire and theft by PT Asuransi Jasa Tania, PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur and PT Asuransi Wahana Tata, with coverage amount of Rp243,687,894 and Rp233,922,287 for the years ended December 31, 2016 and 2015, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, jumlah tercatat bruto dari setiap aset tetap yang telah disusutkan penuh dan masih digunakan masingmasing sebesar Rp43.619.603 dan Rp40.393.652 (tidak diaudit).

As of December 31, 2016 and 2015, the gross amount of premises and equipment which have been fully depreciated and are still in used amounted to Rp43,619,603 and Rp40,393,652, respectively (unaudited).

Nilai wajar tanah dan bangunan yang dimiliki Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 tidak berbeda jauh dengan nilai tercatat karena penambahan tanah dan bangunan yang signifikan terjadi pada tanggal 26 Juni 2015. Selain tanah dan bangunan tidak terdapat perbedaan signifikan antara nilai wajar aset dan nilai tercatatnya.

There is no significant difference between fair value and carrying value of landrights and buildings owned by the Bank as of December 31, 2016 and 2015, respectively because significant additional of landrights and buildings on June 26, 2015. Other than landrights and buildings there are no significant difference between the fair value of the asset and its carrying value.

83





11. PREMISES AND EQUIPMENT (continued) Management believes that there is no impairment of premises and equipment and the insurance coverage to cover the possibility of losses on premises and equipment is adequate as of December 31, 2016 and 2015.

Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai aset tetap dan jumlah nilai pertanggungan asuransi cukup untuk menutup risiko kerugian yang mungkin timbul atas aset tetap pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

12. AGUNAN YANG DIAMBIL ALIH

12. FORECLOSED COLLATERALS The details of foreclosed collaterals (AYDA) held by the Bank as of December 31, 2016 and 2015 are as follows:

Rincian agunan yang diambil alih (AYDA) yang dimiliki Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:


Debitur/ Debtors

No. 1. 2.

PT Mulyasari R Gemilang PT Kebun Citra Nugraha

Jumlah Unit/Kavling/ Number of Unit/Lot

Jenis agunan yang diambil alih/ Type of foreclosed collaterals Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah /Land

Nilai tercatat awal/ Beginning carrying value

1 5

Total Cadangan kerugian penurunan nilai/Allowance for impairment losses Neto/Net

Nilai tercatat akhir/ Ending carrying value

Penyesuaian tahun berjalan/ Adjustment during the year

586.008 26.740

(232.777 ) -

353.231 26.740

612.748 (313.723 )

(232.777 ) 116.127

379.971 (197.596 )

299.025

(116.650 )

182.375


Debitur/ Debtors

No. 1. 2.

PT Mulyasari R Gemilang PT Kebun Citra Nugraha

Jumlah Unit/Kavling/ Number of Unit/Lot

Jenis agunan yang diambil alih/ Type of foreclosed collaterals Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah /Land

Nilai tercatat awal/ Beginning carrying value

2 5

Total Cadangan kerugian penurunan nilai/Allowance for impairment losses Neto/Net

586.008 26.740

Nilai tercatat akhir/ Ending carrying value

Penyesuaian tahun berjalan/ Adjustment during the year -

586.008 26.740

612.748 (273.623 )

(40.100 )

612.748 (313.723 )

339.125

(40.100 )

299.025

Atas penjualan AYDA untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Bank membukukan laba penjualan masingmasing sebesar Rp322.426 dan RpNihil (Catatan 28).

For the sale of AYDA for the years ended December 31, 2016 and 2015, resulted to gain on sale amounted to Rp322,426 and RpNil, respectively (Note 28).

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

Movements of the allowance for impairment losses are as follows:


Saldo awal (Pembalikan) pembentukan cadangan selama tahun berjalan (Catatan 25) Penjualan tahun berjalan

313.723

273.623

(25.209) (90.918)

40.100 -

Beginning balance (Reversal) provision for allowance during the year (Note 25) Sales during the year

Saldo akhir

197.596

313.723

Ending balance

84


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 13. BIAYA DIBAYAR LAIN-LAIN

DIMUKA

DAN

ASET

13. PREPAID EXPENSES AND OTHER ASSETS





Rupiah Biaya dibayar dimuka Piutang bunga Setoran jaminan Lain-lain

Dolar Amerika Serikat Piutang bunga


9.625

Total



13.730.501 13.891.123 743.400 516.771

18.178.351 10.015.004 2.232.076 278.779

28.881.795

30.704.210

129.673

22.327

29.011.468

14. LIABILITAS SEGERA

Rupiah Prepaid expenses Interest receivables Guarantee deposit Others

307.771

United States Dollar Interest receivables

31.011.981

Total

14. LIABILITIES DUE IMMEDIATELY 31 Desember/ 31 Desember/ December 31, 2016 December 31, 2015

Umum dan administrasi Titipan transfer dan ATM Personalia Titipan dana pihak ketiga Titipan lain-lain Total

5.915.371 3.777.192 148.702 4.799 558.883

8.759.137 7.228.871 2.961.074 15.822 397.885

General and administrative Transfer and ATM deposits Personnel Third party deposits Other deposits

10.404.947

19.362.789

Total

15. GIRO

Pihak ketiga Rupiah Dolar Amerika Serikat


Total

15. DEMAND DEPOSITS 31 Desember/December 31, 2016




9.232.698

39.927


440.148.326 124.387.530

4.626


354.950.759 63.783

564.535.856

355.014.542

114.772.931 537.910

89.076.372 12.256.842

889.143

115.310.841

101.333.214

679.846.697

456.347.756

85

Third parties Rupiah United States Dollar


Total




15. GIRO (lanjutan)

15. DEMAND DEPOSITS (continued) The annual average interest rates for demand deposits:

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk giro:



0,98% 0,19%

1,06% 0,25%


Demand deposits used as collateral for banking facilities granted by the Bank is amounted to Rp5,285,584 and RpNil as of December 31, 2016 and 2015, respectively.

Giro yang dijadikan jaminan atas fasilitas perbankan yang diberikan oleh Bank adalah sebesar Rp5.285.584 dan RpNihil masing-masing pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

16. TABUNGAN

16. SAVING DEPOSITS 31 Desember/ 31 Desember/ December 31, 2016 December 31, 2015

Pihak ketiga Rupiah Tabungan BRI Agro Tabungan Premium - BRI Agro Tabungan Berhadiah - BRI Agro Tabunganku Tabungan Masa Depan - BRI Agro Tabungan Pintar - BRI Agro

Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah Tabungan Berhadiah - BRI Agro Tabungan BRI Agro Tabungan Premium - BRI Agro Tabungan Masa Depan - BRI Agro Tabunganku

Total

211.832.672 138.098.577 96.479.343 6.510.641 1.960.296 92.207

278.696.812 90.711.439 68.915.270 6.347.048 1.000.745 156.081

454.973.736

445.827.395

2.277.325 2.159.984 1.571.324 140.712 209

263.040 5.024.535 505.506 184.196 22.690

6.149.554

5.999.967

461.123.290

451.827.362

Third parties Rupiah Tabungan BRI Agro Tabungan Premium - BRI Agro Tabungan Berhadiah - BRI Agro Tabunganku Tabungan Masa Depan - BRI Agro Tabungan Pintar - BRI Agro

Related parties (Note 30) Rupiah Tabungan Berhadiah - BRI Agro Tabungan BRI Agro Tabungan Premium - BRI Agro Tabungan Masa Depan - BRI Agro Tabunganku

Total

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk tabungan adalah 3,67% dan 2,69% masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

The annual average interest rates for saving deposits are 3.67% and 2.69% for the years ended December 31, 2016 and 2015, respectively.

Tabungan yang dijadikan jaminan atas fasilitas perbankan yang diberikan oleh Bank adalah sebesar Rp5.470.000 dan Rp1.995.238, masingmasing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

Savings deposits used as collateral for banking facilities granted by the Bank is amounted to Rp5,470,000 and Rp1,995,238 as of December 31, 2016 and 2015, respectively.

86




17. DEPOSITO BERJANGKA

17. TIME DEPOSITS 31 Desember/December 31, 2016 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount Ekuivalen foreign currency Rupiah/ (Angka penuh/ Rupiah Full amount) Equivalent

Pihak ketiga Rupiah Dolar Amerika Serikat


Total

1.908.098

166.534

5.990.934.804 25.706.844



5.290.529.701 382.307.082

27.733.557

6.016.641.648

5.672.836.783

2.063.923.241 2.243.627

281.039.279 -

2.066.166.868

281.039.279

8.082.808.516

5.953.876.062

Third parties Rupiah United States Dollar


Total

Time deposits based on their contractual periods are as follows:

Deposito berjangka berdasarkan periode kontrak adalah sebagai berikut:


Pihak ketiga Rupiah Deposits on call Deposito 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan

Dolar Amerika Serikat Deposits on call Deposito 1 bulan 6 bulan

Pihak berelasi (Catatan 30) Rupiah Deposits on call Deposito 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan

462.795.000

605.064.000

3.400.988.181 1.767.759.017 260.664.111 98.728.495

3.310.078.609 1.040.723.591 293.535.135 41.128.366

5.990.934.804

5.290.529.701

12.125.250

95.116.293

8.227.345 5.354.249

281.726.317 5.464.472

25.706.844

382.307.082

6.016.641.648

5.672.836.783

367.334.904

-

1.141.437.753 454.965.000 97.820.000 2.365.584

273.564.279 7.475.000 -

2.063.923.241

281.039.279

87

Third parties Rupiah Deposits on call Deposits 1 month 3 months 6 months 12 months

United States Dollar Deposits on call Deposits 1 month 6 months

Related parties (Note 30) Rupiah Deposits on call Deposits 1 month 3 months 6 months 12 months




17. DEPOSITO BERJANGKA (lanjutan)

17. TIME DEPOSITS (continued) Time deposits based on their contractual periods are as follows (continued):

Deposito berjangka berdasarkan periode kontrak adalah sebagai berikut (lanjutan):


Pihak berelasi (Catatan 30) (lanjutan) Dolar Amerika Serikat Deposito 1 bulan 3 bulan

Total

270.806 1.972.821

-

2.243.627

-

2.066.166.868

281.039.279

8.082.808.516

5.953.876.062

Related parties (Note 30) (continued) United States Dollar Deposits 1 month 3 months

Total

The annual average interest rates for time deposits:

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk deposito berjangka:



8,39% 1,83%

8,55% 1,25%


Time deposits used as collateral for banking facilities granted by the Bank is amounted to Rp161,548,811 and Rp159,505,261 as of December 31, 2016 and 2015, respectively.

Deposito berjangka yang dijadikan jaminan atas fasilitas perbankan yang diberikan oleh Bank adalah sebesar Rp161.548.811 dan Rp159.505.261 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

18. SIMPANAN DARI BANK LAIN

18. DEPOSITS FROM OTHER BANKS 31 Desember/ 31 Desember/ December 31, 2016 December 31, 2015

Pihak ketiga Rupiah Deposito berjangka Giro

3.000.000 714.202

3.000.000 889.698

Third parties Rupiah Time deposits Demand deposits

Total

3.714.202

3.889.698

Total

The annual average interest rates for deposits from other banks are as follows:

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk simpanan dari bank lain adalah:


Rupiah Deposito berjangka Giro

6,51% 2,35%

88

6,19% 3,14%

Rupiah Time deposits Demand deposits




18. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan)

18. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)

The classification by period of deposits from other banks based on remaining period to maturity are as follows:

Klasifikasi jangka waktu simpanan dari bank lain berdasarkan sisa umur jatuh tempo adalah sebagai berikut:

31 Desember/ 31 Desember/ December 31, 2016 December 31, 2015 ≤ 1 bulan/ month

≤ 1 bulan/ month

Pihak ketiga Rupiah Deposito berjangka Giro

3.000.000 714.202

3.000.000 889.698

Third parties Rupiah Time deposits Demand deposits

Total

3.714.202

3.889.698

Total

As of December 31, 2016 and 2015, there are no deposits from other banks used as collateral for banking facilities granted.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, tidak terdapat simpanan dari bank lain yang dijadikan sebagai jaminan atas fasilitas perbankan yang diberikan oleh Bank.

19. PERPAJAKAN a.

19. TAXATION a.

Utang pajak

Taxes payable As of December 31, 2016 and 2015, the details of taxes payable are as follows:

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, rincian utang pajak adalah sebagai berikut:


Pajak penghasilan Pasal 21 Pasal 23 Pasal 25 Pasal 29 Pasal 4 ayat (2) Pajak pertambahan nilai

39.387 226.832 1.426.313 6.391.405 180

1.134.183 214.228 2.243.045 1.754.206 5.080.618 270

Income tax Article 21 Article 23 Article 25 Article 29 Article 4 (2) Value added tax

Total

8.084.117

10.426.550

Total

89




19. PERPAJAKAN (lanjutan) b.

19. TAXATION (continued) b.

Beban pajak

Tax expense

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31

Beban pajak kini Beban pajak tangguhan

2016

2015

35.663.658 2.598.702

28.385.442 1.917.946

38.262.360

30.303.388

Current tax expense Deferred Income tax expense

The reconciliation between income before tax expense as presented in the statements of profit or loss and other comprehensive income and estimated taxable income are as follows:

Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut:

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016 Laba sebelum beban pajak sesuai dengan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain Perbedaan temporer (Keuntungan) kerugian yang belum direalisasi dari nilai efek-efek yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi (Pembalikan) pembentukan cadangan litigasi (Pembalikan) pembentukan atas cadangan kerugian penurunan nilai diluar kredit yang diberikan Penyusutan aset tetap Pembentukan (pembalikan) cadangan beban pegawai Pembalikan cadangan kerugian kredit yang diberikan

Perbedaan tetap Representasi dan sumbangan Kegiatan pegawai Biaya sewa dan pemeliharaan rumah dinas Lain-lain

Taksiran penghasilan kena pajak

2015

141.265.512

110.795.268

Income before tax expense based on the statements of profit or loss and other comprehensive income Temporary differences

(10.061.620)

4.066.328

(830.627)

2.007.256

(116.127) (873.478)

40.100 (1.398.112)

10.343.390

(2.167.568)

(8.856.347)

(10.219.788)

(10.394.809)

(7.671.784)

6.551.203 1.985.441

5.973.883 1.355.892

1.234.554 2.012.731

1.216.109 1.872.398

11.783.929

10.418.282

142.654.632

113.541.766

90

Unrealized (gain) loss on fair value through profit or loss (Reversal of) provision for litigation reserve (Reversal of) provision for allowance for impairment losses on non loan Depreciation of premises and equipment Provision for (reversal of) employee expenses Reversal of allowance for impairment losses on loans

Permanent differences Representations and donations Employee activities Rent and maintenance of office housing expenses Others

Estimated taxable income






Beban pajak (lanjutan)

Tax expense (continued) The computation of corporate income tax expense and income tax payable are as follows:

Perhitungan beban dan utang pajak penghasilan badan adalah sebagai berikut:

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016 Taksiran penghasilan kena pajak Beban pajak kini Pembayaran angsuran pajak penghasilan selama tahun berjalan Utang pajak penghasilan - Pasal 29

2015

142.654.632

113.541.766

Estimated taxable income

35.663.658

28.385.442

Current tax expense

(34.237.345)

(26.631.236)

Income tax installment payments during the years

1.426.313

1.754.206

Corporate income tax payable - Article 29

The reconciliation of income tax expense by multiplying income before income tax to the applicable tax rate are as follows:

Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilan dengan perkalian laba sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016 Laba sebelum beban pajak sesuai dengan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain Beban pajak dengan tarif pajak 25% Pengaruh pajak atas beda tetap

2015

141.265.512

110.795.268

Income before tax expense based on the statements of profit or loss and other comprehensive income

35.316.378

27.698.817

Tax expense with a tax rate of 25%

2.945.982

2.604.571

Tax effect on permanent differences

38.262.360

30.303.388

Estimated taxable income for 2015 is consistent with the Annual Tax Return (SPT) for corporate income tax reported by the Bank to the Tax Office (KPP). Taxable income after reconciliation for 2016 is based on the Annual Tax Return (SPT) for corporate income tax reported by the Bank to the Tax Office (KPP).

Taksiran penghasilan kena pajak tahun 2015 sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) yang dilaporkan Bank kepada Kantor Pelayanan Pajak (KPP). Laba kena pajak hasil rekonsiliasi tahun 2016 akan menjadi dasar dalam pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) Pajak Penghasilan Badan yang dilaporkan Bank kepada Kantor Pelayanan Pajak (KPP).

91







Tax expense (continued)

Pemeriksaan tahun pajak 2008

Assessment for fiscal year 2008

Pada tanggal 31 Desember 2010, Bank telah menerima beberapa Surat Ketetapan Pajak (SKP) dan Surat Tagihan Pajak (STP) tahun 2008 dengan rincian sebagai berikut:

On December 31, 2010, the Bank has received several Tax Assessment Letters (TAL) and Tax Collection Letters (TCL) for fiscal year 2008 as follows:

Pokok/ Principal (Rp)

Denda/Bunga Penalty/Interest (Rp)

Tahun 2008 SKP PPh Pasal 4 ayat (2) No.00072/204/08/062/10 SKP PPh Badan No.00043/206/08/062/10 SKP PPN Kurang Bayar No.00275-286/207/08/062/10 SKP PPh Pasal 23 No.00136/203/08/062/10 SKP PPh Pasal 21 No.00127/201/08/062/10 SKP PPh Pasal 26 No.00037/204/08/062/10 SKP PPN Kurang Bayar No.00025/277/08/062/10 STP PPN No.00183/107/08/062/10 Total

Year 2008 20.844.603

9.588.517

1.954.430

899.038

878.636

421.745

483.950

222.617

341.196

156.950

20.531

9.444

14.146 -

6.507 175.727

TAL Article 4 (2) No.00072/204/08/062/10 TAL Corporate Income Tax No.00043/206/08/062/10 TAL VAT Underpayment No.00275-286/207/08/062/10 TAL Article 23 No.00136/203/08/062/10 TAL Article 21 No.00127/201/08/062/10 TAL Article 26 No.00037/204/08/062/10 TAL VAT Underpayment No.00025/277/08/062/10 TCL VAT No.00183/107/08/062/10

24.537.492

11.480.545

Total

Pada tanggal-tanggal 17 Maret 2011 dan 29 Maret 2011, Bank mengajukan surat keberatan atas seluruh SKP tersebut di atas, kecuali SKP atas PPh Pasal 23.

On March 17, 2011 and March 29, 2011, the Bank filed letters of tax objection on all of the aforementioned TAL, except TAL on Tax Article 23.

Pada tanggal 15 Maret 2012 berdasarkan Keputusan Direktur Jenderal Pajak No. KEP 311-314, No. KEP 316-320 dan No. KEP 322-328/WPJ.04/2012 keberatan Bank diterima sebagian.

On March 15, 2012, based on the Decree of the General Director of Tax No. KEP 311-314, No. KEP 316-320 and No. KEP 322328/WPJ.04/2012, the Bank’s tax objection was partially accepted.

Bank mengajukan permohonan banding atas Keputusan Direktur Jenderal Pajak tanggal 15 Maret 2012 tersebut, ke pengadilan pajak sesuai dengan tanda terima Pengadilan Pajak No. T-1821-1836/SP.21/2012 tanggal 27 Juni 2012.

The Bank submitted an appeal against the Decree of General Director of Tax dated March 15, 2012 to the Tax Court based on Tax Court Receipt No. T-1821-1836/SP.21/2012 dated June 27, 2012.

Pada tanggal 11 November 2013 berdasarkan Putusan Pengadilan Pajak No.Put.4785647867/PP/M.II/16/2013 atas SKP PPN Kurang Bayar No. 00275-286/207/08/062/10, permohonan banding diterima sebagian.

On November 11, 2013, based on the Decree of the Tax Court No. Put.47856-47867/PP/M.II/16/2013 of TAL VAT Underpayment No. 00275-286/207/08/062/10, the appeal was partially accepted.

92








Pemeriksaan tahun pajak 2008 (lanjutan)

Assessment (continued)

Pada tanggal 12 Desember 2013 berdasarkan Putusan Pengadilan Pajak No. Put. 48822/PP/M.II/16/2013 atas SKP PPN Kurang Bayar No. 00025/277/08/062/10 permohonan banding diterima sebagian. Pada tanggal 20 Desember 2013 berdasarkan Putusan Pengadilan Pajak No. Put. 49509/PP/M.II/13/2013 atas SKP PPh Pasal 26 No. 00037/204/08/062/10 permohonan banding Bank diterima sebagian. Bank telah membayar seluruh kekurangan pembayaran pajak atas SKP PPN No. 00275286/207/08/062/10, SKP PPN No. 00025/277/08/062/10 dan SKP PPh Pasal 26 No. 00037/204/08/062/10.

On December 12, 2013 based on the Decree of the Tax Court No.Put. 48822/PP/M.II/16/2013 of TAL VAT Underpayment No.00025/277/08/062/10, the appeal was partially accepted. On December 20, 2013 based on the Decree of the Tax Court No. Put. 49509/PP/M.II/ 13/2013 of TAL Article 26 No. 00037/204/08/062/10, the Bank’s appeal was partially accepted. The Bank has paid all the underpayments of TAL VAT No. 00275-286/207/08/062/10, TAL VAT No. 00025/277/08/062/10 and for TAL Article 26 No. 00037/204/08/062/10.

Pada tanggal 14 April 2014 berdasarkan Putusan Pengadilan Pajak No. Put.51701/PP/M.IIA/15/2014 atas SKP PPh Badan Kurang Bayar No. 00043/206/08/062/10, permohonan banding diterima sebagian. Pada tanggal 28 Mei 2014 berdasarkan Putusan Pengadilan Pajak No. Put.52471/PP/M.IIA/10/2014 atas SKP PPh Pasal 21 Kurang Bayar No. 00127/201/08/062/10, permohonan banding diterima sebagian. Bank telah membayar seluruh kekurangan pembayaran pajak atas SKP PPh Badan No. 00043/206/08/062/10 dan SKP PPh Pasal 21 No.00127/201/08/062/10.

On April 14, 2014, based on the Decree of the Tax Court No. Put.51701/PP/M.IIA/15/2014 of TAL Corporate Income Tax Underpayment No. 00043/206/08/062/10, the appeal was partially accepted. On May 28, 2014 based on the Decree of the Tax Court No.Put.52471/PP/M.IIA/10/2014 of TAL Article 21 Underpayment No. 00127/201/08/062/10, the appeal was partially accepted. The Bank has paid all the underpayments of TAL Corporate Income Tax No. 00043/206/08/062/10 and for TAL Article 21 No.00127/201/08/062/10.

Sampai dengan tanggal 10 Februari 2017, Bank belum menerima putusan Pengadilan Pajak atas SKP PPh Pasal 4 ayat (2) No. 00072/204/08/062/10.

Up to February 10, 2017, the Bank has not yet received the decree of Tax Court for TAL Article 4 (2) No. 00072/204/08/062/10.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, manajemen Bank telah membentuk cadangan atas kekurangan pembayaran pajak untuk tahun 2008 masing-masing sebesar Rp2.651.358 didasarkan pada estimasi terbaik dari manajemen (Catatan 21). Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan yang dibentuk cukup memadai untuk menutupi risiko yang mungkin timbul atas SKP PPh Pasal 4 ayat (2) tersebut.

As of December 31, 2016 and 2015, the Bank’s management has set up provision for tax underpayment for fiscal year of 2008 amounting to Rp2,651,358, respectively based on best estimates from the management (Note 21). Management believes that the provision is adequate to cover the risks that may arise from the TAL Article 4 (2).

93

for

fiscal

year

2008








Pemeriksaan tahun pajak 2012

Assessment for fiscal year 2012

Pada tanggal 7 Januari 2015, Bank telah menerima beberapa Surat Ketetapan Pajak (SKP) tahun 2012 dengan rincian sebagai berikut:

On January 7, 2015, the Bank has received several Tax Assessment Letters (TAL) for fiscal year 2012 as follows:

Pokok/ Principal (Rp)

Denda/Bunga Penalty/Interest (Rp)

Tahun 2012 SKP PPh Pasal 4 ayat (2) No. 00012/240/12/218/15 No. 00011/240/12/218/15 No. 00010/240/12/218/15 No. 00009/240/12/218/15 No. 00008/240/12/218/15 No. 00007/240/12/218/15 No. 00006/240/12/218/15 No. 00005/240/12/218/15 No. 00004/240/12/218/15 No. 00003/240/12/218/15 No. 00002/240/12/218/15 No. 00001/240/12/218/15 Total

Year 2012 219.182 197.131 194.836 176.166 180.203 171.355 166.451 161.150 197.214 203.935 195.115 260.825

105.207 94.623 93.521 84.560 86.498 82.250 79.896 77.352 94.663 97.889 93.655 125.196

TAL Article 4 (2) No. 00012/240/12/218/15 No. 00011/240/12/218/15 No. 00010/240/12/218/15 No. 00009/240/12/218/15 No. 00008/240/12/218/15 No. 00007/240/12/218/15 No. 00006/240/12/218/15 No. 00005/240/12/218/15 No. 00004/240/12/218/15 No. 00003/240/12/218/15 No. 00002/240/12/218/15 No. 00001/240/12/218/15

2.323.563

1.115.310

Total

Pada tanggal 5 Februari 2015, Bank telah melakukan pembayaran sebesar Rp116.772 dan Bank tidak mengajukan surat keberatan atas sisa saldo dari seluruh SKP tersebut.

On February 5 2015, the Bank has made a payment amounted to Rp116,772 and Bank didn’t filed letters of tax objection on the remaining balance of all the TAL.

Pada tanggal 10 Agustus 2015, Bank telah menerima beberapa Surat Teguran atas SKP yang diterima sebesar Rp3.322.101.

On August 10, 2015, the Bank has received several Warning Letter (WL) regarding the TAL received, amounted to Rp3,322,101.

Pada tanggal 13 November 2015, Bank menyerahkan surat Pernyataan Pelunasan atas Hutang Pajak Bank No. B.785/SKKC/PKU/XI/2015 tanggal 4 November 2015 ke KPP Madya Pekanbaru yang menyatakan akan melunaskan hutang sebesar Rp3.322.101 dengan mencicil selama 56 bulan sebesar Rp60.000 per bulan.

On November 13, 2015, the Bank submit a Notification of Payment of Bank’s Taxes Payable No. B.785/SK-KC/PKU/XI/2015 dated November 4, 2015 to Pekanbaru Medium Tax Office that states will pay all the payables amounted to Rp3,322,101 with installments over 56 months for Rp60,000 per month.

Saat ini Bank sedang menunggu keputusan salah satu pihak Bank lain yang mengajukan banding ke Pengadilan Pajak atas kasus yang sama. Apabila hasil keputusan banding dimenangkan wajib pajak (Bank lain), maka akan menjadi dasar Bank untuk mengajukan pembatalan SKP tersebut.

Currently, the Bank is waiting for the decision of other Bank that filed an appeal to the Tax Court in the same case. If the result of the appeal verdict is favorable to the taxpayer (other banks), it will be the basis of Bank to apply cancellation of the TAL.

94




19. PERPAJAKAN (lanjutan) c.

19. TAXATION (continued) c.

Aset pajak tangguhan

Deferred tax assets The computation of deferred tax expense of the Bank are as follows:

Perhitungan beban pajak tangguhan Bank adalah sebagai berikut:

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016 Pembalikan cadangan kerugian aset produktif dan non produktif (Pemballikan) pembentukan cadangan litigasi Penyusutan aset tetap (Keuntungan) kerugian yang belum direalisasi dari nilai efek-efek yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Pembentukan (pembalikan) cadangan beban pegawai Total beban pajak tangguhan

2015

(2.243.119)

(2.544.922)

(207.656) (218.370)

501.814 (349.528)

(2.515.405) 2.585.848 (2.598.702)

Reversal of allowance for impairment losses on earning assets and non-earning assets (Reversal of) provision for litigation reserve Depreciation of premises and equipment

(541.892)

Unrealized (gain) loss on fair value through profit or loss securities Provision for (reversal of) employee expenses

(1.917.946)

Total deferred tax expense

1.016.582

The tax effects of significant temporary differences between commercial reporting and tax reporting (recorded under “Deferred Tax Assets”) are as follows:

Pengaruh pajak atas perbedaan temporer yang signifikan antara pelaporan komersial dan pajak (dicatat pada akun “Aset Pajak Tangguhan”) adalah sebagai berikut:


Cadangan kerugian aset produktif dan non produktif Cadangan litigasi Cadangan beban pegawai Penyusutan aset tetap Kerugian yang belum direalisasi dari nilai efek-efek yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Kerugian yang belum direalisasi dari efek-efek yang tersedia untuk dijual Pengukuran kembali program imbalan pasti Aset pajak tangguhan

54.474

Allowance for impairment losses on earning assets and non-earning assets Allowance for litigation liabilities Allowance for employee benefits Depreciation of premises and equipment

3.076.515

5.591.920

Unrealized loss on fair value through profit or loss securities

8.513.992

7.575.779

110.554

261.956

Unrealized loss on available-for-sale securities Remeasurement on defined benefit plan

20.445.671

22.257.562

Deferred tax assets

(6.378.036) 1.254.526 14.032.016 (163.896)

95

(4.134.917) 1.462.182 11.446.168


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 20. LIABILITAS KERJA

DIESTIMASI

ATAS


IMBALAN

20. ESTIMATED BENEFITS

LIABILITIES

FOR

EMPLOYEE


Pemutusan hubungan kerja Cuti besar

35.519.440 2.202.164

27.419.857 1.957.500

Work separation scheme Grand leaves

Total

37.721.604

29.377.357

Total

a)

a)

Pemutusan Hubungan Kerja (PHK)

Work Separation Scheme (PHK) The Bank’s management calculation which used the actuarial valuation assumptions on the Bank’s liability related to the allowance for work separation scheme (PHK) including severance, gratuity and compensation benefits is based on Labor Law No. 13 year 2003 (UU No. 13/2003) dated March 25, 2003 for liability as of December 31, 2016 and 2015, respectively. The above actuarial calculations were prepared by PT Bestama Aktuaria, an independent actuary, in its reports dated January 5, 2017 and 2016, respectively, by using the Projected Unit Credit Method with the following assumptions:

Perhitungan manajemen Bank yang menggunakan asumsi-asumsi penilaian aktuaria atas liabilitas Bank berkaitan dengan cadangan untuk biaya penyelesaian PHK yang meliputi penetapan uang pesangon, uang penghargaan tanda jasa dan ganti kerugian disusun berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13 Tahun 2003 tanggal 25 Maret 2003 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. Perhitungan aktuaria tersebut dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya masing-masing tertanggal 5 Januari 2017 dan 2016 dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut:


Tingkat diskonto tahunan Tingkat kenaikan gaji tahunan di masa depan Tingkat kematian Tingkat cacat

8,3%

9,0%

Annual discount rate

8,0% TMI 2011 10,0% TMI 2011

8,0% TMI 2011 10,0% TMI 2011

Annual future salary’s growth rate Mortality rate Disability rate

Movements in the work separation scheme liability as of December 31, 2016 and 2015, respectively, are as follows:

Mutasi atas liabilitas pemutusan hubungan kerja masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:


Saldo awal Beban yang diakui pada tahun berjalan (Catatan 26) Pengukuran kembali atas liabilitas PHK - neto Pembayaran manfaat aktual

27.419.857

25.643.741

10.245.404

4.815.288

(605.609) (1.540.212)

(755.775) (2.283.397)

Beginning balance Expense recognized in the current year (Note 26) Remeasurement on liabilities for PHK - net Actual benefit payments

Liabilitas PHK

35.519.440

27.419.857

Work separation scheme liability

96


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 20. LIABILITAS DIESTIMASI KERJA (lanjutan) a)

ATAS


IMBALAN

20. ESTIMATED LIABILITIES BENEFITS (continued) a)

Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) (lanjutan)

FOR

EMPLOYEE

Work Separation Scheme (PHK) (continued) Remeasurement on liabilities for PHK - net as of December 31, 2016 and 2015, respectively, are as follows:

Pengukuran kembali atas liabilitas PHK - neto masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:


Saldo awal Keuntungan aktuaria Pengukuran kembali atas liabilitas PHK - neto

1.047.824 (605.609)

1.803.599 (755.775)

442.215

1.047.824

Beginning balance Actuarial gain Remeasurement on liabilities for PHK – net

The calculation of PHK expense for the years period ended 31 December 2016 and 2015 based on actuarial calculation are as follows:

Perhitungan beban PHK untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 sesuai dengan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut:

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016 Biaya jasa kini Biaya bunga Biaya jasa lalu Beban PHK (Catatan 26)

2015

3.211.894 2.543.013 4.490.497

2.670.781 2.144.507 -

Current service cost Interest cost Past service cost

10.245.404

4.815.288

Work separation scheme expense (Note 26)

The movements in the present value of PHK liabilities are as follows:

Mutasi nilai kini liabilitas PHK adalah sebagai berikut:


Saldo awal Biaya jasa kini Biaya bunga Biaya jasa lalu Keuntungan aktuaria Pembayaran manfaat

27.419.857 3.211.894 2.543.013 4.490.497 (605.609) (1.540.212)

25.643.741 2.670.781 2.144.507 (755.775) (2.283.397)

Nilai kini liabilitas PHK

35.519.440

27.419.857

97

Beginning balance Current service cost Interest cost Past service cost Actuarial gain Benefit payment Present value of PHK liabilities


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 20. LIABILITAS DIESTIMASI KERJA (lanjutan) b)

ATAS


IMBALAN

20. ESTIMATED LIABILITIES BENEFITS (continued) b)

Cuti Besar

FOR

EMPLOYEE

Grand Leaves The actuarial calculation for grand leaves as of December 31, 2016 and 2015 was prepared by PT Bestama Aktuaria, an independent actuary, in its reports dated January 5, 2017 and 2016, respectively, by using the Projected Unit Credit Method with the following assumptions:

Perhitungan aktuaria atas cuti besar masingmasing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya masing-masing tertanggal 5 Januari 2017 dan 2016 dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsiasumsi sebagai berikut:


Tingkat diskonto tahunan Tingkat kenaikan gaji tahunan di masa depan Tingkat kematian Tingkat cacat

7,5%

8,7%

Annual discount rate

8,0% TMI 2011 10,0% of TMI 2011

8,0% TMI 2011 10,0% TMI 2011

Annual future salary’s growth rate Mortality rate Disability rate

The movements of allowance for grand leaves as of December 31, 2016 and 2015, respectively, are as follows:

Mutasi untuk cadangan atas cuti besar masingmasing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:


Saldo awal Beban yang diakui tahun berjalan (Catatan 26) Pembayaran manfaat

1.957.500

Liabilitas cuti besar

2.202.164

1.045.246 (800.582)

1.848.516 684.062 (575.078) 1.957.500

Beginning balance Expense recognized in the current year (Note 26) Benefit payments Grand leaves liability

Grand leaves expense for the years ended December 31, 2016 and 2015 based on actuarial calculation are as follows:

Beban cuti besar untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut:

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016

2015

Biaya jasa kini Beban bunga Kerugian (keuntungan) aktuaria

843.387 172.164 29.695

Beban cuti besar (Catatan 26)

1.045.246

98

695.952 152.716 (164.606) 684.062

Current service cost Interest expense Actuarial loss (gains) Grand leaves expense (Note 26)


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 20. LIABILITAS DIESTIMASI KERJA (lanjutan) c)

ATAS


IMBALAN

20. ESTIMATED LIABILITIES BENEFITS (continued) c)

Masa Persiapan Pensiun (MPP)

FOR

EMPLOYEE

Pension Preparation Period (MPP)

Berdasarkan Surat Keputusan No. Kpts.B.15/Dir.02.04/MSDM/XII/2015 tanggal 17 Desember 2015, Direksi Bank memutuskan untuk mencabut dan menghapus Masa Persiapan Pensiun yang berlaku efektif sejak tanggal 15 Desember 2015.

Based on Decree No. Kpts.B.15/Dir.02.04/ MSDM/XII/2015 dated December 17, 2015, the Bank’s Board of Directors decided to revoke and terminate the pension preparation period which became effective on December 15, 2015.

Perhitungan aktuaria atas Masa Persiapan Pensiun (MPP) pada tanggal 31 Desember 2015 dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya tertanggal 5 Januari 2016 dengan menggunakan metode Projected Unit Credit.

The actuarial calculation for Pension Preparation Period (MPP) as of December 31, 2015 was prepared by PT Bestama Aktuaria, an independent actuary, in its reports dated January 5, 2016 by using the Projected Unit Credit Method.

Mutasi untuk cadangan atas MPP pada tanggal 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut:

The movements of allowance for MPP as of December 31, 2015 is as follows:


Saldo awal Keuntungan yang diakui pada tahun berjalan Pengukuran kembali atas liabilitas MPP - neto Pembayaran manfaat

7.446.141 (11.877.217) 4.450.092 (19.016)

Liabilitas MPP

-

Beginning balance Gain recognized in the current year Remeasurement on liabilities for MPP - net Benefit payment MPP liability

Remeasurement on liabilities for MPP - net as of December 31, 2015 is as follows:

Pengukuran kembali atas liabilitas MPP - neto pada tanggal 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut: 31 Desember/ December 31, 2015

Saldo awal Keuntungan aktuaria

(4.450.092) 4.450.092

Pengukuran kembali atas liabilitas MPP - neto

-

99

Beginning balance Actuarial gain Remeasurement on liabilities for MPP - net


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 20. LIABILITAS DIESTIMASI KERJA (lanjutan) c)

ATAS


IMBALAN

20. ESTIMATED LIABILITIES BENEFITS (continued) c)

Masa Persiapan Pensiun (MPP) (lanjutan)

Pension Preparation (continued)

FOR

EMPLOYEE

Period

(MPP)

MPP expense for the year ended December 31, 2015 based on actuarial calculation are as follows:

Beban MPP untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/ for the Year Ended December 31, 2015

Biaya jasa kini Beban bunga Keuntungan aktuaria atas penyelesaian

803.396 642.743 (13.323.356)

Current service cost Interest expense Actuarial gain on settlement

Pendapatan MPP

(11.877.217)

MPP revenue

21. LIABILITAS LAIN-LAIN

21. OTHER LIABILITIES 31 Desember/December 31, 2016 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount)

Pihak ketiga Rupiah Bunga yang masih harus dibayar Cadangan liabilitas litigasi (Catatan 35) Cadangan hasil pemeriksaan pajak (Catatan 19) Bonus dan insentif Pendapatan diterima dimuka Setoran jaminan Lain-lain

Dolar Amerika Serikat Bunga yang masih harus dibayar Total

2.084




32.785.682

26.395.895

6.820.638

7.651.265

2.651.358 22.268.932 576.150 53.300 3.082.199

2.651.358 20.875.398 576.150 55.300 1.081.731

68.238.259

59.287.097

28.078 68.266.337

100

11.773

Third parties Rupiah Interest payables Provision for litigation liabilities (Note 35) Provision for result of tax examination (Note 19) Bonuses and incentives Unearned income Guarantee deposits Others

162.300

United States Dollar Interest payables

59.449.397

Total




22. EKUITAS

22. EQUITY

Modal saham

Share capital

Rincian pemegang saham dan kepemilikannya pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

The details of the shareholders and their ownerships as of December 31, 2016 and 2015, are as follows:


Pemegang Saham PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Dana Pensiun Perkebunan Masyarakat (masing-masing dibawah 5%) Total

Total lembar saham ditempatkan dan disetor penuh/ Number of shares issued and fully paid

Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership

Total

Shareholders

13.368.237.838 1.085.538.218

87,23% 7,08%

1.336.823.784 108.553.822

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Dana Pensiun Perkebunan

871.935.764

5,69%

87.193.576

Public (each below 5%)

15.325.711.820

100,00%

1.532.571.182

Total


Pemegang Saham PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Dana Pensiun Perkebunan Masyarakat (masing-masing dibawah 5%) Total

Total lembar saham ditempatkan dan disetor penuh/ Number of shares issued and fully paid

Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership

Total

Shareholders

10.013.470.929 1.044.978.364

87,23% 9,10%

1.001.347.093 104.497.836

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Dana Pensiun Perkebunan

421.266.405

3,67%

42.126.641

Public (each below 5%)

11.479.715.698

100,00%

1.147.971.570

Total

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 58 tanggal 27 Desember 2016, yang dibuat dihadapan M. Nova Faisal, S.H., M.Kn, notaris di Jakarta, mengenai peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh yang berasal dari Penawaran Umum Terbatas (PUT) VI sebanyak 3.845.996.122 lembar saham, sehingga jumlah modal ditempatkan dan disetor Bank menjadi 15.325.711.820 saham dengan total sebesar Rp1.532.571.182.000 (Rupiah penuh) (Catatan 1c).

Based on Notarial Deed of Decision Meeting Statement No. 58 dated December 27, 2016 in the presence of M. Nova Faisal, S.H., M.Kn, a notary in Jakarta, regarding the issuance of issued and fully paid capital from the Limited Right Issue (PUT) VI of 3,845,996,122 shares, thereby increasing issued and fully paid capital of the Bank to 15,325,711,820 shares amounted to Rp1,532,571,182,000 (full Rupiah) (Note 1c).

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat dan Perubahan Anggaran Dasar No. 68 tanggal 14 Juli 2015, yang dibuat dihadapan M. Nova Faisal, S.H., M.Kn, notaris di Jakarta, mengenai peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh yang berasal dari Penawaran Umum Terbatas (PUT) V sebanyak 4.028.934.521 lembar saham, sehingga jumlah modal ditempatkan dan disetor Bank menjadi 11.479.715.698 saham dengan total sebesar Rp1.147.971.569.800 (Rupiah penuh) (Catatan 1c).

Based on Notarial Deed of Decision Meeting Statement No. 68 dated July 14, 2015 in the presence of M. Nova Faisal, S.H., M.Kn, a notary in Jakarta, regarding the issuance of issued and fully paid capital from the Limited Right Issue (PUT) V of 4,028,934,521 shares, thereby increasing issued and fully paid capital of the Bank to 11,479,715,698 shares amounted to Rp1,147,971,569,800 (full Rupiah) (Note 1c).

101




22. EKUITAS (lanjutan)

22. EQUITY (continued)

Modal saham (lanjutan)

Share capital (continued)

Peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh yang berasal dari Penawaran Umum Terbatas (PUT) VI dan V tersebut digunakan seluruhnya untuk ekspansi kredit Bank.

The increase in issued and fully paid capital from the Limited Right Issue (PUT) VI and V is used for the Bank’s credit expansion.

Tambahan modal disetor

Additional paid-in capital

Perubahan tambahan modal disetor untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 berasal dari agio saham dan biaya emisi saham pada saat Penawaran Umum Terbatas (PUT) VI. Sedangkan perubahan tambahan modal disetor untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 berasal dari biaya emisi saham pada saat PUT V. Perubahan tambahan modal disetor pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

The movements of additional paid-in capital for the year ended December 31, 2016, resulting from the additional paid-in capital and shares issuance cost in Limited Right Issue (PUT) VI. The movements of additional paid-in capital for the year ended December 31, 2015, resulting from the shares issuance cost in PUT V. The movements of additional paid-in capital as of December 31, 2016 and 2015, are as follows:


Saldo awal Agio saham Biaya emisi saham

75.915.828 115.379.884 (1.167.680)

77.116.982 (1.201.154)

Saldo akhir

190.128.032

75.915.828

Cadangan

Reserves

1)

1)

Cadangan Khusus

Ending balance

Specific Reserve Represent reserves provided for employees' social security, in compliance with the decision of Shareholders' Annual General Meeting held on May 19, 1992.

Merupakan cadangan yang bertujuan untuk jaminan sosial pegawai yang dibentuk sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Tahunan Pemegang Saham tanggal 19 Mei 1992. 2)

Beginning balance Additional paid-in capital Shares issuance cost

2)

Cadangan Umum dan Wajib

General and Legal Reserve The general and legal reserves are originally provided in accordance with Law No. 1/1995 article 61 (1) on Limited Liability Company (later superseded by Limited Liability Company Law No. 40/2007), which requires Indonesian companies to set up a general and legal reserve amounting to at least 20% of the issued and paid-in capital. This particular law does not regulate the period of time in relation to the provision of such reserves.

Cadangan umum dan wajib pada awalnya dibentuk dalam rangka memenuhi ketentuan Pasal 61 ayat (1) Undang-undang No. 1/1995 mengenai Perseroan Terbatas (kemudian diganti dengan Undang-undang Perseroan Terbatas No. 40/2007), yang mengharuskan perusahaan Indonesia untuk membuat penyisihan cadangan umum dan wajib sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. Undangundang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk pembentukan penyisihan tersebut.

102




22. EKUITAS (lanjutan)

22. EQUITY (continued)

Pembagian Laba

Distribution of Net Income

Dalam RUPS Tahunan BRI Agro tanggal 20 April 2016 dan 25 Maret 2015, pemegang saham menyetujui pembagian laba neto dan alokasi atas saldo laba untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2015 dan 2014 dengan penggunaan sebagai berikut:

Based on the Annual General Shareholders’ Meetings of BRI Agro held on April 20, 2016 and March 25, 2015, the Shareholders agreed to distribute the net income and the allocation of retained earnings for the year ended December 31, 2015 and 2014 as follows:

Laba/ Income 2015 Dividen Cadangan umum

2014

15.615.422 2.414.757

23. PENDAPATAN BUNGA

6.076.112 1.240.022

Dividends General reserves

23. INTEREST INCOME Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016

Rupiah Kredit yang diberikan Menengah Ritel Konsumer Kemitraan Efek-efek Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Obligasi Pemerintah Reksadana Medium Term Notes Tersedia untuk dijual Obligasi Pemerintah Reksadana Obligasi Medium Term Notes Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Medium Term Notes Negotiable Certificate Deposit Obligasi Obligasi Pemerintah Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Deposit facility Inter-bank call money Giro pada Bank Indonesia dan bank lain

2015

562.494.563 211.555.718 114.534.296 -

429.307.691 164.477.726 129.036.340

Rupiah Loans Middle Retail Consumer Linkage Securities

3.713.154 3.389.700 372.059

10.982.534 3.390.022 474.610

30.393.330 3.672.175 74.486 -

13.502.152 3.675.753 979.419

1.787.480 1.076.087 207.833 -

3.407.089 2.073.714 1.172.185

Fair value through profit or loss Government bonds Mutual funds Medium Term Notes Available-for-sale Government bonds Mutual funds Bond Medium Term Notes Held to maturity Medium Term Notes Negotiable Certificate Deposit Bond Government bonds

11.614.906 11.179.840

8.214.905 4.050.523

Placements with Bank Indonesia and other banks Deposit facility Inter-bank call money

2.212.644

2.600.651

Current accounts with Bank Indonesia and other banks

958.278.271

777.345.314

103




23. PENDAPATAN BUNGA (lanjutan)

23. INTEREST INCOME (continued) Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016

Dolar Amerika Serikat Kredit yang diberikan Menengah Efek-efek Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Obligasi Pemerintah Tersedia untuk dijual Obligasi Pemerintah Obligasi

5.825.843

United States Dollar Loans Middle

7.781.913

Securities

-

153.390

313.866 658.797

641.492 765.977

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Inter-bank call money

Fair value through profit or loss Government bonds Available-for-sale Government bonds Bonds

-

11.288

Placements with Bank Indonesia and other banks Inter-bank call money

8.483

10.188

Current accounts with Bank Indonesia and other banks

6.806.989

9.364.248

965.085.260

786.709.562

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain

Total

2015

24. BEBAN BUNGA

Total

24. INTEREST EXPENSE Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31

Rupiah Deposito Tabungan Simpanan dari bank lain Giro

Dolar Amerika Serikat Deposito Simpanan dari bank lain Giro

Total

2016

2015

516.721.212 13.123.043 7.129.854 4.881.626

391.579.781 8.859.002 23.302.398 4.162.343

541.855.735

427.903.524

1.399.978 119.158 38.253

2.856.995 120.619 57.291

1.557.389

3.034.905

543.413.124

430.938.429

104

Rupiah Time deposits Saving deposits Deposits from other banks Demand deposits

United States Dollar Time deposits Deposits from other banks Demand deposits

Total




25. PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI

25. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES This account represents allowance for impairment losses on financial assets (Note 2d) and nonfinancial assets (Note 2l) as follows:

Akun ini merupakan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan (Catatan 2d) dan aset non-keuangan (Catatan 2l) sebagai berikut:

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016 Aset Keuangan Kredit yang diberikan (Catatan 8f) Aset Non-Keuangan Agunan yang diambil alih (Catatan 12) Total

2015

135.215.831

(25.209) 135.190.622

26. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN

104.070.544

Financial Assets Loans (Note 8f)

40.100

Non-Financial Assets Foreclosed collaterals (Note 12)

104.110.644

Total

26. SALARIES AND ALLOWANCES Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31

Gaji Tunjangan Bonus dan insentif Outsourcing Imbalan kerja (Catatan 20) Asuransi pegawai Pendidikan dan pelatihan Makanan dan minuman Program kepemilikan mobil Pengobatan Lembur Dana pensiun (Catatan 38c) Penerimaan karyawan Lain-lain Total

2016

2015

45.136.979 23.688.107 22.404.358 12.940.557 11.290.650 7.846.880 4.626.368 4.242.944 3.170.672 3.140.864 1.704.766 695.844 173.729 1.104.192

39.979.320 17.223.979 22.734.615 12.571.857 5.499.350 5.131.185 5.395.380 5.593.391 2.496.422 2.346.195 1.502.515 652.878 349.121 892.202

Salaries Other allowance Bonuses and incentives Outsourcing Employee benefits (Note 20) Employee insurance Education and training Food and beverages Car ownership program Medical Overtime Pension fund (Note 38c) Employees recruitment Others

142.166.910

122.368.410

Total

Jumlah gaji dan tunjangan untuk Dewan Komisaris masing-masing adalah sebesar Rp2.565.000 dan Rp2.169.990, Direksi adalah sebesar Rp6.844.000 dan Rp5.236.800 dan karyawan kunci adalah sebesar Rp8.635.960 dan Rp7.604.342 masingmasing untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (Catatan 30).

Total salaries and allowances for the Board of Commissioners amounted to Rp2,565,000 and Rp2,169,990 for Directors amounted to Rp6,844,000 and Rp5,236,800 and for key employees amounted to Rp8,635,960 and Rp7,604,342 for the years ended December 31, 2016 and 2015, respectively (Note 30).

Jumlah tantiem untuk Dewan Komisaris dan Direksi yang dibayarkan adalah sebesar Rp4.492.463 dan Rp5.635.316, serta jumlah bonus dan insentif untuk karyawan kunci adalah sebesar Rp2.101.774 dan Rp1.619.895 masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (Catatan 30).

Total tantiem for the Board of Commissioners and Directors amounted to Rp4,492,463 and Rp5,635,316, while total bonus and incentives for key employees amounted to Rp2,101,774 and Rp1,619,895 for the years ended December 31, 2016 and 2015, respectively (Note 30).

105




27. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

27. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016

2015

Premi Lembaga Penjamin Simpanan Penyusutan (Catatan 11) Sewa gedung Iklan dan promosi Biaya pungutan OJK Honorarium tenaga ahli Perjalanan dinas Biaya cadangan perkara Transportasi dan pengiriman Kontrak service Keperluan kantor dan rapat Pemeliharaan dan perbaikan Listrik, air dan gas Telepon dan faksimili Transaksi ATM Bersama Alat tulis dan fotokopi Kegiatan pegawai Jasa layanan gedung kantor Asuransi Barang cetakan Representasi Pajak dan perijinan Pengembangan sistem Penyelesaian kredit Transaksi ATM BRI Lain-lain

14.316.628 12.223.039 8.751.375 5.018.817 4.654.716 4.186.101 3.531.390 3.036.887 2.999.652 2.577.571 2.421.696 2.408.324 2.070.929 1.640.939 1.393.800 1.136.988 1.271.040 987.764 930.218 863.241 650.361 630.595 532.936 184.153 100.000 2.803.587

11.257.625 7.733.197 13.730.428 4.241.086 3.207.874 3.632.747 3.431.759 2.017.147 3.034.405 4.144.074 2.198.743 1.706.584 2.380.200 1.879.952 2.671.680 1.061.283 640.723 2.988.415 815.288 913.245 1.054.880 402.118 1.304.273 336.916 603.647 4.218.422

Premium for Deposit Insurance Corporation Depreciation (Note 11) Building rent Advertisement and promotion OJK fee Professional fees Official travels Provision for litigation liabilities Transportation and delivery Service contracts Office and meeting supplies Repair and maintenance Electricity, water and gas Telephone and fascimile ATM Bersama transactions Photocopies and stationeries Employees events Office building service charge Insurance Printed materials Representation Taxes and licenses System development Loans settlement ATM BRI transactions Others

Total

81.322.747

81.606.711

Total

28. PENDAPATAN NON OPERASIONAL – NETO

28. NON-OPERATING INCOME – NET

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016 Pendapatan sewa Laba penjualan aset tetap (Catatan 11) Laba penjualan AYDA (Catatan 12) Denda Keuntungan atas penghapusan program imbalan kerja (Masa Persiapan Pensiun) Lain-lain - neto Total

2015

2.843.565

-

9.188.256

11.877.217 3.309.852

Rent revenue Gain on sale of premises and equipment (Note 11) Gain on sale of foreclosed collaterals (Note 12) Penalties Gain from the termination of employee benefits program (Pension Preparation Period) Others - net

472.560

174.015

322.426 (68.118)

(259.950)

12.758.689

15.101.134

Total

106




29. LABA PER SAHAM

29. EARNINGS PER SHARE The computation of earnings per share as of December 31, 2016 and 2015 are as follows:

Perhitungan laba per saham pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016

2015

103.003.152

80.491.880

11.584.797.559

9.465.248.438

297.904.849

-

Weighted average number of shares oustanding Add: Shares to be issued it warrants excercise

11.882.702.408

9.465.248.438

Diluted

Laba bersih per saham dasar (Rupiah penuh)

8,89

8,50

Basic earnings per share(full Rupiah)

Laba bersih per saham dilusian (Rupiah penuh)

8,67

8,50

Diluted earnings per share (full Rupiah)

Laba tahun berjalan Jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar Ditambah: Saham yang akan diterbitkan Jika waran dieksekusi Dilusian

30. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI

Income for the year

30. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES

Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan.

In the normal course of business, the Bank engages in transactions with related parties due to the relationship of ownership and/or management.

Saldo dan transaksi dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut:

The amounts and transactions with related parties are as follows:

Pihak-pihak berelasi/ Related parties

Jenis hubungan/ Types of Relationship

Unsur transaksi pihak berelasi/ Element of transactions


Entitas Induk/ Parent

Giro pada bank lain, efek-efek, garansi bank yang diterbitkan/Current accounts with other banks, securities, guarantees issued

PT Bank BRISyariah

Hubungan pengendalian melalui entitas induk/Control relationship through parent

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/Placements with Bank Indonesia and other banks

PT Bringin Srikandi Finance


Kredit yang diberikan/Loans

PT Bringin Gigantara



Koperasi Swakarya BRI



107




30. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan)

30. TRANSACTIONS (continued)

WITH

RELATED

PARTIES

The amounts and transactions with related parties are as follows (continued):

Saldo dan transaksi dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut (lanjutan): Pihak-pihak berelasi/ Related parties



Pemerintah Republik Indonesia (RI)/ Government of the Republic of Indonesia (RI)

Kepemilikan saham mayoritas melalui Kementerian Keuangan RI/Ownership of majority shares through the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia

Efek-efek/Securities

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia

Giro pada bank lain/Current accounts with other banks

PT Bank Syariah Mandiri



PT Mandiri Manajemen Investasi



PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk


Giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain /Current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks

PT BNI Asset Management



PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk



Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia


Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/Placements with Bank Indonesia and other Bank

PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)


108







RELATED

PARTIES

The amounts and transactions with related parties are as follows (continued):

Saldo dan transaksi dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut (lanjutan): Pihak-pihak berelasi/ Related parties

WITH



Perum Perhutani



PT Perkebunan Nusantara II


Efek-efek, kredit yang diberikan/Securities, loans

PT Perkebunan Nusantara VII, XI, XIII dan/and XIV



PT Laras Astra Kartika



PT Perkebunan Mitra Ogan


Kredit yang diberikan, L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor /Loans, irrevocable letters of credit

PT Mega Eltra



PT Asuransi Jasa Tania Tbk

Hubungan pengendalian melalui Dana Pensiun Perkebunan/Control relationship through Dana Pensiun Perkebunan

Garansi bank yang diterbitkan/ Guarantees issued

Karyawan Kunci/ Key employees

Hubungan pengendalian kegiatan Bank/Control relationship on Bank’s activities

Tabungan, deposito berjangka/ Saving deposits, time deposits

109






WITH

RELATED

PARTIES

In normal banking activities, the Bank engages in significant transactions with the following related parties:

Dalam kegiatan normal perbankan, Bank melakukan transaksi signifikan dengan pihak-pihak berelasi sebagai berikut:


Aset Giro pada bank lain (Catatan 5) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (Catatan 6) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PT Bank BRISyariah

11.005.933 1.704.781

25.545.221 2.507.098

463.955

63.390.454

13.174.669

91.442.773

200.000.000

-

-

150.000.000 35.000.000

200.000.000

185.000.000

Efek-efek (Catatan 7) Pemerintah RI PT BNI Asset Management PT Mandiri Manajemen Investasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Perkebunan Nusantara II

Kredit Yang Diberikan (Catatan 8) PT Perkebunan Nusantara XIII Perum Perhutani PT Perkebunan Nusantara VII PT Perkebunan Nusantara II PT Perkebunan Mitra Ogan PT Laras Astra Kartika PT Perkebunan Nusantara XIV PT Bringin Srikandi Finance PT Bringin Gigantara Koperasi Swakarya BRI PT Perkebunan Nusantara XI PT Mega Eltra Lain-lain

585.404.398 50.105.602 50.016.759

439.960.347 50.312.367 25.163.427

14.196.710

9.950.821

11.955.497 -

10.889.323 56.197.500

-

18.973.092 15.000.000

711.678.966

626.446.877

142.941.171 89.550.000 49.955.669 48.027.906 29.190.607 25.241.003 17.550.865 4.642.544 2.270.000 468.498 1.236.372

101.509.561 47.707.926 22.970.784 29.235.697 18.375.715 14.667.236 647.400 2.334.496 31.557.377 24.696.434 1.736.627

411.074.635

295.439.253

110

Assets Current accounts with other banks (Note 5) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

Placements with Bank Indonesia and other banks (Note 6) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PT Bank BRISyariah

Securities (Note 7) Government of the Republic of Indonesia PT BNI Asset Management PT Mandiri Manajemen Investasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Perkebunan Nusantara II

Loans (Note 8) PT Perkebunan Nusantara XIII Perum Perhutani PT Perkebunan Nusantara VII PT Perkebunan Nusantara II PT Perkebunan Mitra Ogan PT Laras Astra Kartika PT Perkebunan Nusantara XIV PT Bringin Srikandi Finance PT Bringin Gigantara Koperasi Swakarya BRI PT Perkebunan Nusantara XI PT Mega Eltra Others






WITH

RELATED

PARTIES

In normal banking activities, the Bank engages in significant transactions with the following related parties (continued):

Dalam kegiatan normal perbankan, Bank melakukan transaksi signifikan dengan pihak-pihak berelasi sebagai berikut (lanjutan):


Total aset dari pihak-pihak berelasi Total aset Persentase total aset dari pihak-pihak berelasi terhadap total aset

Liabilitas Giro (Catatan 15) Entitas dan lembaga Pemerintah Lain-lain

Tabungan (Catatan 16) Karyawan kunci Entitas dan lembaga Pemerintah

Deposito berjangka (Catatan 17) Entitas dan lembaga Pemerintah Karyawan kunci Lain-lain

Kompensasi kepada karyawan kunci (Catatan 20) Nilai kini liabilitas pemutusan hubungan kerja Nilai kini liabilitas cuti besar

1.335.928.270

1.198.328.903

Total assets from related parties

11.377.960.721

8.364.502.563

Total assets

11,74%

14,33%

Percentage of total assets from related parties to total assets

111.400.177 3.910.664

82.217.964 19.115.250

Liabilities Demand deposits (Note 15) Government entities and institutions Others

115.310.841

101.333.214

5.698.173

2.414.989

451.381

3.584.978

6.149.554

5.999.967

1.424.392.712 4.844.252 636.929.904

139.170.600 6.498.679 135.370.000

2.066.166.868

281.039.279

4.741.487

4.826.158

250.052

213.190

4.991.539

5.039.348

Saving deposits (Note 16) Key employees Government entities and institutions

Time deposits (Note 17) Government entities and institutions Key employees Others

Compensation to key employees (Note 20) Present value of work separation scheme liability Present value of grand leaves liability

Total liabilitas kepada pihakpihak berelasi

2.192.618.802

393.411.808

Total liabilities to related parties

Total liabilitas

9.441.709.181

7.012.090.138

Total liabilities

23,22%

5,61%

Percentage of total liabilities from related parties to total liabilities

Persentase total liabilitas dari pihak-pihak berelasi terhadap total liabilitas

111






WITH

RELATED

PARTIES

In normal banking activities, the Bank engages in significant transactions with the following related parties (continued):

Dalam kegiatan normal perbankan, Bank melakukan transaksi signifikan dengan pihak-pihak berelasi sebagai berikut (lanjutan):


Komitmen dan kontinjensi pada rekening administratif L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor (Catatan 33) PT Perkebunan Mitra Ogan Garansi bank yang diterbitkan (Catatan 33) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Asuransi Jasa Tania Tbk

Total komitmen dan kontinjensi pada rekening administratif dari pihak-pihak berelasi

Commitments and contingencies in administrative accounts

5.895.750

Irrevocable letters of credit (Note 33) PT Perkebunan Mitra Ogan

40.036 246.505

40.036 -

Guarantees issued (Note 33) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Asuransi Jasa Tania Tbk

286.541

40.036

-

286.541

5.935.786

Total commitments and contingencies in administrative accounts from related parties

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/for the Years Ended December 31 2016 Gaji dan tunjangan Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan kunci (Catatan 26) Dewan Komisaris Direksi Karyawan kunci

Tantiem, bonus dan insentif Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan kunci (Catatan 26) Tantiem Dewan Komisaris Tantiem Direksi Bonus dan insentif karyawan kunci

2015

2.565.000 6.844.000 8.635.960

2.169.990 5.236.800 7.604.342

18.044.960

15.011.132

1.225.063 3.267.400 2.101.774

1.541.337 4.093.979 1.619.895

6.594.237

7.255.211

112

Salaries and allowances of Boards of Commissioners, Directors and key employees (Note 26) Boards of Commissioners Directors Key employees

Tantiem, bonus and incentives of Board of Commissioners, Directors and key employees (Note 26) Tantiem of Board of Commissioner Tantiem of Directors Bonus and incentives of key employees






WITH

RELATED

PARTIES

Percentage of transactions with related parties to total assets and total liabilities of the Bank are as follows:

Persentase transaksi dengan pihak-pihak berelasi terhadap total aset dan total liabilitas Bank adalah sebagai berikut:


Aset Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan

Liabilitas Giro Tabungan Deposito berjangka Kompensasi kepada karyawan kunci

0,12%

1,10%

1,76% 6,25% 3,61%

2,21% 7,49% 3,53%

11,74%

14,33%

1,22% 0,07% 21,88% 0,05%

1,45% 0,09% 4,00% 0,07%

23,22%

5,61%

Assets Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Loans

Liabilities Demand deposits Saving deposits Time deposits Compensation to key employees

As of December 31, 2016 and 2015, the Bank has insured its premises and equipment to PT Asuransi Jasa Tania and PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur (Note 11).

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Bank telah mengasuransikan aset tetap kepada PT Asuransi Jasa Tania dan PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur (Catatan 11).

31. MANAJEMEN RISIKO

31. RISK MANAGEMENT The increasing need for sound and integrated Bank management (Good Corporate Governance) requires the implementation of integrated and comprehensive risk management. In order to achieve risk management that supports the achievement of performance target and ability to maintain business continuity, proactive risk management strategy which can increase the effectiveness of capital expenditures and return on equity (ROE) is needed in order to provide additional value to shareholders, to anticipate new regulations that lead to best practices, to increase the trust of shareholders and other stakeholders as well as to increase the business to its optimum level.

Meningkatnya kebutuhan pengelolaan Bank yang sehat dan terpadu (Good Corporate Governance) memerlukan penerapan manajemen risiko yang terpadu dan komprehensif. Dalam rangka mencapai manajemen risiko yang mendukung pencapaian target kinerja dan mampu menjaga kelangsungan usaha, diperlukan strategi manajemen risiko yang proaktif yang dapat meningkatkan efektivitas penggunaan modal dan tingkat pengembangan modal (return on equity/ROE) sehingga dapat memberikan nilai tambah bagi pemegang saham, mengantisipasi ketentuan baru yang mengarah pada best practice, meningkatkan kepercayaan pemegang saham dan stakeholders lainnya serta meningkatkan bisnis pada tingkat optimal.

113




31. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)

31. RISK MANAGEMENT (continued)

Penerapan manajemen risiko di Bank telah dituangkan dalam beberapa kebijakan dan prosedur, antara lain Kebijakan Umum Manajemen Risiko (KUMR). KUMR berperan sebagai aturan tertinggi dalam implementasi manajemen risiko pada seluruh kegiatan bisnis Bank, yang meliputi kebijakan, strategi, organisasi, sistem informasi manajemen risiko, pengawasan risiko, pengelolaan produk dan aktivitas baru dan Business Continuity Plan (BCP).

Implementation of risk management in the Bank has been set in several policies and procedures, such as Risk Management General Policy (KUMR). KUMR is the supreme rule in the implementation of risk management in all business activities of Bank, covering the policies, strategy, organization, risk management information system, risk control, management of new products and activities and Business Continuity Plan (BCP).

Proses penerapan manajemen risiko yang meliputi identifikasi, pengukuran, pemantauan, pengelolaan dan pengendalian terhadap 8 (delapan) risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko kepatuhan, risiko strategis, risiko hukum dan risiko reputasi.

Risk management implementation process includes identification, measurement, monitoring, management and control of the 8 (eight) types of risk which are credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, compliance risk, strategic risk, legal risk and reputational risk.

Penilaian Profil Risiko sesuai dengan PBI No. 13/1/PBI/2011 tanggal 5 Januari 2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum dan SE BI No. 13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 perihal Perubahan atas Surat Edaran No. 5/21/DPNP perihal Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum dilakukan terhadap risiko yang melekat (inherent risk) dan kualitas penerapan manajemen risiko melalui proses self assessment pada seluruh aktivitas bisnis Bank yang mencakup 8 (delapan) risiko.

Risk profile assessment in accordance with PBI No. 13/1/PBI/2011 dated January 5, 2011 on The Soundness Rating of Commercial Banks and SE BI No. 13/23/DPNP dated October 25, 2011 on Amendment to Circular Letter No. 5/21/DPNP on Application of Risk Management for Commercial Banks is done on inherent risk and the implementation quality of risk management through the entire process of self assessment in all of the Bank's business activities which includes 8 (eight) types of risk.

Penerapan manajemen risiko melibatkan semua unsur dalam Bank, dimana Dewan Komisaris dan Direksi mempunyai tugas memastikan penerapan manajemen risiko telah memadai sesuai dengan karakteristik, kompleksitas dan profil risiko Bank serta memahami dengan baik jenis dan tingkat risiko yang melekat pada kegiatan bisnis bank.

The implementation of Risk Management involves all the elements within the Bank, where The Boards of Commissioners and Directors are responsible to ensure that adequate Risk Management in line with characteristics, complexity and the Bank’s risk profile, as well as a good understanding of the type and level of inherent risk in the Bank’s business activities.

Dewan Komisaris melakukan evaluasi terhadap kebijakan dan implementasi manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi. Evaluasi dilakukan dalam rangka memastikan bahwa Direksi mengelola aktivitas dan risiko-risiko Bank secara efektif. Dalam melakukan pengawasan aktif terhadap manajemen risiko Bank, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau Risiko.

The Board of Commissioners will evaluates the policies and implementation of risk management conducted by The Board of Directors. Evaluation is made to ensure that The Board of Director has managed the Risk Management Activities of the Bank in an effective manner. The active supervision of the Bank’s Risk Management, by The Board of Commissioner is assisted by Risk Monitoring Committee.

114






Direksi menentukan arah kebijakan dan strategi manajemen risiko secara komprehensif beserta implementasinya. Selain itu, Direksi bertanggungjawab untuk memastikan bahwa seluruh risiko yang material dan dampak yang ditimbulkan oleh risiko dimaksud telah ditindaklanjuti, termasuk pelaksanaan langkahlangkah perbaikan atas permasalahan atau penyimpangan dalam kegiatan usaha Bank yang ditemukan oleh Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

The Board of Directors determine the direction on comprehensive Risk Management Policies and Strategies and its implementation. In addition The Board of Directors also responsible to ensure that all significant risk and impact posed by such risk has been addressed, including corrective actions that has been taken or deviations in the Bank’s business activities identified by Internal Audit (IA).

Direksi Bank dibantu oleh Komite Manajemen Risiko (Risk Management Committee/RMC) sebagai komite tertinggi dalam sistem manajemen risiko Bank. Komite Manajemen Risiko mempunyai tugas dan tanggung jawab memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama dalam merumuskan kebijakan, strategi manajemen risiko termasuk penetapan limit serta memperbaiki atau menyempurnakan pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan secara berkala maupun insidental sebagai akibat dari perubahan kondisi eksternal dan internal Bank yang akan mempengaruhi kecukupan permodalan dan profil risiko.

The Board of Directors is assisted by The Risk Management Committee (RMC), the highest committee in the Bank responsible for Risk Management. RMC is responsible to provide recommendations to the President Director in formulating policies, the risk management strategies including set the limit and also continually or incidentally improve Risk Management activities in line with changes of external and internal condition of the Bank which will affect the Bank’s capital adequacy and Risk Profile.

Manajemen Risiko Kredit

Credit Risk Management

Penerapan manajemen risiko kredit dilakukan dengan upaya:

Implementation of credit risk management is done by effort of:

•

Pemisahan pejabat kredit Relationship Management (RM) dan Credit Risk Management (CRM) serta pemisahan pengelolaan kredit tidak bermasalah (performing) dengan pengelolaan kredit bermasalah sebagai penerapan four eyes principles dan dimaksudkan agar pengelolaan risiko dalam aktivitas perkreditan dapat dilaksanakan secara lebih baik tanpa mengganggu proses bisnis yang berorientasi pertumbuhan bisnis yang sehat. Pejabat kredit lini diberikan batas kewenangan memutus kredit yang dituangkan dalam surat keputusan dimana kewenangannya ditetapkan berdasarkan integritas, kemampuan dan kompetensi serta pengalaman di bidang perkreditan yang sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan sehingga proses pemberian kredit akan dilaksanakan lebih obyektif dan komprehensif dengan menerapkan prinsip kehati-hatian.

•

Separation of loan officers in Relationship Management (RM) and Credit Risk Management (CRM) as well as the separation of performing and non-performing loans management as the implementation of the four eyes principles and is intended to improve risk management of loan activities can be done without disrupting the business process with sound business growth oriented. Line credit officer is given an authorization limit of loan approval based on a decree whereby the authority is based on integrity, ability, competency, experience in credit field in accordance with the regulations so the loans granting process will be carried out more objectively and comprehensively by implementing the prudential principle.

•

Penerapan Credit Risk Rating (CRR) dan Credit Risk Scoring (CRS) sebagai alat untuk mengukur tingkat risiko dalam proses pemberian kredit dan mitigasi risiko kredit.

•

Implementation of Credit Risk Rating (CRR) and Credit Risk Scoring (CRS) as a tool to measure the level of risk in the loan granting process and for credit risk mitigation.

115






Manajemen Risiko Kredit (lanjutan)

Credit Risk Management (continued)

Penerapan manajemen risiko kredit dilakukan dengan upaya (lanjutan):

Implementation of credit risk management is done by effort of (continued):

•

Penetapan prosedur perkreditan yang sehat melalui penetapan Pasar Sasaran (PS) dan Kriteria Risiko yang Dapat Diterima (KRD).

•

Determination of sound credit procedures through the determination of Target Market (PS) and Acceptable Risk Criteria (KRD).

•

Pengendalian risiko, yaitu dengan cara melakukan pembatasan eksposur dan tindakan perbaikan sehingga kerugian yang mungkin terjadi dapat diminimalkan.

•

Risk control which conducted by limiting the exposure and performing corrective actions to minimize the potential losses.

•

Penerapan Early Warning System (EWS) sebagai salah satu alat pemantauan (credit monitoring) dengan cara mendeteksi secara lebih awal debitur yang berpotensi cidera janji (default).

•

Implementation of Early Warning System (EWS) as one of credit monitoring tools through early detection of debtors who have potential default.

(i)

Analisa eksposur maksimum terhadap risiko kredit setelah memperhitungkan dampak agunan dan mitigasi risiko kredit lainnya:

(i)

Analysis of maximum exposures on credit risks considering the impact of collateral and other credit risks mitigation:

Nilai tercatat dari aset keuangan Bank selain kredit yang diberikan menggambarkan eksposur maksimum atas risiko kredit.

The carrying value of the Bank’s financial assets other than loans represents its maximum exposure to credit risk.

Untuk kredit yang diberikan, Bank menggunakan agunan untuk meminimalkan risiko kredit. Berdasarkan klasifikasi, portofolio kredit Bank dapat dibedakan menjadi dua kelompok, yaitu:

For loans, the Bank uses collaterals to minimize credit risk. Based on the classification, the Bank’s portfolio consists of two groups:

(a) Secured loans (b) Partially secured loans

(a) Secured loans (b) Partially secured loans

Untuk secured loans, Bank menetapkan jenis dan nilai agunan yang dijaminkan sesuai skema kredit dan perkiraan tingkat risiko kredit dari counterparty sebagai second way out yang ditetapkan. Jenis dari agunan terdiri dari:

For secured loans, the Bank determined the type and value of collateral according to the loan scheme as well as estimated credit risk level from the counterparty as a determined second way out. The types of collateral are as follows:

(a)

(b)

(c)

Physical collateral, berupa tanah dan bangunan, BPKB kendaraan bermotor, dan properti. Financial collateral, berupa simpanan (tabungan, giro dan deposito), dan surat berharga. Lainnya berupa garansi, jaminan pemerintah, dan lembaga penjamin.

(a) Physical collateral, such as land and buildings, vehicle ownership evidence (BPKB) and property (b) Financial collateral, such as third party funds (saving deposits, demand deposits and time deposits), and securities. (c) Others, such as guarantees, government guarantee, and guarantee institution.

116








(i)

(i)

Analisa eksposur maksimum terhadap risiko kredit setelah memperhitungkan dampak agunan dan mitigasi risiko kredit lainnya (lanjutan):

Analysis of maximum exposures on credit risks considering the impact of collateral and other credit risks mitigation (continued):

Partially secured loans merupakan kredit yang diberikan untuk skema kredit tertentu yang telah melalui uji kelayakan sehingga walaupun tidak sepenuhnya dijamin oleh agunan, namun telah dilakukan mitigasi risiko yang diperlukan sehingga kemampuan pengembaliannya dapat dipastikan.

Partially secured loans represent loans given for specific loan scheme which has passed the feasibility test, so even if not fully secured by collaterals, the necessary risk mitigation has been done to ensure its collection ability.

Pemberian kredit yang dilaksanakan oleh Bank diatur dalam kebijakan dan prosedur perkreditan dimana untuk setiap jenis atau skema kredit telah ditentukan agunan minimal yang harus dipenuhi.

The loan granting conducted by the Bank is stipulated in the loan policy and procedure in which every loan type or scheme has minimum determinable collaterals that should be fulfilled.

Untuk segmen kredit kemitraan atau konsumer yang umumnya merupakan kredit kepada karyawan dan bersifat konsumtif, guna memperkecil risiko gagal bayar bilamana karyawan meninggal dunia atau di PHK (Pemutusan Hubungan Kerja), maka kredit ini dilindungi oleh asuransi jiwa dan asuransi PHK dengan banker’s clause Bank.

For linkage or consumer loans which generally represent employee loans and consumptive purpose, to minimize the default risk upon the employee’s death or work separation scheme (PHK), this loan covered by life and PHK insurances with banker’s clause.

Untuk segmen kredit ritel dan menengah yang umumnya merupakan kredit produktif, sesuai ketentuan perkreditan wajib dijamin oleh agunan. Agunan dapat berupa physical collateral, financial collateral atau lainnya berupa tagihan usaha atau garansi. Untuk seluruh agunan khususnya physical collateral akan dilakukan penilaian dimana nilai likuidasi atas agunan tersebut yang akan dipergunakan dalam menentukan kecukupan nilai agunan (coverage ratio).

For middle and retail loans which generally represent productive loan, according to the loan policy has to be collateralized. The collaterals can be physical collateral, financial collateral or others such as accounts receivable or guarantees. All collaterals particularly for physical collateral will be assessed in which the collateral’s liquidation value will be use in determining the coverage ratio.

Agunan tersebut diikat sesuai dengan ketentuan perkreditan sehingga risiko kredit dapat diminimalkan apabila debitur mengalami kegagalan dalam pembayaran kembali (wanprestasi) di kemudian hari.

The collateral will be pledged according to the existing loan policy as to minimize credit risk, should there be an event of default in the future.

Selain aspek agunan untuk meminimalkan risiko kredit, pemberian kredit oleh Bank selalu dilakukan berdasarkan evaluasi dan analisa kelayakan sehingga kemampuan pengembalian kredit (first way out) dapat dipastikan. Setiap pengajuan kredit wajib melalui proses pre screening, yaitu melalui sistem scoring untuk kredit konsumtif dan melalui sistem rating untuk kredit komersial.

In addition to collateral aspect to minimize credit risk, loan granting is conducted based on evaluation and feasibility analysis so that the loan repayment ability (first way out) can be ascertained. Every loan proposal should be pass through the pre screening process, which are consumptive loan through scoring system and commercial loan through rating system.

117








(i)

(i)

Analisa eksposur maksimum terhadap risiko kredit setelah memperhitungkan dampak agunan dan mitigasi risiko kredit lainnya (lanjutan):

Analysis of maximum exposures on credit risks considering the impact of collateral and other credit risks mitigation (continued):

The necessity for debtors to comply with collaterals requirement, loan feasibility evaluation, notarial agreement and pre screening procedures will decrease the Bank’s net exposure to the acceptable level.

Adanya keharusan bagi debitur untuk memenuhi agunan yang dipersyaratkan, evaluasi atas kelayakan kredit, pengikatan kredit secara legal dan prosedur pre screening akan menurunkan net eksposur Bank ke tingkat yang layak dan dapat diterima.

(ii) Financial assets quality

(ii) Kualitas aset keuangan

The table below shows financial assets quality per class of assets for all financial assets exposed by credit risk (gross of allowance for impairment losses):

Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset keuangan berdasarkan golongan aset untuk semua aset keuangan yang mempunyai risiko kredit (diluar cadangan kerugian penurunan nilai):

31 Desember/December 31, 2016 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/Neither past due nor impaired Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade

Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai/ Past-due but not impaired

Mengalami penurunan nilai/ Impaired

Total

Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan Menengah Ritel Konsumer Tagihan Akseptasi Penyertaan saham Aset lain-lain*) Total

*)

1.036.528.822 97.006.695

9.809.606

-

-

1.036.528.822 106.816.301

1.096.916.250

20.000.000

-

-

1.116.916.250

50.625.000 544.976.108 4.000.000

167.990.392 -

-

-

50.625.000 712.966.500 4.000.000

5.073.035.796 1.795.539.171 652.638.717 14.008.463

46.753.993 10.416.783 89.739.471 297.658 529.105

54.863.668 24.220.641 -

314.234.600 177.112.252 30.938.178 -

5.387.270.396 2.074.269.084 718.214.319 89.739.471 297.658 14.537.568

10.365.275.022

345.537.008

79.084.309

522.285.030

11.312.181.369

*)

Aset lain-lain terdiri atas piutang bunga dan piutang lain-lain

118

Assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placement with Bank Indonesia and other banks Securities Fair value through profit or loss Available-for-sale Held to maturity Loans Middle Retail Consumer Acceptances receivable Investment in shares of stocks Other assets*)

Other assets consist of interest receivables and other receivables

Total








(ii) Kualitas aset keuangan (lanjutan)

(ii) Financial assets quality (continued) The table below shows financial assets quality per class of assets for all financial assets exposed by credit risk (gross of allowance for impairment losses) (continued):

Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset keuangan berdasarkan golongan aset untuk semua aset keuangan yang mempunyai risiko kredit (diluar cadangan kerugian penurunan nilai) (lanjutan):

31 Desember/December 31, 2015 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/Neither past due nor impaired Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade



Total

Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan Menengah Ritel Kemitraan Tagihan Akseptasi Penyertaan saham Aset lain-lain*) Total

*)

591.846.039 97.454.768

280.775.441

-

-

591.846.039 378.230.209

459.951.160

-

-

-

459.951.160

197.307.728 298.850.119 43.923.913

141.920.533 -

-

-

197.307.728 440.770.652 43.923.913

3.646.363.784 844.307.465 1.081.428.086 10.322.775

21.191.714 3.335.601 27.533.167 297.658 273.572

6.373.374 41.473.213 9.078.124 -

246.310.926 98.134.561 46.524.785 -

3.899.048.084 1.005.106.953 1.140.366.596 27.533.167 297.658 10.596.347

7.271.755.837

475.327.686

56.924.711

390.970.272

8.194.978.506

*)

Aset lain-lain terdiri atas piutang bunga dan piutang lain-lain

Assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placement with Bank Indonesia and other banks Securities Fair value through profit or loss Available-for-sale Held to maturity Loans Middle Retail Linkage Acceptances receivable Investment in shares of stocks Other assets*) Total

Other assets consist of interest receivables and other receivables

Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut:

Credit quality are defined as follows:

Tingkat tinggi

High grade

(a) Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yaitu giro atau penempatan pada institusi Pemerintah, institusi Pemerintah Daerah, bank yang terdaftar di bursa serta transaksi dengan bank yang memiliki reputasi baik dengan tingkat kemungkinan gagal bayar atas kewajiban yang rendah.

(a)

Current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks are current accounts or placements with the government institutions, local government institutions, banks listed in the stock exchange and transaction with reputable banks with low probability of insolvency.

(b) Efek-efek dan obligasi Pemerintah yaitu efek-efek yang dikeluarkan oleh Pemerintah, efek-efek dan obligasi yang termasuk dalam investment grade dengan rating minimal idBBB (Pefindo), BBB+ (S&P), Baa1 (Moody’s) atau BBB+ (Fitch).

(b)

Securities and Government bonds are government securities, investment grade securities and bonds with a rating of at least idBBB (Pefindo), BBB+ (S&P), Baa1 (Moody’s) or BBB+ (Fitch).

119









(ii) Financial assets quality (continued)

Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut (lanjutan):

Credit quality (continued):

Tingkat tinggi (lanjutan)

High grade (continued)

(c) Kredit yang diberikan yaitu kredit kepada debitur dengan riwayat pembayaran yang baik dan tidak pernah direstrukturisasi, memiliki kemampuan membayar dan rasiorasio laporan posisi keuangan yang konservatif.

(c)

Loans are loans to borrowers with satisfactory track record of loan repayment and whose accounts has never been restructured; have repayment capacity and has conservative statement of financial position ratios.

(d) Tagihan akseptasi merupakan transaksi letters of credit (L/C) atau Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) yang diaksep oleh bank pengaksep dengan sumber pembayaran dari debitur. Debitur yang masuk dalam kategori ini mempunyai riwayat pembayaran yang sangat baik antara lain institusi Pemerintah, institusi Pemerintah Daerah dengan tingkat kemungkinan gagal bayar atas kewajiban yang rendah.

(d)

Acceptances receivable are letters of credit (L/C) or Domestic Documentary Letter of Credit (SKBDN) which accepted by an accepted banks with repayments source from borrowers with very satisfactory track record of repayment, such as: government institutions, local government institutions with low probability of insolvency.

(e) Penyertaan saham adalah investasi bank pada entitas lain dengan kepemilikan dibawah 20%. Entitas tersebut merupakan institusi Pemerintah atau institusi Pemerintah Daerah.

(e)

Investment in shares of stocks are investment by the bank in other entities with ownership below 20%. The entities are government institutions or local government institutions.

(f) Aset lain-lain yaitu piutang bunga kepada Pemerintah atau Pemerintah Daerah seperti Pendapatan Bunga yang Masih Harus Diterima (PYMHD) atas obligasi Pemerintah dan piutang lainnya.

(f)

Other assets are interest receivables from government or local government such as: interest receivables from Government bonds and other receivables.

Tingkat standar

Standard grade

(a) Giro pada bank lain, penempatan pada bank lain yaitu giro atau penempatan pada bank yang tidak terdaftar di bursa.

(a)

120

are

defined

as

follows

Current accounts with other banks, placement with other banks are current accounts or placements with non-listed banks.









(ii) Financial assets quality (continued)

Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut (lanjutan):

Credit quality (continued):

Tingkat standar (lanjutan)

Standart grade (continued)

(b) Efek-efek dan obligasi yaitu efek-efek dan obligasi yang termasuk dalam noninvestment grade dengan rating minimal idBB (Pefindo), BBB- (S&P), Baa3 (Moody’s) atau BBB- (Fitch).

(b)

Securities and bonds are non-investment grade securities and bonds with a rating of at least idBB (Pefindo), BBB- (S&P), Baa3 (Moody’s) or BBB- (Fitch).

(c) Kredit yang diberikan yaitu kredit kepada debitur dengan riwayat pembayaran yang baik; debitur dengan riwayat pernah direstrukturisasi, akses terbatas untuk memperoleh pendanaan dalam jumlah besar dari pasar terbuka; tingkat pendapatan dan kinerja keseluruhan tidak stabil; memiliki kemampuan membayar yang cukup.

(c)

Loans are loans to borrowers with an average track record of loan repayment; borrowers whose accounts has been restructured; limited access to raise substantial amounts of funds through public market; volatile earnings and overall performance; adequate repayment capacity.

(d) Tagihan akseptasi merupakan transaksi letters of credit (L/C) atau Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) yang diaksep oleh bank pengaksep dengan sumber pembayaran dari debitur. Debitur yang masuk dalam kategori ini selain dari institusi Pemerintah atau institusi Pemerintah Daerah dengan tingkat kemungkinan gagal bayar atas kewajiban yang cukup.

(d)

Acceptances receivable are letters of credit (L/C) or Domestic Documentary Letter of Credit (SKBDN) which accepted by an accepted banks with repayments source from borrowers other than government institution or local government with adequate probability of insolvency.

(e) Penyertaan saham adalah investasi bank pada entitas lain selain institusi Pemerintah dengan kepemilikan dibawah 20%.

(e)

Investment in shares of stocks are investment by the bank in other entities other than government institution with ownership below 20%.

(f) Aset lain-lain yaitu aset keuangan lainnya selain piutang bunga kepada Pemerintah atau Pemerintah Daerah seperti tagihan rupa-rupa kepada pihak ketiga lainnya.

(f)

Other assets are financial assets other than interest receivables from government or local government such as other receivables to third parties.

121

are

defined

as

follows









(ii) Financial assets quality (continued) According to SFAS No. 60, financial asset is due when the repayment is default. The table below shows aging analysis of past-due but not impaired loans:

Berdasarkan PSAK No. 60, aset keuangan yang telah jatuh tempo ditentukan ketika debitur gagal melakukan pembayaran sesuai jadwal. Tabel di bawah menunjukkan aging analysis terhadap kredit yang diberikan yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai:

31 Desember/December 31, 2016 ≤ 30 hari/ days

31 - 60 hari/ days

61 - 90 hari/ days

> 90 hari/ days

Total

Kredit yang diberikan Ritel Konsumer

54.863.668 24.219.956

685

-

-

54.863.668 24.220.641

Loans Retail Consumer

Total

79.083.624

685

-

-

79.084.309

Total

31 Desember/December 31, 2015 ≤ 30 hari/ days

31 - 60 hari/ days

61 - 90 hari/ days

> 90 hari/ days

Total

Kredit yang diberikan Menengah Ritel Kemitraan

6.373.374 40.104.480 9.037.915

499.350 -

869.383 40.209

-

6.373.374 41.473.213 9.078.124

Loans Middle Retail Linkage

Total

55.515.769

499.350

909.592

-

56.924.711

Total

(iii) Risk concentration analysis

(iii) Analisa konsentrasi risiko

(a) Geographical sectors

(a) Sektor geografis

The following tables show the details of credit exposures categorized by geographic area as of December 31, 2016 and 2015. Geographic grouping is based on the Bank’s business operations which also illustrates the business potential of each region:

Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit yang dikategorikan berdasarkan wilayah geografis pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. Pengelompokan wilayah geografis berdasarkan tempat beroperasinya bisnis Bank yang sekaligus menggambarkan potensial bisnis wilayah masing-masing: 31 Desember/December 31, 2016 Jabodetabek Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit Menengah Ritel Konsumer Tagihan akseptasi Penyertaan saham Aset lain-lain*) Total

1.036.528.822 106.557.101

Jawa/ Java

Kalimantan/ Borneo

Sumatera

50.317

178.883

Sulawesi

20.000

Total

10.000

1.036.528.822 106.816.301

Assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Fair value through profit or loss Available-for-sale Held to maturity Loans Middle Retail Consumer Acceptances receivable Investment in shares of stocks Other assets*)

1.116.916.250

-

-

-

-

1.116.916.250

50.625.000 712.966.500 4.000.000

-

-

-

-

50.625.000 712.966.500 4.000.000

3.399.659.729 651.483.449 218.506.451 58.553.497 297.658 14.074.978

948.797.685 298.602.206 167.931.802 31.185.974 44.561

588.747.733 513.894.544 281.020.182 342.279

358.824.165 571.257.444 33.716.090 73.750

91.241.084 39.031.441 17.039.794 2.000

5.387.270.396 2.074.269.084 718.214.319 89.739.471 297.658 14.537.568

7.370.169.435

1.446.612.545

1.384.183.621

963.891.449

147.324.319

11.312.181.369

Total

(239.924.900 )


11.072.256.469

Net

Cadangan kerugian penurunan nilai Neto

122








(iii) Analisa konsentrasi risiko (lanjutan)

(iii) Risk concentration analysis (continued) (a) Geographical sectors (continued)

(a) Sektor geografis (lanjutan)

The following tables show the details of credit exposures categorized by geographic area as of December 31, 2016 and 2015. Geographic grouping is based on the Bank’s business operations which also illustrates the business potential of each region (continued):

Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit yang dikategorikan berdasarkan wilayah geografis pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. Pengelompokan wilayah geografis berdasarkan tempat beroperasinya bisnis Bank yang sekaligus menggambarkan potensial bisnis wilayah masing-masing (lanjutan):

31 Desember/December 31, 2016 Jabodetabek

Jawa/ Java

Sumatera

Kalimantan/ Borneo

Sulawesi

Total

Rekening Administratif Fasilitas kredit yang belum ditarik**) L/C impor yang tidak dapat dibatalkan Garansi yang diterbitkan

661.202.020 28.837.322 3.696.243

85.084.878 2.073.216 260.000

103.495.703 1.333.999

17.241.281 -

6.719.802 200.000

873.743.684 30.910.538 5.490.242

Administrative accounts Unused loan facility**) Irrevocable import L/C Guarantees issued

Total

693.735.585

87.418.094

104.829.702

17.241.281

6.919.802

910.144.464

Total

31 Desember/December 31, 2015 Jabodetabek

Jawa/ Java

Kalimantan/ Borneo

Sumatera

Sulawesi

Total

Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit Menengah Ritel Kemitraan Tagihan akseptasi Penyertaan saham Aset lain-lain*)

459.951.160

-

-

-

-

459.951.160

197.307.728 440.770.652 43.923.913

-

-

-

-

197.307.728 440.770.652 43.923.913

2.640.460.124 238.881.740 309.801.438 27.533.167 297.658 10.402.608

523.816.142 231.912.152 153.782.459 32.453

436.055.449 435.010.480 349.562.315 106.463

212.711.786 80.028.548 322.386.525 45.650

86.004.583 19.274.033 4.833.859 9.173

3.899.048.084 1.005.106.953 1.140.366.596 27.533.167 297.658 10.596.347

Total

5.333.834.286

912.614.829

1.221.785.718

616.512.531

110.231.142

8.194.978.506

591.846.039 372.658.059

3.071.623

1.051.011

1.340.022

109.494


(131.831.158 )

Neto Rekening Administratif Fasilitas kredit yang belum ditarik**) L/C impor yang tidak dapat dibatalkan Garansi yang diterbitkan

335.763.285 26.304.440 6.949.236

247.757.037 11.587.134 921.080

188.492.265 5.895.750 2.073.668

54.711.294 -

Total

369.016.961

260.265.251

196.461.683

54.711.294

*) **)

591.846.039 378.230.209

*) **)

Aset lain-lain terdiri atas piutang bunga dan piutang lain-lain Hanya fasilitas kredit komitmen yang belum ditarik

123

Assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Fair value through profit or loss Available-for-sale Held to maturity Loans Middle Retail Linkage Acceptances receivable Investment in shares of stocks Other assets*) Total Allowance for impairment losses

8.063.147.348

Net

22.218.125 -

848.942.006 43.787.324 9.943.984

Administrative accounts Unused loan facility**) Irrevocable import L/C Guarantees issued

22.218.125

902.673.314

Total

Other assets consist of interest receivables and other receivables Only for committed unused loan facility









(iii) Risk concentration analysis (continued)

b)

(b) Industrial sectors

Sektor industri

The following tables provide the details of the credit exposure at the carrying amounts categorized by industry sector as of December 31, 2016 and 2015:

Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit pada nilai tercatat yang dikategorikan berdasarkan sektor industri pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015: 31 Desember/December 31, 2016 Pemerintah (termasuk Bank Indonesia)/ Government (including Bank Indonesia) Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan Menengah Ritel Konsumer Tagihan akseptasi Penyertaan saham Aset lain-lain*) Total

Bank dan lembaga keuangan lainnya/ Banks and other financial institutions

Perusahaan lainnya/ Other companies

Perseorangan/ Individuals

1.036.528.822

-

-

-

-

106.816.301

-

-

106.816.301

376.916.250

740.000.000

-

-

1.116.916.250

50.625.000 546.734.894 -

166.231.606 4.000.000

-

-

50.625.000 712.966.500 4.000.000

348.025.611 -

38.196.554 1.943.917 -

4.950.367.060 1.563.816.006 350.940 89.739.471

50.681.171 508.509.161 717.863.379 -

5.387.270.396 2.074.269.084 718.214.319 89.739.471

9.446.697

277.658 4.574.099

20.000 516.772

-

297.658 14.537.568

Assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Fair value through profit or loss Available-for-sale Held to maturity Loans Middle Retail Consumer Acceptances receivable Investment in shares of stocks Other assets*)

2.368.277.274

1.062.040.135

6.604.810.249

1.277.053.711

11.312.181.369

Total

(239.924.900)


11.072.256.469

Net

Cadangan kerugian penurunan nilai Neto

Rekening Administratif Fasilitas kredit yang belum ditarik**) L/C impor yang tidak dapat dapat dibatalkan Garansi yang diterbitkan Total

*) **)

Total

1.036.528.822

Administrative Accounts 207.103.159

39.605.497

602.050.942

24.984.086

873.743.684

Unused loan facility**)

-

286.541

30.910.538 5.203.701

-

30.910.538 5.490.242

Irrevocable import L/C Guarantees issued

207.103.159

39.892.038

638.165.181

24.984.086

910.144.464

Total

*) **)


124










(iii) Risk concentration analysis (continued) (b) Industrial sectors (continued)

(b) Sektor industri (lanjutan)

31 Desember/December 31, 2015 Pemerintah (termasuk Bank Indonesia)/ Government (including Bank Indonesia) Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan Menengah Ritel Kemitraan Tagihan akseptasi Penyertaan saham Aset lain-lain*) Total

Bank dan lembaga keuangan lainnya/ Banks and other financial institutions

Perusahaan lainnya/ Other companies

Perseorangan/ Individuals

591.846.039

-

-

-

591.846.039

-

378.230.209

-

-

378.230.209

99.951.160

360.000.000

-

-

459.951.160

141.110.228 309.739.442 -

56.197.500 131.031.210 43.923.913

-

-

197.307.728 440.770.652 43.923.913

223.847.014 -

63.063.941 943.917 27.533.167

3.493.349.446 378.637.344 608.338.044 -

118.787.683 625.525.692 532.028.552 -

3.899.048.084 1.005.106.953 1.140.366.596 27.533.167

277.658 4.519.425

20.000 273.572

-

297.658 10.596.347

Assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Fair value through profit or loss Available-for-sale Held to maturity Loans Middle Retail Linkage Acceptances receivable Investment in shares of stocks Other assets*)

1.065.720.940

4.480.618.406

1.276.341.927

8.194.978.506

Total

5.803.350 1.372.297.233


(131.831.158)

Neto

Rekening Administratif Fasilitas kredit yang belum ditarik**) L/C impor yang tidak dapat dapat dibatalkan Garansi yang diterbitkan Total

*) **)

Total


8.063.147.348

Net

Administrative Accounts 243.898.919

28.068.236

549.763.944

27.210.907

848.942.006

Unused loan facility**)

-

60.306

43.787.324 9.883.678

-

43.787.324 9.943.984

Irrevocable import L/C Guarantees issued

243.898.919

28.128.542

603.434.946

27.210.907

902.673.314

Total

*) **)


125









(iv) Penurunan nilai aset keuangan pada tanggaltanggal 31 Desember 2016 dan 2015:

(iv) Impairment of financial assets December 31, 2016 and 2015:

as

of

(a) Current accounts with other banks

(a) Giro pada bank lain Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif.

As of December 31, 2016 and 2015, this financial assets is not individually or collectively impaired.

(b) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

(b) Placements with Bank Indonesia and other banks

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif.


(c) Securities

(c) Efek-efek


Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif.

(d) Loans

(d) Kredit yang diberikan

As of December 31, 2016 and 2015, the breakdown of not impaired and impaired loans are as follows:

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, rincian kredit yang tidak mengalami penurunan nilai dan yang mengalami penurunan nilai adalah sebagai berikut: 31 Desember/December 31, 2016

Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/Neither past due nor impaired ____________________

Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade

Rupiah Pertanian Perdagangan Jasa dunia usaha Perindustrian Konstruksi Pengangkutan Jasa pelayanan sosial Pertambangan Listrik, gas dan air Lain-lain



Total

3.037.528.885 1.536.708.064 1.248.627.195 544.182.545 203.336.882 119.187.224 104.277.231 5.934.580 3.084.805 658.766.288

11.113.679 8.712.617 19.045.532 1.897.338 1.386.823 3.871.364 726.640 10.416.783

5.798.526 34.554.509 4.476.622 4.046.942 3.920.657 1.296.715 769.698 24.220.640

296.690.323 103.097.751 25.444.186 13.069.651 35.898.495 11.758.794 5.387.652 30.938.178

3.351.131.413 1.683.072.941 1.297.593.535 563.196.476 243.156.034 133.629.556 114.305.945 6.661.220 3.084.805 724.341.889

7.461.633.699

57.170.776

79.084.309

522.285.030

8.120.173.814

126

Rupiah Agriculture Trading Business services Manufacturing Construction Transportation Social services Mining Electricity, gas and water Others








(iv) Penurunan nilai aset keuangan pada tanggaltanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (lanjutan):

(iv)

Impairment of financial assets as of December 31, 2016 and 2015 (continued): (d) Loans (continued)

(d) Kredit yang diberikan (lanjutan)

As of December 31, 2016 and 2015, the breakdown of not impaired and impaired loans are as follows (continued):

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, rincian kredit yang tidak mengalami penurunan nilai dan yang mengalami penurunan nilai adalah sebagai berikut (lanjutan): 31 Desember/December 31, 2016


Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade Dolar Amerika Serikat Pengangkutan Perindustrian Perdagangan

Total

26.872.576 16.811.222 15.896.187


-


-

Total

-

26.872.576 16.811.222 15.896.187

59.579.985

-

-

-

59.579.985

7.521.213.684

57.170.776

79.084.309

522.285.030

8.179.753.799


(239.924.900)

Neto

7.939.828.899

United States Dollar Transportation Manufacturing Trading

Total Allowance for impairment losses Net



Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade Rupiah Pertanian Perdagangan Jasa dunia usaha Perindustrian Konstruksi Jasa pelayanan sosial Pengangkutan Pertambangan Listrik, gas dan air Lain-lain

Dolar Amerika Serikat Perdagangan Perindustrian Pengangkutan

Total



Total

2.028.240.665 898.859.367 989.129.361 524.307.619 139.453.467 72.815.348 55.615.007 3.379.208 1.124.872 783.061.199

6.627.829 6.226.573 5.716.395 2.775.377 668.049 155.568 2.357.524

10.726.078 10.139.257 2.656.594 1.923.520 7.975.109 2.176.148 1.360.114 649.305 19.318.586

241.578.830 49.308.419 28.954.891 5.222.827 29.403.855 6.273.184 14.860.285 811.439 14.556.542

2.287.173.402 964.533.616 1.020.740.846 537.170.361 179.607.808 81.932.729 71.990.974 4.839.952 1.124.872 819.293.851

5.495.986.113

24.527.315

56.924.711

390.970.272

5.968.408.411

18.579.423 29.986.592 27.547.207

-

-

-

18.579.423 29.986.592 27.547.207

76.113.222

-

-

-

76.113.222

5.572.099.335

24.527.315

56.924.711

390.970.272

6.044.521.633


(131.831.158)

Neto

5.912.690.475

127

Rupiah Agriculture Trading Business services Manufacturing Construction Social services Transportation Mining Electricity, gas and water Others

United States Dollar Trading Manufacturing Transportation

Total Allowance for impairment losses Net








(iv) Penurunan nilai aset keuangan pada tanggaltanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (lanjutan):

(iv)

Impairment of financial assets as of December 31, 2016 and 2015 (continued):

(e) Acceptances receivable

(e) Tagihan Akseptasi

As of December 31, 2016 and 2015, this financial asset is neither individually nor collectively impaired.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif. Manajemen Risiko Pasar

Market Risk Management

Pengelolaan manajemen risiko pasar dilakukan melalui rapat Asset and Liability Committee (ALCO) yang membahas manajemen risiko pasar, strategi Asset and Liability Management (ALMA) dan pengukuran risiko pasar melalui analisis terhadap pemicu munculnya risiko (risk driver), yaitu suku bunga dan nilai tukar. Risiko suku bunga dan risiko nilai tukar dapat berasal dari posisi trading book maupun banking book. Cakupan posisi banking book dan trading book mengacu pada ketentuan Bank Indonesia mengenai kewajiban penyediaan modal minimum (CAR).

Market risk management is conducted through Asset and Liability Committee (ALCO) meetings which discuss market risk management, Asset and Liability Management (ALMA) strategy and the measurement of market risk through an analysis of the risk drivers, which are interest rates and exchange rates. Interest rate and exchange rate risks can be generated either from trading or banking book position. The scope of banking and trading book positions is in accordance with Bank Indonesia regulation concerning the capital adequacy ratio (CAR).

Dalam pengelolaan risiko pasar trading book, Bank menetapkan prinsip segregation of duties. Terdapat pemisahan fungsi antara pihak yang melakukan transaksi, yang melakukan pencatatan transaksi, verifikasi, unit pembuat kebijakan, prosedur dan penetapan limit serta pengukuran risiko pasarnya termasuk perhitungan CAR. Bank melakukan perhitungan CAR risiko pasar dengan menggunakan model standar sebagai komponen perhitungan CAR. Apabila terdapat gap terhadap eksposure aset dan liabilitas untuk risiko pasar dan risiko nilai tukar dalam periode tidak lebih dari 3 bulan, Bank memitigasinya dengan contingent stand by credit lines dari BRI sebagai Entitas Induk.

In the market risk management of trading book, the Bank established the segregation of duties principle. There is a separation of functions among the parties who perform transactions, keep records of transactions, verification, policy makers unit, procedures and establishment of limits as well as the measurement of market risk, including calculation of CAR. The Bank calculates its market risk CAR using the standard model as a component of the calculation of CAR. If there is a gap on assets and liabilities for market risk and foreign exchanged risk within 3 months, Bank will mitigate it by using contingent stand by credit lines from BRI as Parent Company.

Risiko pasar banking book, terdiri dari risiko tingkat suku bunga yang diakibatkan oleh aktivitas perbankan (aset dan liabilitas) dan risiko nilai tukar. Risiko pasar banking book dikelola dengan tujuan agar laporan posisi keuangan Bank dapat bertahan pada perubahan suku bunga dan nilai tukar, sehingga dapat mencapai Net Interest Income (NII) yang dapat dikendalikan sesuai dengan toleransi risiko Bank.

Market risk of banking book, consists of interest rate risk resulting from the Bank activities (assets and liabilities) and exchange rate risk. Market risk of banking book is managed with the aim that the statement of financial position of the Bank can survive during changes of interest rates and exchange rates, thus achieving Net Interest Income (NII) that can be managed in accordance with Bank’s risk tolerance.

128






Manajemen Risiko Pasar (lanjutan)

Market Risk Management (continued)

(a) Risiko Tingkat Suku Bunga

(a) Interest Rate Risk

Instrumen keuangan yang berbasis suku bunga memiliki risiko karena terdapat potensi perubahan suku bunga yang akan membawa dampak kepada arus kas di masa depan.

Interest based financial instruments contain risks as there are potential changes in interest rate which impact the future cash flows.

Risiko tingkat suku bunga terutama terjadi karena adanya gap suku bunga (repricing gap) akibat perbedaan-perbedaan dalam skedul jatuh tempo atau waktu repricing antar aset, liabilitas dan komponen rekening administratif yang dimiliki oleh Bank.

Interest rate risk mainly occurs due to the repricing gap as a result of differences either in maturity or time schedule between the repricing of assets, liabilities and administrative accounts components which owned by the Bank.

Tabel di bawah ini merupakan tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk posisi aset dan liabilitas keuangan Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015:

The table below represents the annual average interest rates of assets and liabilities for the years ended December 31, 2016 and 2015:

31 Desember/December 31, 2016 Mata uang asing/ Foreign currency %

Rupiah % Aset Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Liabilitas Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain

31 Desember/December 31, 2015 Mata uang asing/ Foreign currency %

Rupiah %

0,79

0,07

0,86

0,07

4,80 8,43 12,89

5,09 6,35

5,92 8,36 13,29

4,90 6,34

Assets Current accounts with other banks Placement with Bank Indonesia and other banks Securities Loans

4,35 4,43

1,01 -

4,29 4,67

1,30 -

Liabilities Deposits from customers Deposits from other banks

The tables below summarize the assets and liabilities exposures to interest rate risk (Gross) (Unaudited):

Tabel berikut ini mengikhtisarkan eksposur aset dan liabilitas terhadap risiko tingkat suku bunga (Gross) (Tidak diaudit):

31 Desember/December 31, 2016 Suku bunga mengambang/Floating interest rate Lebih dari 3 bulan tetapi tidak lebih dari 1 tahun/ More than 3 months until 1 year

Tidak lebih dari 3 bulan/ Up to 3 months Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan Menengah Ritel Konsumer Tagihan akseptasi Penyertaan saham Aset lain-lain*) Total

Lebih dari 1 tahun/ More than 1 year

Tidak dikenakan bunga/ Non-interest bearing

Suku bunga tetap/ Fixed interest rate

Total

1.116.916.250

-

-

-

-

1.116.916.250

-

156.034.896 -

-

50.625.000 556.931.604 4.000.000

-

50.625.000 712.966.500 4.000.000

315.609.370 166.886.100 4.610.257 -

1.421.409.089 577.864.470 23.370.996 -

3.650.251.937 1.329.518.514 690.233.066 -

-

89.739.471 297.658 14.537.568

5.387.270.396 2.074.269.084 718.214.319 89.739.471 297.658 14.537.568

Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other Banks Securities Fair value through profit or loss Available-for-sale Held to maturity Loans Middle Retail Consumer Acceptances receivable Investment in shares of stocks Other assets*)

2.747.367.100

2.178.679.451

5.670.003.517

611.556.604

133.229.059

11.340.835.731

Total

1.036.528.822 106.816.301

-

-

129

-

28.654.362 -

28.654.362 1.036.528.822 106.816.301








(a) Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan)

(a) Interest Rate Risk (continued) The tables below summarize the assets and liabilities exposures to interest rate risk (Gross) (Unaudited) (continued):

Tabel berikut ini mengikhtisarkan eksposur aset dan liabilitas terhadap risiko tingkat suku bunga (Gross) (Tidak diaudit) (lanjutan):


Tidak lebih dari 3 bulan/ Up to 3 months




Total

Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Deposito berjangka Giro Tabungan Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Liabilitas lain-lain**)

-

-

-

-

10.404.947

10.404.947

7.749.261.976 679.846.697 461.123.290 3.714.202 -

333.546.540 -

-

-

89.739.471 32.867.060

8.082.808.516 679.846.697 461.123.290 3.714.202 89.739.471 32.867.060

Total

8.893.946.165

333.546.540

-

-

133.011.478

9.360.504.183

Total

1.980.331.548

Interest rate repricing gap between financial assets and liabilities

Perbedaan (gap) repricing suku bunga antara aset dan liabilitas keuangan

(6.146.579.065)

1.845.132.911

5.670.003.517

611.556.604

217.581

Liabilities Liabilities due immediately Deposits from customers Time deposits Demand deposits Saving deposits Deposits from other banks Acceptances payable Other liabilities**)


Tidak lebih dari 3 bulan/ Up to 3 months Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan Menengah Ritel Kemitraan Tagihan akseptasi Penyertaan saham Aset lain-lain*) Total

591.846.039 378.230.209


-



-

-

Total

21.344.659 -

21.344.659 591.846.039 378.230.209

459.951.160

-

-

-

-

459.951.160

-

131.031.210 -

-

197.307.728 309.739.442 43.923.913

-

197.307.728 440.770.652 43.923.913

153.091.163 119.886.376 4.137.244 -

1.320.661.881 333.496.087 32.237.893 -

2.425.295.040 551.724.490 1.103.991.459 -

-

27.533.167 297.658 10.596.347

3.899.048.084 1.005.106.953 1.140.366.596 27.533.167 297.658 10.596.347

1.707.142.191

1.817.427.071

4.081.010.989

550.971.083

59.771.831

8.216.323.165

Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other Banks Securities Fair value through profit or loss Available-for-sale Held to maturity Loans Middle Retail Linkage Acceptances receivable Investment in shares of stocks Other assets*) Total

Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Deposito berjangka Giro Tabungan Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Liabilitas lain-lain**)

-

-

-

-

19.362.789

19.362.789

5.685.185.766 456.347.756 451.827.362 3.889.698 -

268.690.296 -

-

-

27.533.167 26.613.495

5.953.876.062 456.347.756 451.827.362 3.889.698 27.533.167 26.613.495

Total

6.597.250.582

268.690.296

-

-

73.509.451

6.939.450.329

Total

1.276.872.836

Interest rate repricing gap between financial assets and liabilities

Perbedaan (gap) repricing suku bunga antara aset dan liabilitas keuangan

*) **)

(4.890.108.391)

1.548.736.775

4.081.010.989

550.971.083

*) **)

Aset lain-lain terdiri dari piutang bunga dan piutang lain-lain Liabilitas lain-lain terdiri dari bunga yang masih harus dibayar dan setoran jaminan

130

(13.737.620)

Liabilities Liabilities due immediately Deposits from customers Time deposits Demand deposits Saving deposits Deposits from other banks Acceptances payable Other liabilities**)

Other assets consist of interest receivables and other receivables Other liabilities consist of interest payable and guarantee deposits








(a) Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan)

(a) Interest Rate Risk (continued) The tables below present the sensitivity of the Bank’s profit or loss and other comprehensive income to possible changes in interest rate, assuming all other variables are constant for the years ended December 31, 2016 and 2015:

Tabel di bawah ini menunjukkan sensitivitas terhadap kemungkinan perubahan atas suku bunga terhadap laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan asumsi bahwa semua variabel lain yang dimiliki adalah konstan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015:

31 Desember/December 31, 2016 Dampak terhadap laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain sebelum pajak/ Impact to profit or (loss) and other comprehensive income before tax

Perubahan persentase/ Change in percentage

Rupiah

+1% -1%

43.014.462 (43.014.462)

Rupiah



Rupiah

+1% -1%

34.009.704 (34.009.704)

Rupiah

Sensitivity level is used to analyze the possible changes in interest rate which impacted the gain or loss of banking book portfolios. The sensitivity analysis above asssuming changes in interest rate for banking book portfolios at basis 1%.

Tingkat sensitivitas digunakan untuk menganalisis kemungkinan perubahan suku bunga yang berdampak pada keuntungan dan kerugian portofolio banking book. Pada analisa sensitivitas di atas, asumsi perubahan suku bunga untuk portofolio banking book dengan basis 1%. (b) Risiko Nilai Tukar

(b) Exchange Rate Risk Exchange rate risk is the risk due to the gap of foreign exchange positions held by the Bank which is reflected in the Net Open Position (NOP) either individually or as a whole. Included in the foreign exchange position is the position of the trading book which is done either to gain foreign exchange transaction income in the short-term period or banking book positions in order to control NOP.

Risiko nilai tukar merupakan risiko yang timbul karena adanya gap posisi valuta asing yang dimiliki Bank yang tercermin dalam Posisi Devisa Neto (PDN) baik secara individual maupun secara keseluruhan. Termasuk dalam posisi valuta asing tersebut yaitu posisi trading book yang dilakukan dengan tujuan untuk mendapatkan keuntungan transaksi valuta asing dalam jangka pendek maupun posisi banking book dalam rangka pengendalian PDN.

131








(b) Risiko Nilai Tukar (lanjutan)

(b) Exchange Rate Risk (continued)

Menurut Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015 perubahan keempat atas PBI No. 5/13/PBI/2003 tentang Posisi Devisa Neto Bank Umum tanggal 17 Juli 2003, PDN ditetapkan maksimum sebesar 20% dari modal, sedangkan Bank secara internal menetapkan limit posisi devisa neto per valuta asing maksimum sebesar 10% dari modal.

According to the regulation of Bank Indonesia (PBI) No. 17/5/PBI/2015 dated May 29, 2015 on fourth amendment of Bank Indonesia Regulation No. 5/13/PBI/2003 on Net Open Position of Commercial Bank dated July 17, 2003, NOP is set to a maximum of 20% of the capital, while Bank internally sets the limit of net open position for foreign exchange at maximum of 10% of the capital.

PDN Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 sebagai berikut:

The NOP of the Bank as of December 31, 2016 and 2015 is as follows:

31 Desember/December 31, 2016 Mata Uang Laporan Posisi Keuangan dan Rekening Administratif*) Dolar Amerika Serikat

Aset/ Assets

Liabilitas/ Liabilities

270.734.897

Posisi Devisa Neto/ Net Open Position

4.771.558 1.966.244.530

Capital (Note 38b)

0,24%

NOP Ratio (Overall)

265.963.339

Modal (Catatan 38b)

Currencies Statement of Financial Position and Administrative Accounts*) United States Dollar

Rasio PDN (Keseluruhan) 31 Desember/December 31, 2015 Mata Uang Laporan Posisi Keuangan dan Rekening Administratif*) Dolar Amerika Serikat Yen Jepang

Aset/ Assets

Liabilitas/ Liabilities

500.334.212 5.782

Posisi Devisa Neto/ Net Open Position

59.553.077 5.782

Statement of Financial Position and Administrative Accounts*) United States Dollar Japanese Yen

59.558.859

Total

1.370.673.905

Capital (Note 38b)

4,35%

NOP Ratio (Overall)

440.781.135 -

Total Modal (Catatan 38b) Rasio PDN (Keseluruhan) *)

Merupakan penjumlahan absolut dari selisih aset dan liabilitas.

*)

Currencies

Total absolute differences between Assets and Liabilities.

The tables below demonstrated the sensitivity of the Bank’s profit or loss and other comprehensive income to reasonably possible changes in exchange rate, assuming all other variables are constant for the years ended December 31, 2016 and 2015:

Tabel di bawah ini menunjukkan sensitivitas terhadap kemungkinan perubahan atas nilai tukar terhadap laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan asumsi bahwa semua variabel lain yang dimiliki adalah konstan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015:



Mata Uang Asing

+1% -1%

132

263.466 (263.466)

Foreign Currencies








(b) Risiko Nilai Tukar (lanjutan)

(b) Exchange Rate Risk (continued) The tables below demonstrated the sensitivity of the Bank’s profit or loss and other comprehensive income to reasonably possible changes in exchange rate, assuming all other variables are constant for the years ended December 31, 2016 and 2015 (continued):

Tabel di bawah ini menunjukkan sensitivitas terhadap kemungkinan perubahan atas nilai tukar terhadap laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan asumsi bahwa semua variabel lain yang dimiliki adalah konstan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (lanjutan):



Mata Uang Asing

+1% -1%

22.617 (22.617)

Foreign Currencies

For the years ended December 31, 2016 and 2015, the effect of fluctuations in exchage rates of currency other than United States Dollar is not material.

Untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2016 dan 2015, dampak atas perubahan nilai tukar dari mata uang selain Dolar Amerika Serikat tidak material. Manajemen Risiko Likuiditas

Liquidity Risk Management

Pengelolaan likuiditas Bank telah ditetapkan dalam kebijakan penerapan manajemen risiko likuiditas. Kebijakan manajemen risiko likuiditas mencakup manajemen likuiditas, penetapan strategi pendanaan, sistem peringatan dini, pengukuran dan penetapan limit risiko likuiditas termasuk pengelolaan aset likuid berkualitas tinggi dan rencana pendanaan darurat (contingency plan). Kebijakan tersebut bertujuan untuk memastikan kecukupan dana harian dalam memenuhi kewajiban pada kondisi normal maupun kondisi krisis secara tepat waktu dari berbagai sumber dana tersedia, termasuk memastikan ketersediaan aset likuid berkualitas tinggi.

Liquidity management of Bank is established in the liquidity risk management policies. Liquidity risk management policies include liquidity management, determination of funding strategy, early warning systems, measurement and determination of the liquidity risk limits, including the management of high quality liquid assets and emergency funding plan (contingency plan). The purpose of the policies is to ensure daily funds adequacy in order to meet obligations on normal conditions or crisis conditions in a timely manner from a variety of available funding sources also ensuring the availability of high quality liquid assets.

Pengendalian eksposur dan konsentrasi likuiditas, disampaikan melalui rapat Asset and Liability Committee (ALCO) dan rapat Risk Management Committee (RMC) dengan limit risiko konsentrasi 25 deposan inti, konsentrasi deposan besar, Primary Reserve, Secondary Reserve, LDR dan PDN. Potensi risiko likuiditas yang akan dihadapi Bank dimasa mendatang diukur melalui analisa Liquidity Gap Analysis dan Repricing Gap, yang merupakan proyeksi kelebihan/kekurangan likuiditas atas dasar jatuh tempo aset/liabilitas, setelah memperhitungkan kebutuhan untuk ekspansi bisnis. Informasi ini menjadi pertimbangan Bank dalam perencanaan dan pengelolaan likuiditas Bank, termasuk juga kebutuhan ekspansi bisnis Bank yang diharapkan dapat meminimalkan risiko likuiditas di Bank.

Control of exposure and liquidity concentration are delivered through the Asset and Liability Committee (ALCO) and Risk Management Committee (RMC) meetings which include risk limit concentration of 25 main customers, big customers concentration, Primary Reserve, Secondary Reserve, LDR and NOP. Future potential liquidity risk of the Bank is measured through the Liquidity Gap Analysis and Repricing Gap, which are the projection of liquidity excess/shortage of asset/liability based on their maturities, after considering the business expansion needs. These information are taken into consideration in planning and managing Bank’s liquidity, as well as the need for business expansion, which is expected to minimize liquidity risk of the Bank.

133






Manajemen Risiko Likuiditas (lanjutan)

Liquidity Risk Management (continued)

Berikut adalah tabel mengenai pemetaan aset dan liabilitas keuangan dalam skala waktu tertentu (maturity bucket) berdasarkan sisa jangka waktu sampai dengan jatuh tempo (remaining maturity) pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015:

Table of financial assets and liabilities mapping in the scale of time (maturity bucket) based on the remaining maturity as of December 31, 2016 and 2015, are shown below:


Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan Menengah Ritel Konsumer Cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi Penyertaan saham Aset lain-lain*) Total Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Deposito berjangka Giro Tabungan Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Liabilitas lain-lain**) Total Perbedaan jatuh tempo

28.654.362 1.036.528.822 106.816.301

Lebih dari 1 Lebih dari 3 bulan sampai bulan sampai dengan 3 bulan/ dengan 1 tahun/ More than 1 More than 3 month up to months up to 3 months 1 year -

Lainnya yang tidak memiliki jatuh tempo/ Others without maturity


-

-

Total

-

28.654.362 1.036.528.822 106.816.301

1.116.916.250

-

-

-

-

1.116.916.250

50.625.000 -

-

712.966.500 -

4.000.000

-

50.625.000 712.966.500 4.000.000

69.104.085 60.180.294 3.064.336 33.778.955 4.504.722

246.505.285 106.705.806 1.545.921 49.560.634 -

1.421.409.089 577.864.470 23.370.996 6.399.882 -

3.650.251.937 1.329.518.514 690.233.066 297.658 10.032.846

(239.924.900 ) -

2.510.173.127

404.317.646

2.742.010.937

5.684.334.021

(239.924.900 ) 11.100.910.831

5.387.270.396 2.074.269.084 718.214.319 (239.924.900 ) 89.739.471 297.658 14.537.568

-

10.404.947

-

-

-

10.404.947

6.399.309.192 679.846.697 461.123.290 3.714.202 33.778.955 -

1.349.952.784 49.560.634 53.300

333.546.540 6.399.882 32.813.760

-

-

8.082.808.516 679.846.697 461.123.290 3.714.202 89.739.471 32.867.060

7.577.772.336

1.409.971.665

(5.067.599.209)

(1.005.654.019)

372.760.182

-

2.369.250.755

5.684.334.021

(239.924.900 )

Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Fair value through profit and loss Available-for-sale Held to maturity Loans Middle Retail Consumer Allowance for impairment losses Acceptances receivable Investment in shares of stocks Other assets*) Total Liabilities Liabilities due immediately Deposits from customers Time Deposits Demand deposits Saving deposits Deposits from other banks Acceptances payable Other liabilities**)

9.360.504.183

Total

1.740.406.648

Maturity gap


Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan Menengah Ritel Kemitraan Cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi Penyertaan saham Aset lain-lain*) Total

*) **)

21.344.659 591.846.039 378.230.209

Lebih dari 1 Lebih dari 3 bulan sampai bulan sampai dengan 3 bulan/ dengan 1 tahun/ More than 1 More than 3 month up to months up to 3 months 1 year

-



-

-

-

Total

21.344.659 591.846.039 378.230.209

459.951.160

-

-

-

-

459.951.160

197.307.728 9.950.821

-

440.770.652 33.973.092

-

-

197.307.728 440.770.652 43.923.913

33.290.379 58.665.356 2.148.570 11.782.326 4.441.486

119.800.784 61.221.020 1.988.674 11.801.227 -

1.320.661.881 333.496.087 32.237.893 3.949.614 -

2.425.295.040 551.724.490 1.103.991.459 297.658 6.154.861

(131.831.158 ) -

3.899.048.084 1.005.106.953 1.140.366.596 (131.831.158 ) 27.533.167 297.658 10.596.347

1.768.958.733

194.811.705

2.165.089.219

4.087.463.508

(131.831.158 )

8.084.492.007

*) **)

Aset lain-lain terdiri dari piutang bunga dan piutang lain-lain Liabilitas lain-lain terdiri dari bunga yang masih harus dibayar dan setoran jaminan

134

Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Fair value through profit and loss Available-for-sale Held to maturity Loans Middle Retail Linkage Allowance for impairment losses Acceptances receivable Investment in shares of stocks Other assets*)

Other assets consist of interest receivables and other receivables Other liabilities consist of interest payable and guarantee deposits

Total






Manajemen Risiko Likuiditas (lanjutan)

Liquidity Risk Management (continued)

Berikut adalah tabel mengenai pemetaan aset dan liabilitas keuangan dalam skala waktu tertentu (maturity bucket) berdasarkan sisa jangka waktu sampai dengan jatuh tempo (remaining maturity) pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (lanjutan):

Table of financial assets and liabilities mapping in the scale of time (maturity bucket) based on the remaining maturity as of December 31, 2016 and 2015, are shown below (continued):


Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Deposito berjangka Giro Tabungan Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Liabilitas lain-lain**) Total Perbedaan jatuh tempo

**)

Lebih dari 1 Lebih dari 3 bulan sampai bulan sampai dengan 3 bulan/ dengan 1 tahun/ More than 1 More than 3 month up to months up to 3 months 1 year



Total

-

19.362.789

-

-

-

19.362.789

4.423.664.702 456.347.756 451.827.362 3.889.698 -

1.261.521.064 23.583.553 55.300

268.690.296 3.949.614 26.558.195

-

-

5.953.876.062 456.347.756 451.827.362 3.889.698 27.533.167 26.613.495

5.335.729.518

1.304.522.706

(3.566.770.785)

(1.109.711.001)

299.198.105

-

1.865.891.114

4.087.463.508

**)

Liabilitas lain-lain terdiri dari bunga yang masih harus dibayar dan setoran jaminan

(131.831.158 )

Liabilities Liabilities due immediately Deposits from customers Time Deposits Demand deposits Saving deposits Deposits from other banks Acceptances payable Other liabilities**)

6.939.450.329

Total

1.145.041.678

Maturity gap

Other liabilities consist of interest payable and guarantee deposits

Manajemen Risiko Operasional

Operational Risk Management

Penerapan manajemen risiko operasional dilakukan dengan pengukuran metodologi Risk Control Self Asessment (RCSA) ke masing-masing satuan kerja yang bertujuan untuk membantu mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan aktivitas fungsionalnya dan melakukan langkah-langkah perbaikan atau tindak lanjut ke depan. Risiko operasional yang telah teridentifikasi disebabkan dari beberapa faktor antara lain organisasi, kegagalan sistem/teknologi informasi, informasi, kesalahan manusia dan force majeure seperti bencana alam.

Operational risk management is implemented in each working unit through the Risk Control Self Asessment (RCSA) methodology, which aims to help identify, measure, monitor and control the functional activity as well as perform corrective measures or forward actions. Identified operational risks are caused by several factors, among others, the organization, system/information technology failure, information, human error and force majeure such as natural disasters.

RCSA dilaksanakan di seluruh satuan kerja dan dilaporkan secara triwulanan ke Bagian Manajemen Risiko, Divisi Kepatuhan, Manajemen Risiko dan Hukum sebagai dasar dalam penyusunan profil risiko operasional. Pengendalian risiko operasional menggunakan metodologi RCSA juga bertujuan untuk membangun kesadaran dan budaya risiko (risk awareness and risk culture) sehingga dapat meningkatkan kualitas pengendalian risiko operasional dan meminimalisasi potensi kerugian operasional.

RCSA is performed in all working units and reported quarterly to the Risk Management Section of Compliance, Risk Management and Legal Division serves as the basis for the preparation of the operational risk profile. Operational risk control using RCSA methodology also aims to build risk awareness and risk culture in order to improve the quality of operational risk control and minimize potential operational losses.

135






Manajemen Risiko Operasional (lanjutan)

Operational Risk Management (continued)

Upaya peningkatan pemahaman atas manajemen risiko difokuskan pada peningkatan budaya sadar risiko (risk awareness) dilakukan antara lain melalui pengukuran rutin setiap 3 (tiga) bulanan Manajemen Risiko Operasional (MRO) melalui Self Assessment, diadakan pelatihan-pelatihan terkait manajemen risiko terhadap seluruh pekerja Bank seperti pelatihan dalam rangka Sertifikasi Manajemen Risiko (Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan/LSPP atau Badan Sertifikasi Manajemen Risiko/BSMR) dan dilakukannya rapat RMC setiap 3 (tiga) bulan dengan Direksi.

Enhancing the understanding of risk management is focused on improving the risk awareness culture which is done by regular measurements every 3 (three) months by Risk Management Operations (MRO) through Self Assessment, trainings related to risks management for all Bank’s employees such as trainings within the framework of the Risk Management Certification (LSPP or BSMR) and conducting quarterly RMC with the Board of Directors.

Sosialisasi dan pelatihan dimaksud untuk mengefektifkan peran satuan kerja/risk owner sebagai first line of defense, dimana dalam tata kelola manajemen risiko memiliki tanggung jawab untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan risiko di satuan kerjanya.

Socialization and trainings are intended to streamline the role of risk owner as the first line of defense, in which the governance of risk management has the responsibility to identify, measure, monitor and control the risks in each working unit.

Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) sebagai second line of defense bertanggung jawab dalam melakukan pengembangan dan pengimplementasian kebijakan/ prosedur dan metodologi, pengawasan, pengkajian dan melakukan pemantauan proses manajemen risiko sebagai pedoman dalam penerapan manajemen risiko.

Risk Management Working Unit (SKMR) as the second line of defense, is responsible for developing and implementing policies/ procedures and methodologies, monitoring, reviewing and monitoring the risk management process as a guide in implementing risk management.

SKMR juga melakukan pemantauan dan penilaian profil risiko Bank, mengkaji dampak risiko suatu produk dan aktivitas baru, serta mendukung satuan kerja operasional dalam mengembangkan kepedulian dan kepatuhan terhadap prinsip-prinsip manajemen risiko dimaksud. Diantaranya dengan memanfaatkan hasil penilaian terhadap konsistensi pelaksanaan proses dan kecukupan pengendalian internal dalam penerapan manajemen risiko yang dilakukan oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI).

SKMR also conducts monitoring and assessment of Bank’s risk profile, examines the risk impact of a new product and activity and supports the operational working unit in developing concern and compliance of risk management principles. Among others by utilizing the assessment results on the consistency of the implementation process and the adequacy of internal controls in the risk management implementation conducted by Internal Audit (IA).

Penerapan Risk and Control Self Assessment (RCSA) di seluruh satuan kerja di Bank ditujukan untuk membantu satuan kerja sebagai first line of defense, dimana satuan kerja mengidentifikasi dan mengukur secara independen risiko operasional pada aktivitas fungsionalnya, melakukan pemantauan dan penentuan langkah-langkah perbaikan/ rencana tindak lanjut ke depan.

Implementation of Risk and Control Self Assessment (RCSA) in all working units in Bank is intended to help the working units as the first line of defense, where the unit independently identifies and quantifies operational risk in its functional activity, monitors and determines corrective measures/ plans of the next actions.

Seluruh satuan kerja operasional (risk owner) aktif terlibat dalam melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko dalam aktivitas fungsional satuan kerja.

The entire operational unit (risk owner) is actively engaged in identifying, measuring, monitoring and controlling risks in the functional activity of the working unit.

136






Manajemen Risiko Kepatuhan

Compliance Risk Management

Pengelolaan dan pengendalian risiko kepatuhan berguna untuk memitigasi risiko tidak dipatuhinya atau tidak dilaksanakannya peraturan perundangundangan dan ketentuan yang berlaku, dengan cara memastikan kepatuhan terhadap peraturan regulator, peraturan perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku.

Management and control of compliance risk is useful for mitigating risk of non compliance or implementation of laws and regulations by ensuring compliance with regulations, laws and other provisions.

Manajemen Risiko Strategis

Strategic Risk Management

Pengelolaan dan pengendalian risiko strategis dilakukan dengan cara melaksanakan proses pengendalian terhadap rencana strategis dan rencana bisnis. Hal ini bertujuan untuk memantau realisasi dibandingkan dengan target yang akan dicapai dan memastikan bahwa risiko yang diambil masih dalam batas toleransi.

Management and control of strategic risk is done by implementing the strategic and business plan control process. The purpose of this process is to monitor the realization compared to the target to be achieved and ensures that the risks taken are within the limits of tolerance.

Manajemen Risiko Hukum

Legal Risk Management

Pengelolaan dan dilakukan melalui:

pengendalian

risiko

Legal risk management and control is conducted through:

hukum

(a) Peninjauan secara berkala terhadap kontrak dan perjanjian antara Bank dan pihak lain.

(a)

Periodic review of contracts and agreements between the Bank and another party.

(b) Pengembangan budaya kepatuhan dan kepedulian terhadap risiko hukum kepada seluruh pegawai pada setiap jenjang organisasi secara berkelanjutan.

(b)

Development of compliance and concern culture on legal risks to all employees at every level of the organization on an ongoing basis.

Manajemen Risiko Reputasi

Reputational Risk Management

Risiko reputasi yang disebabkan oleh adanya publikasi negatif dan informasi yang tidak tepat terkait persepsi terhadap nasabah dan keterbukaan informasi yang memadai.

Reputational risk is caused by negative publication and inaccurate information related to customer’s perception and adequate information disclosure.

Kebijakan Manajemen Risiko

Risk Management Policy

Penyempurnaan kebijakan dan pedoman penerapan manajemen risiko dalam setiap aktivitas bisnis yang dilaksanakan Bank dilakukan secara berkelanjutan untuk mengakomodasi perubahan eksposur risiko yang dikelola serta regulasi. Dalam rangka mencegah Bank sebagai sarana atau sasaran tindak pidana, khususnya pencucian uang dan pendanaan terorisme serta memenuhi regulasi dari Bank Indonesia, Bank telah mengembangkan suatu metodologi dan pendekatan yang bertujuan untuk mengelompokkan nasabah berdasarkan tingkat risiko kemungkinan terjadinya pencucian uang dan atau pendanaan terorisme (Risk Based Approach).

Improvement of risk management implementation policy and guidance in each business activity is conducted continuously to accommodate the changes of risk exposure and regulation. In preventing the criminal act, particularly for money laundring and terorism funding and to comply with BI regulation, the Bank has develop a methodology and approach to classify customers based on their risk level of money laundring and terorism funding possibility (Risk Based Approach).

137






Kebijakan Manajemen Risiko (lanjutan)

Risk Management Policy (continued)

Proses identifikasi risiko dilakukan dengan menentukan karakteristik risiko yang melekat untuk setiap nasabah dengan melakukan analisis terhadap parameter risiko, yaitu identitas nasabah, lokasi usaha, profil nasabah, kegiatan usaha, struktur kepemilikan bagi nasabah perusahaan, jumlah transaksi, dan informasi lainnya yang dapat digunakan untuk mengukur tingkat risiko nasabah. Hasil identifikasi dan pengukuran tersebut akan menghasilkan profil risiko nasabah yang wajib dilakukan tindak lanjut pemantauan dan pengendalian terhadap masing-masing profil risiko tersebut. Bank juga akan mendokumentasikan secara terpisah nasabah yang termasuk Politically Exposed Person (PEP). Proses bisnis Risk Based Approach tersebut terangkum dalam pedoman Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) Bank.

Risk identification process is perform by determining inherent risk characteristic for each customer with analysis of risk parameter, such as customer identity, business location, customer profile, business type, ownership stucture for corporate customers, amount of transaction, and other informations which can be used to measure the customer risk level. It will result a customer risk profile which should be follow up by monitoring and controlling againts each risk profile. The Bank will separately document the customer whose included to Politically Exposed Person (PEP). Risk based approach process are summarized in the Bank’s Anti Money Laundring (APU) and Terorism Funding Prevention (PPT) guidelines.

32. NILAI WAJAR KEUANGAN

ASET

DAN

LIABILITAS

32. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal tersebut.

The table below presents the comparison between the carrying values and fair values of all financial assets and liabilities. The fair values disclosed are based on relevant information available as of December 31, 2016 and 2015 and are not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after these dates.

31 Desember/December 31, 2016 Nilai tercatat/ Carrying value Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Penyertaan saham*) Aset lain-lain**) Total *) **)


Nilai wajar/ Fair value

Nilai tercatat/ Carrying value

Nilai wajar/ Fair value Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Fair value through profit or loss Available-for-sale

28.654.362

28.654.362

21.344.659

21.344.659

1.036.528.822

1.036.528.822

591.846.039

591.846.039

106.816.301

106.816.301

378.230.209

378.230.209

1.116.916.250

1.116.916.250

459.951.160

459.951.160

50.625.000 712.966.500

50.625.000 712.966.500

197.307.728 440.770.652

197.307.728 440.770.652

4.000.000 7.939.828.899 89.739.471

3.926.400 7.948.222.065 89.739.471

43.923.913 5.912.690.475 27.533.167

43.908.092 5.901.173.118 27.533.167

297.658 14.537.568

297.658 14.537.568

297.658 10.596.347

297.658 10.596.347

Held to maturity Loans Acceptances receivable Investment in shares of stocks*) Other assets**)

11.100.910.831

11.109.230.397

8.084.492.007

8.072.958.829

Total

Penyertaan saham yang tidak memiliki pengaruh signifikan. Aset lain-lain terdiri dari piutang bunga dan piutang lain-lain.

*) **)

138

Investment in shares of stocks with no significant influence. Other assets consist of interest receivables and other receivables.


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 32. NILAI WAJAR ASET KEUANGAN (lanjutan)

DAN


LIABILITAS

32. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (continued)

Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal tersebut (lanjutan).

The table below presents the comparison between the carrying values and fair values of all financial assets and liabilities. The fair values disclosed are based on relevant information available as of December 31, 2016 and 2015 and are not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after these dates (continued).

31 Desember/December 31, 2016 Nilai tercatat/ Carrying value



Nilai tercatat/ Carrying value


Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Liabilitas lain-lain***)

10.404.947

10.404.947

19.362.789

19.362.789

679.846.697 461.123.290 8.082.808.516 3.714.202 89.739.471 32.867.060

679.846.697 461.123.290 8.082.808.516 3.714.202 89.739.471 32.867.060

456.347.756 451.827.362 5.953.876.062 3.889.698 27.533.167 26.613.495

456.347.756 451.827.362 5.953.876.062 3.889.698 27.533.167 26.613.495

Liabilities Liabilities due immediately Deposits from customer Demand deposits Saving deposits Time deposits Deposits from other banks Acceptances payable Other liabilities***)

Total

9.360.504.183

9.360.504.183

6.939.450.329

6.939.450.329

Total

***)

Liabilitas lain-lain terdiri dari bunga yang masih harus dibayar dan setoran jaminan.

***) Other liabilities consist of interest payables and guarantee deposits.

Metode dan asumsi yang digunakan untuk perkiraan nilai wajar adalah sebagai berikut:

Methods and assumptions used to estimate fair value are as follows:

a)

Nilai wajar aset dan kewajiban keuangan tertentu, kecuali efek-efek dan kredit yang diberikan, mendekati nilai tercatatnya karena mempunyai jangka waktu jatuh tempo yang singkat.

a) The fair values of certain financial assets and liabilities, except for securities and loans approximate their carrying values due to their short-term maturities.

Estimasi nilai wajar terhadap aset keuangan tertentu ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa.

The estimated fair values of certain financial assets are determined based on discounted cash flows using money market interest rates for debts with similar credit risk and remaining maturities.

Estimasi nilai wajar terhadap liabilitas keuangan tertentu yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga utang baru dengan sisa jatuh tempo yang serupa.

The estimated fair values of certain financial liabilities that do not have a quotation in an active market are determined based on discounted cash flows using interest rates of new debts with similar remaining maturities.

139


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 32. NILAI WAJAR ASET KEUANGAN (lanjutan) Metode dan asumsi perkiraan nilai wajar (lanjutan): b)

DAN


LIABILITAS


yang digunakan untuk adalah sebagai berikut

Methods and assumptions used to estimate fair value are as follows (continued):

b)

Efek-efek

The fair values of held-to-maturity securities are based on the market prices or broker/dealer price quotations. When this information is not available, the fair value is estimated using quoted market prices for securities with similar credit, maturity and yield characteristics or using internal valuation model.

Nilai wajar untuk efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi perantara (broker)/pedagang efek (dealer). Jika informasi ini tidak tersedia, nilai wajar diestimasi dengan menggunakan harga pasar kuotasi efek yang memiliki karakteristik kredit, jatuh tempo dan yield yang serupa atau dinilai dengan menggunakan metode penilaian internal. c)

c)


Loans Generally, the Bank’s portfolio consists of loans with floating and fixed interest rates. Loans are stated at carrying values. The fair value of loans represents the discounted amount of estimated future cash flows expected to be received by the Bank. The estimated future cash flows is discounted using the current market rates to determine its fair value.

Portofolio kredit Bank secara umum terdiri dari kredit yang diberikan dengan suku bunga mengambang dan suku bunga tetap. Kredit yang diberikan dinyatakan berdasarkan jumlah nilai tercatat. Nilai wajar dari kredit yang diberikan menunjukkan nilai diskon dari perkiraan arus kas masa depan yang diharapkan akan diterima oleh Bank. Perkiraan arus kas ini didiskontokan dengan menggunakan suku bunga pasar untuk menentukan nilai wajar. d)

Securities

d)

Liabilitas segera, simpanan dari nasabah dan simpanan dari bank lain, liabilitas akseptasi dan liabilitas lain-lain

Liabilities due immediately, deposits from customers and deposits from other banks, acceptances payable and other liabilities

Estimasi nilai wajar liabilitas segera, simpanan tanpa jatuh tempo, termasuk simpanan tanpa bunga adalah sebesar jumlah yang harus dibayarkan kembali sewaktu-waktu.

The estimated fair values of liabilities due immediately, deposits with no maturity, including non-interest bearing deposits, are repayable on demand.

Estimasi nilai wajar terhadap simpanan dengan tingkat suku bunga tetap, liabilitas akseptasi dan liabilitas lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga utang baru dengan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo dibawah satu tahun sehingga nilai tercatat dari simpanan dengan suku bunga tetap, liabilitas akseptasi dan liabilitas lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The estimated fair values of fixed interest bearing deposits, acceptances payable and other liabilities are based on discounted cash flows using interest rates for new debts with similar remaining maturity. Since the remaining maturity is below one year, the carrying value of fixed interest bearing deposits, acceptances payable and other liabilities are the reasonable approximation of their fair values.

140


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 32. NILAI WAJAR ASET KEUANGAN (lanjutan)

LIABILITAS


Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan yang diakui pada nilai wajar berdasarkan hirarki yang digunakan Bank untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan:

The following table presents financial instruments measured at fair value based on the hierarchy used by the Bank to determine and disclose the fair value of financial instruments:

a)

a)

b)

c)

DAN


Tingkat 1: dikutip dari harga pasar aktif untuk aset atau liabilitas keuangan yang identik; Tingkat 2: yang melibatkan input selain dari harga pasar aktif yang dikutip yang termasuk dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung (seperti harga) atau tidak langsung (turunan dari harga); Tingkat 3: input untuk aset dan liabilitas yang tidak didasarkan pada data yang dapat diobservasi di pasar (input yang tidak dapat diobservasi).

b)

c)

Level 1: quoted from active market price for identical financial asset or liability; Level 2: involves input other than quoted active market price classified in level 1 which are observable for asset and liability, directly (price) or indirectly (derivative of price);

Level 3: input for asset and liability which are not based on observable market data (unobservable input).

31 Desember/December 31, 2016 Nilai Wajar/ Fair Value Aset yang diukur sebesar nilai wajar Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Aset yang disajikan sebesar nilai wajar Efek-efek Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan

Tingkat/ Level 1

Tingkat/ Level 2

Tingkat/ Level 3

Asset measured at fair value Securities 50.625.000 712.966.500

3.926.400 7.948.222.065

50.625.000 712.966.500

3.926.400 -

-

7.658.462.132

-

289.759.933

Fair value through profit or loss Available-for-sale Assets for which fair value are disclosed Securities Held to maturity Loans

31 Desember/December 31, 2015 Nilai Wajar/ Fair Value Aset yang diukur sebesar nilai wajar Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Aset yang disajikan sebesar nilai wajar Efek-efek Dimiliki hingga jatuh tempo Kredit yang diberikan

Tingkat/ Level 1

Tingkat/ Level 2

Tingkat/ Level 3

Asset measured at fair value Securities 197.307.728 440.770.652

43.908.092 5.901.173.118

197.307.728 440.770.652

43.908.092 -

141

-

5.653.366.107

-

247.807.011

Fair value through profit or loss Available-for-sale Assets for which fair value are disclosed Securities Held to maturity Loans


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 33. INFORMASI MENGENAI KONTINJENSI

KOMITMEN


DAN

33. INFORMATION ON CONTINGENCIES

COMMITMENTS

AND


Komitmen Liabilitas komitmen Rupiah Fasilitas kredit yang diberikan kepada debitur yang belum digunakan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

Dolar Amerika Serikat Fasilitas kredit yang diberikan kepada debitur yang belum digunakan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

Komitmen - neto

Commitments Commitment liabilities Rupiah (839.959.890)

(807.723.105)

Unused loan facilities

(3.450.000)

(16.554.023)

Irrevocable letters of credit

(843.409.890)

(824.277.128)

United States Dollar (33.783.794)

(41.218.901)

Unused loan facilities

(27.460.538)

(27.233.301)

Irrevocable letters of credit

(61.244.332)

(68.452.202)

(904.654.222)

(892.729.330)

Commitments - net

Kontinjensi Liabilitas kontinjensi Rupiah Garansi bank yang diterbitkan

(5.490.242)

(9.943.984)

Contingencies Contingent liabilities Rupiah Guarantees issued

Kontinjensi - neto

(5.490.242)

(9.943.984)

Contingencies - net

Transaksi kepada pihak berelasi disajikan pada Catatan 30.

Transactions with related parties is presented in Note 30.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, kolektibilitas komitmen dan kontinjensi pada rekening administratif yang mempunyai risiko kredit adalah Lancar.

As of December 31, 2016 and 2015, the collectibility of commitments and contingencies with credit risks on administrative accounts is Current.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai tidak diperlukan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, karena manajemen berkeyakinan bahwa komitmen dan kontinjensi dapat tertagih.

Management believes that the allowance for impairment losses is not necessary as of December 31, 2016 and 2015, because management believes that commitments and contingencies are fully collectible.

142




34. SEGMEN OPERASI

34. OPERATION SEGMENT

Berikut ini adalah informasi berdasarkan segmen operasi:

segmen

Information concerning the operating segments of the Bank are as follows:

Bank

Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada tanggal tersebut/ As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended

Keterangan Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga-neto Pendapatan operasi lainnya Total pendapatan

Konsumer/ Consumer

Ritel/ Retail

Menengah/ Middle

Lainnya/ Others

Total

Description

114.534.296 (86.165.822 )

211.555.718 (81.736.921 )

568.320.406 (322.711.101 )

70.674.840 (52.799.280)

965.085.260 (543.413.124)

Interest income Interest expense

28.368.474

129.818.797

245.609.305

17.875.560

421.672.136

Interest income - net

1.227.619

8.035.294

18.167.700

43.263.454

70.694.067

Other operating income

29.596.093

137.854.091

263.777.005

61.139.014

492.366.203

Beban operasi lainnya Penyisihan kerugian penurunan nilai

(14.565.312 )

(41.787.186 )

(109.661.490 )

(62.654.770)

(228.668.758)

(5.545.616 )

(50.586.157 )

(94.058.849 )

15.000.000

(135.190.622)

Total beban Pendapatan non-operasional - neto

(20.110.928 )

(92.373.343 )

(203.720.339 )

(47.654.770)

(363.859.380)

277.125

411.572

546.019

11.523.973

12.758.689

25.008.217

141.265.512

Total income Other operating expenses Provision for impairment losses Total expenses Non operating income - net

Laba sebelum beban pajak penghasilan Beban pajak penghasilan - neto

9.762.290

45.892.320

60.602.685

(2.644.157 )

(12.430.129 )

(16.414.493 )

(6.773.581)

(38.262.360)

Income before income tax expense Income tax expense - net

Laba tahun berjalan

7.118.133

33.462.191

44.188.192

18.234.636

103.003.152

lncome for the year

697.427.256 27.304.657

2.000.885.599 78.335.760

5.241.516.044 214.953.555

3.117.537.850

7.939.828.899 3.438.131.822

724.731.913

2.079.221.359

5.456.469.599

3.117.537.850

11.377.960.721

1.636.000.761 10.613.236

1.429.679.105 30.448.868

5.215.295.289 79.763.796

942.803.348 97.104.778

9.223.778.503 217.930.678

1.646.613.997

1.460.127.973

5.295.059.085

1.039.908.126

9.441.709.181

Aset Segmen Kredit Non kredit

Liabilitas Segmen Pendanaan Non pendanaan

Segment of Assets Loans Non loans

Segment of Liabilities Funding Non funding

Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada tanggal tersebut/ As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended

Keterangan Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga-neto Pendapatan operasi lainnya Total pendapatan

Beban operasi lainnya Penyisihan kerugian penurunan nilai Total beban Pendapatan non-operasional - neto Laba sebelum beban pajak penghasilan Beban pajak penghasilan - neto Laba tahun berjalan Aset Segmen Kredit Non kredit

Liabilitas Segmen Pendanaan Non pendanaan

Kemitraan/ Linkage

Ritel/ Retail

Menengah/ Middle

Lainnya/ Others

Total

Description

129.036.340 (49.982.570 )

164.477.726 (98.819.962 )

437.089.604 (254.904.241 )

56.105.892 (27.231.656)

786.709.562 (430.938.429)

Interest income Interest expense

79.053.770

65.657.764

182.185.363

28.874.236

355.771.133

Interest income - net

1.070.468

6.898.734

5.688.652

41.573.831

55.231.685

Other operating income

80.124.238

72.556.498

187.874.015

70.448.067

411.002.818

(29.324.301 )

(25.185.804 )

(101.046.521 )

(22.111.359 )

(29.009.203 )

(52.990.082 )

(51.435.660 )

(54.195.007 )

(154.036.603 )

2.148.459

1.845.250

30.837.037

20.206.741

(55.641.414)

-

(211.198.040)

(104.110.644)

(55.641.414)

(315.308.684)

7.352.125

3.755.300

15.101.134

41.189.537

18.561.953

110.795.268

Total income Other operating expenses Provision for impairment losses Total expenses Non operating income - net Income before income tax expense Income tax expense - net

(8.434.175 )

(5.526.705 )

(11.265.666 )

(5.076.842)

(30.303.388)

22.402.862

14.680.036

29.923.871

13.485.111

80.491.880

lncome for the year

1.119.633.187 41.756.377

961.620.898 35.863.357

3.831.436.390 170.513.064

2.203.679.290

5.912.690.475 2.451.812.088

Segment of Assets Loans Non loans

1.161.389.564

997.484.255

4.001.949.454

2.203.679.290

8.364.502.563

1.040.109.723 15.877.395

1.565.156.523 13.636.640

4.006.923.767 54.333.179

249.861.167 66.191.744

6.862.051.180 150.038.958

1.055.987.118

1.578.793.163

4.061.256.946

316.052.911

7.012.090.138

143

Segment of Liabilities Funding Non funding




34. SEGMEN OPERASI (lanjutan) Berikut ini adalah informasi berdasarkan segmen geografis:

34. OPERATION SEGMENT (continued) segmen

Segment information based segment are as follows:

Bank

on

geographical

a. Net interest income and other operating income

a. Pendapatan bunga neto dan operasi lainnya


Jabodetabek Jawa Sumatera Kalimantan Sulawesi

290.133.744 65.251.705 97.442.199 33.846.106 5.692.449

223.100.458 50.311.952 108.570.417 24.208.153 4.811.838

Jabodetabek Java Sumatera Borneo Sulawesi

Total

492.366.203

411.002.818

Total

b. Income before income tax expense

b. Laba sebelum beban pajak penghasilan



127.129.656 29.756.179 (23.694.502) 20.613.363 (12.539.184)

Total

141.265.512

73.272.922 (8.701.836) 30.169.097 14.402.813 1.652.272 110.795.268

Jabodetabek Java Sumatera Borneo Sulawesi Total

c. Total Assets

c. Total Aset


Jabodetabek Jawa Sumatera Kalimantan Sulawesi Total

7.545.055.783 1.439.275.140 1.312.445.136 949.735.173 131.449.489

5.515.995.881 919.038.850 1.208.305.923 611.035.660 110.126.249


11.377.960.721

8.364.502.563

Total

d. Total Liabilities

d. Total Liabilitas



7.343.306.811 793.350.197 1.150.328.883 79.197.313 75.525.977

4.954.900.732 885.228.634 1.092.468.427 47.745.033 31.747.312


Total

9.441.709.181

7.012.090.138

Total

144




35. PERJANJIAN, KOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN

35. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

Liabilitas kontinjensi

Contingent liabilities

Dalam melakukan usahanya, Bank menghadapi berbagai perkara hukum dan tuntutan dimana Bank sebagai tergugat, terutama sehubungan dengan kepatuhan dengan kontrak. Walaupun belum ada kepastian yang jelas, Bank berpendapat bahwa berdasarkan informasi yang ada dan keputusan terakhir dari perkara bahwa tuntutan hukum ini tidak akan berdampak secara material pada operasi, posisi keuangan atau tingkat likuiditas Bank.

In the conduct of its business, the Bank is a defendant in various litigation proceedings and legal claims mainly with respect to matters of contractual compliance. Although there is no clear assurance yet, the Bank believes that based on information currently available, the ultimate resolution of these legal proceedings and legal claims will not likely to have a material effect on the operations, financial position or liquidity level of the Bank.

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Bank telah membentuk cadangan (disajikan dalam akun “Liabilitas Lain-lain”) untuk sejumlah tuntutan hukum yang belum diputuskan sebesar Rp6.820.638 dan Rp7.651.265 (Catatan 21). Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan yang dibentuk atas kemungkinan timbulnya kerugian akibat tuntutan hukum yang belum diputuskan atau masih dalam proses tersebut telah memadai.

As of December 31, 2016 and 2015, the Bank has established an provision (included in “Other Liabilities”) for several pending lawsuits filed against the Bank amounted to Rp6,820,638 and Rp7,651,265 (Note 21). Management believes that the provision is adequate to cover possible losses arising from pending litigations or legal claims that are currently in progress.

36. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM

36. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS

Berdasarkan Keputusan Presiden No. 26 Tahun 1998 yang dilaksanakan melalui Keputusan Menteri Keuangan tanggal 28 Januari 1998 dan Surat Keputusan Bersama Direksi Bank Indonesia dan Ketua BPPN (SKB BI dan BPPN) No. 30/270/KEP/DIR dan No. 1/BPPN/1998 tanggal 6 Maret 1998, Pemerintah telah menjamin kewajiban tertentu dari seluruh bank umum yang berbadan hukum Indonesia.

Based on Presidential Decision No. 26 Year 1998 as implemented by the Decision of the Ministry of Finance dated January 28, 1998 and the Joint Decrees No. 30/270/KEP/DIR and No. 1/BPPN/1998 dated March 6, 1998, of the Director of Bank Indonesia and Head of IBRA, the Government provided a guarantee on certain obligations of all locally incorporated commercial banks.

Berdasarkan perubahan terakhir yang terdapat pada Keputusan Menteri Keuangan No. 179/KMK.017/2000 tanggal 26 Mei 2000, jaminan tersebut berlaku sejak tanggal 26 Januari 1998 sampai dengan 31 Januari 2001 dan dapat diperpanjang dengan sendirinya setiap 6 (enam) bulan berikutnya secara terus-menerus, kecuali apabila dalam waktu 6 (enam) bulan sebelum berakhirnya jangka waktu Program Penjaminan atau jangka waktu perpanjangannya, Menteri Keuangan mengumumkan pengakhiran dan atau perubahan Program Penjaminan tersebut untuk diketahui oleh umum. Atas penjaminan ini, Pemerintah membebankan premi yang dihitung berdasarkan persentase tertentu sesuai ketentuan yang berlaku.

Based on the latest amendment under the Ministry of Finance Decision No. 179/KMK.017/2000 dated May 26, 2000, this guarantee is valid from January 26, 1998 up to January 31, 2001 and with automatic extension of the guarantee period continuously every 6 (six) months, unless within 6 (six) months before the maturity of the guarantee period or its extension period, the Ministry of Finance announced to the public the expiry and/or change in the guarantee program. For this guarantee, the Government charges premium which is computed based on a certain percentage in accordance with the prevailing regulations.

145


PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 36. JAMINAN KEWAJIBAN (lanjutan)

PEMERINTAH PEMBAYARAN


TERHADAP BANK UMUM

36. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS (continued)

Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan No. 17/PMK.05/2005 tanggal 3 Maret 2005, terhitung sejak tanggal 18 April 2005 jenis kewajiban bank umum yang dijamin berdasarkan Program Penjaminan Pemerintah meliputi giro, tabungan, deposito berjangka dan pinjaman yang diterima dari bank lain dalam bentuk transaksi pasar uang antar bank.

In accordance with Regulation No. 17/PMK.05/2005 dated March 3, 2005 of the Ministry of Finance, starting April 18, 2005, commercial bank obligations guaranteed by the Government Guarantee Program include demand deposits, saving deposits, time deposits and fund borrowings from other banks in the form of inter-bank money market transactions.

Program Penjaminan Pemerintah melalui UP3 telah berakhir pada tanggal 22 September 2005, sebagaimana dinyatakan dalam Peraturan Menteri Keuangan No. 68/PMK.05/2005 tanggal 10 Agustus 2005 tentang “Perhitungan dan Pembayaran Premi Program Penjaminan Pemerintah terhadap Kewajiban Pembayaran Bank Umum” untuk periode 1 Juli sampai dengan 21 September 2005. Sebagai pengganti UP3, Pemerintah telah membentuk lembaga independen yaitu Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) berdasarkan Undang-undang No. 24 Tahun 2004 tanggal 22 September 2004 tentang “Lembaga Penjamin Simpanan”, dimana LPS menjamin dana masyarakat termasuk dana dari bank lain dalam bentuk giro, deposito, sertifikat deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.

The Government Guarantee Program through UP3 ended on September 22, 2005 based on Regulation No. 68/PMK.05/2005 dated August 10, 2005 of the Ministry of Finance regarding the “Calculation and Payment of the Premium on Government Guarantee Program on the Payment of Obligations of Commercial Banks” for the period of July 1 up to September 21, 2005. The Government established the Indonesia Deposit Insurance Corporation (LPS), an independent agency, to replace UP3 based on Law No. 24 of 2004 dated September 22, 2004 regarding “Deposit Insurance Corporation”, in which LPS guarantees public funds including funds from other banks in the form of demand deposits, time deposits, certificates of deposits, saving deposits and/or other similar forms.

Berdasarkan salinan Peraturan LPS No. 1/PLPS/2006 tanggal 9 Maret 2006 tentang “Program Penjaminan Simpanan” diatur besarnya saldo yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank adalah paling tinggi sebesar Rp100 juta (angka penuh).

Based on LPS regulation No. 1/PLPS/2006 dated March 9, 2006 regarding “Government Guarantee Program on Saving Account”, the balance of saving accounts guaranteed for each customer is at a maximum of Rp100 million (full amount).

Sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 66 Tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 tentang “Besaran Nilai Simpanan yang Dijamin Lembaga Penjamin Simpanan” maka nilai simpanan setiap nasabah pada satu bank yang dijamin oleh Pemerintah naik menjadi sebesar Rp2 miliar (angka penuh) dari semula Rp100 juta (angka penuh), efektif sejak tanggal tersebut di atas.

In accordance with Government Regulation No. 66 Year 2008, dated October 13, 2008 regarding “The Amount of Public Savings Guaranteed by the Indonesia Deposit Insurance Corporation”, the total amount of customers’ saving accounts in banks which is guaranteed by the Government has increased to Rp2 billion (full amount), from the previous Rp100 million (full amount), effective on the date stated above.

Suku bunga penjaminan LPS pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masingmasing sebesar 6,25% dan 7,5% untuk simpanan dalam mata uang Rupiah, dan masing-masing sebesar 0,75% dan 1,25% untuk simpanan dalam mata uang asing.

LPS interest rates guarantee as of December 31, 2016 and 2015 were 6.25% and 7.5%, respectively, for deposits in Rupiah and 0.75% and 1.25%, respectively, for deposits in foreign currencies.

146




37. PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (PSAK) DAN INTERPRETASI STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (ISAK) YANG DIKELUARKAN DAN DIREVISI

37. ISSUED AND REVISED STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (SFAS) AND INTERPRETATION OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (IFAS)

Berikut ini ikhtisar PSAK dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK) IAI yang relevan untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2016:

The following summarizes the SFAS and the IFAS which were issued by the Financial Accounting Standards Board (FASB) are relevant to the Bank, but not yet effective to the Bank on financial statements as of December 31, 2016:

Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2017:

Effective on or after January 1, 2017:

a.

Amandemen PSAK No. 1, “Penyajian Laporan Keuangan tentang Prakarsa Pengungkapan”, memberikan klarifikasi terkait penerapan persyaratan materialitas, fleksibilitas urutan sistematis catatan atas laporan keuangan dan pengidentifikasian kebijakan akuntansi signifikan. Amandemen PSAK No. 1 ini juga mengakibatkan amandemen terhadap PSAK (consequential amendment) sebagai berikut: PSAK No. 3 “Laporan Keuangan Interim”, PSAK No. 5 “Segmen Operasi”, PSAK No. 60 “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”, dan PSAK No. 62 “Kontrak Asuransi”.

a.

Amendment SFAS 1, “Presentation of Financial Statements on Disclosures Initiative”, have given clarification regarding materiality, systematic hierarchy flexibility of notes to financial statements and identification of significant accounting policy. Amendment SFAS 1 have impacted other SFAS (consequential amendment) such as: SFAS 3 “Interim Financial Reporting”, SFAS 5 “Operating Segments”, SFAS 60 “Financial Instruments: Disclosures”, and SFAS 62 “Insurance Contract”.

b.

ISAK No. 31, “Interpretasi atas Ruang Lingkup PSAK No. 13: Properti Investasi”, merupakan interpretasi atas karakteristik bangunan yang digunakan sebagai bagian dari definisi properti investasi dalam PSAK No. 13 “Properti Investasi”. Bangunan sebagaimana dimaksud dalam definisi properti investasi mengacu pada struktur yang memiliki karakteristik fisik yang umumnya diasoasiasikan dengan suatu bangunan yang mengacu pada adanya dinding, lantai, dan atap yang melekat pada aset.

b.

IFAS 31, “Interpretation of SFAS 13: Investment Property”, an interpretation of the characteristics of the building that is used as part of the definition of investment property under SFAS No. 13 “Investment Property”. The building referred to in the definition of investment property refers to structures that have physical characteristics that are generally associated with a building which refers to the presence of walls, floors, and roofs are attached to the asset .

The Bank is presently evaluating and has not yet determined the effects of these issued and revised SFAS and IFAS on its financial statements.

Saat ini, Bank sedang mengevaluasi dan belum menetapkan dampak dari PSAK dan ISAK yang direvisi tersebut terhadap laporan keuangannya.

38. INFORMASI TAMBAHAN a.

38. OTHER DISCLOSURES

Manajemen Modal

a.

Capital Management The Bank’s capital management objective is to maintain a strong capital position to support business growth and to sustain investor, depositor, customer and market confidence.

Tujuan manajemen permodalan Bank adalah untuk mempertahankan posisi modal yang kuat untuk mendukung pertumbuhan bisnis dan mempertahankan investor, deposan, pelanggan dan kepercayaan pasar.

147




38. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) a.

38. OTHER DISCLOSURES (continued)

Manajemen Modal (lanjutan)

a.

In managing its capital, the Bank considers factors such as: an optimal capital rate of return to shareholders and maintain a balance between high return and safety provided by a sound capital position.

Dalam pengelolaan permodalan, Bank mempertimbangkan faktor-faktor seperti: pengembalian modal yang optimal pada pemegang saham dan menjaga keseimbangan antara keuntungan yang lebih tinggi dan keamanan yang diberikan oleh posisi modal yang sehat. b.

Rasio Kewajiban Minimum (CAR)

Penyediaan

Capital Management (continued)

Modal

b.

Capital Adequacy Ratio (CAR)

Bank secara aktif mengelola modalnya sesuai dengan peraturan yang berlaku. Tujuan utamanya adalah untuk memastikan bahwa setiap saat Bank dapat menjaga kecukupan modalnya untuk menutup risiko bawaan (inherent risk) pada kegiatan perbankan tanpa mengurangi optimalisasi nilai pemegang saham.

Bank actively manages its capital in accordance with the regulatory requirements. The primary objective is to ensure that Bank, at all the times, maintains adequate capital to cover inherent risks to its banking activities without prejudice to optimizing shareholder’s value.

CAR pada tanggal 31 Desember 2016 dihitung berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 34/POJK.03/2016 tentang Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dan 31 Desember 2015 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 15/12/PBI/2013 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dimana modal untuk risiko kredit terdiri dari modal inti (modal inti utama/Common Equity Tier 1 dan modal inti tambahan) dan modal pelengkap.

CAR on December 31, 2016 was calculated based on Otoritas Jasa Keuangan Regulation (POJK) No. 34/POJK.03/2016 regarding Amendment to Otoritas Jasa Keuangan Regulation No. 11/POJK.03/2016 on Minimum Capital Requirement for Commercial Banks and December 31, 2015 was calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 15/12/PBI/2013 regarding the Minimum Capital Requirement for Commercial Banks where capital for credit risk consist of core capital (Common Equity Tier 1 and additional Tier 1) and supplementary capital.

Sejak tanggal 24 Agustus 2015, Bank telah menerapkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 11/POJK.03/2015 tentang Ketentuan Kehati-hatian Dalam Rangka Stimulus Perekonomian Nasional Bagi Bank Umum, dimana ditetapkan bahwa bobot risiko kredit beragunan rumah tinggal paling rendah sebesar 35% untuk kredit konsumsi dalam rangka kepemilikan rumah tinggal (KPR) atau apartemen (KPA) atau kredit konsumsi dengan agunan berupa rumah tinggal atau apartemen dengan syarat tertentu, atau paling rendah sebesar 20% untuk KPR yang merupakan program Pemerintah Indonesia dengan syarat tertentu. Selain itu, bobot risiko kredit kepada UMKM yang dijamin oleh lembaga penjaminan atau asuransi kredit berstatus BUMD ditetapkan sebesar 50% sepanjang memenuhi persyaratan yang ditetapkan.

Since August 24, 2015, the Bank has implemented Regulation of the Financial Services Authority (POJK) No. 11/POJK.03/ 2015 regarding Prudential Provisions in the Framework of the National Economic Stimulus for Commercial Banks, which stipulates that the weight of risk for loans collateralized by houses is minimum of 35% for consumer loans related with the mortgage of house (KPR) or an apartment (KPA) or consumer loan with collateral such as house or apartment with certain conditions, or is minimum of 20% for a mortgage which is the Government of Indonesia program with certain conditions. In addition, the risk weight of credit to Small Medium Enterprise (SME) guaranteed by a guarantee institution or regional owned enterprise credit insurance is set at 50% as long as it is fulfilling the requirements.

148




38. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) b.


Rasio Kewajiban Penyediaan Minimum (CAR) (lanjutan)

Modal

b.

Capital Adequacy Ratio (CAR) (continued)

Berdasarkan profil risiko Bank per 30 Juni 2016 dan 2015 yaitu fair, maka CAR minimum per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing ditetapkan sebesar paling rendah 10% sampai dengan kurang dari 11%.

Based on the Bank’s risk profile as of June 30, 2016 and 2015 that is fair, the minimum CAR as of December 31, 2016 and 2015 shoud be at least 10% to less than 11%, respectively.

Penentuan kepatuhan Bank terhadap peraturan dan rasio yang berlaku didasarkan pada peraturan praktik akuntansi yang berbeda dalam beberapa hal dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Bank telah memenuhi rasio sesuai yang disyaratkan BI untuk rasio kecukupan modal.

The determination of Bank’s compliance with regulatory and ratios requirements is based on the regulatory accounting practices which differ from Indonesian Financial Accounting Standards in some aspects. As of December 31, 2016 and 2015, the Bank has complied with the BI’s requirements regarding the capital adequacy ratio.

Perhitungan CAR Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

The computation of the Bank’s CAR as of December 31, 2016 and 2015 are as follows:


Modal Modal Inti (Tier 1) Modal Inti Utama (CET-1) Modal Inti Tambahan (AT-1) Total Modal Inti (Tier 1) Modal Pelengkap (Tier 2) Total Modal

1.878.376.850 -

1.302.600.252 -

1.878.376.850 87.867.680

1.302.600.252 68.073.653

1.966.244.530

1.370.673.905

Capital Core Capital (Tier 1) Common Equity (CET 1) Additional Tier (AT-1) Total Core Capital (Tier 1) Supplementary Capital (Tier 2) Total Capital

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) ATMR untuk Risiko Kredit setelah memperhitungkan Risiko Spesifik*) ATMR untuk Risiko Pasar**) ATMR untuk Risiko Operasional***)

7.714.200.550 37.078.750 552.460.079

5.574.072.800 171.476.396 451.318.253

Total ATMR

8.303.739.379

6.196.867.449

Total RWA

22,62% 22,62% 1,06% 23,68%

21,02% 21,02% 1,10% 22,12%

CAR Ratio CET 1 Ratio Tier 1 Ratio Tier 2 Ratio Total Ratio

4,5% 6,0%

4,5% 6,0%

10,0%

10,0%

Rasio CAR Rasio CET 1 Rasio Tier 1 Rasio Tier 2 Rasio Total Rasio Minimum CET 1 Rasio Minimum Tier 1 CAR Minimum Berdasarkan Profil Risiko

*) **) ***)

Risk Weighted Assets (RWA)

Risiko kredit dihitung berdasarkan SE OJK No. 42/SEOJK.03/2016 tanggal 28 September 2016. Risiko pasar dihitung berdasarkan SE OJK No. 38/SEOJK.03/2016 tanggal 8 September 2016. Risiko operasional dihitung berdasarkan SE OJK No. 24/SEOJK.03/2016 tanggal 14 Juli 2016.

*) **) ***)

149

RWA for Credit Risk after considering Specific Risk*) RWA for Market Risk**) RWA for Operational Risk***)

CET 1 Minimum Ratio Tier 1 Minimum Ratio Minimum CAR Based on Risk Profile

Credit risk is calculated based on OJK’s Circular Letter No. 42/SEOJK.03/2016 dated September 28, 2016. Market risk is calculated based on OJK’s Circular Letter No. 38/SEOJK.03/2016 dated September 8, 2016. Operational risk is calculated based on OJK’s Circular Letter No. 24/SEOJK.03/2016 dated July 14, 2016.




38. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) c.


Program Pensiun Iuran Pasti

c.

Defined Contribution Pension Plan The Bank defined contribution pension plan for all of its permanent employees managed by Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. The Bank’s contribution for pension plan is 87.8% of predetermined contribution based on the level of each employee, which presented as part of “Salaries and Allowances” in the statement of profit or loss and other comprehensive income amounted to Rp695,844 and Rp652,878 for the years ended December 31, 2016 and 2015, respectively (Note 26).

Bank menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan tetapnya yang dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Jumlah kontribusi Bank untuk dana pensiun adalah sebesar 87,8% dari iuran yang sudah ditetapkan berdasarkan tingkat dari masing-masing karyawan yang disajikan sebagai bagian dari “Beban Gaji dan Tunjangan” dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, sebesar Rp695.844 dan Rp652.878 masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (Catatan 26).

39. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN

39. COMPLETION STATEMENTS

OF

THE

FINANCIAL

The management of the Bank is responsible for the preparation of these financial statements which were completed and authorized for issue on February 10, 2017.

Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan yang diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan pada tanggal 10 Februari 2017.

150

Referensi Peraturan OJK

Referensi Peraturan otoritas Jasa Keuangan No.

Hal.

I

UMUM Laporan tahunan disajikan dalam bahasa Indonesia yang baik dan benar dan dianjurkan menyajikan juga dalam bahasa Inggris.



Laporan tahunan dicetak dengan kualitas yang baik, menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca.



3

4

2016

Penjelasan

1

2


Kriteria

Laporan tahunan ditampilkan di website perusahaan dalam format PDF.

Mencakup laporan tahunan terkini dan paling kurang 4 tahun terakhir.

Laporan tahunan mencantumkan identitas perusahaan dengan jelas wajib dibuat sedemikian rupa sehingga mudah dibaca. Gambar, grafik, tabel dan diagram disajikan dengan mencantumkan judul dan/atau keterangan yang jelas.

Nama perusahaan dan tahun laporan tahunan ditampilkan di: 1. Sampul muka; 2. Samping; 3. Sampul belakang; dan 4. Setiap halaman.





II

IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING

1

Informasi hasil usaha perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun.

Informasi memuat antara lain: 1. Pendapatan/ Penjualan 2. Laba (rugi) kotor; 3. Laba (rugi); 4. Jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali 5. Total laba (rugi) komprehensif 6. Jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali 7. Laba (rugi) per saham 8. Jumlah aset 9. Jumlah liabilitas 10. Jumlah ekuitas 11. Jumlah investasi pada entitas asosiasi; 12. Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset 13. Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas 14. Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/ penjualan 15. Rasio lancar 16. Rasio liabilitas terhadap ekuitas 17. Rasio liabilitas terhadap jumlah aset 18. Informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan perusahaan dan jenis industrinya.

8

2

Laporan tahunan wajib memuat informasi mengenai saham yang diterbitkan untuk setiap masa triwulan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir (jika ada).

Informasi memuat antara lain: 1. Jumlah saham yang beredar 2. Kapitalisasi pasar 3. Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan 4. Volume perdagangan

84

3

Dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan penurunan nilai nominal saham, maka informasi harga saham sebagaimana dimaksud dalam angka 2), wajib ditambahkan informasi memuat antara lain:

1. Tanggal pelaksanaan aksi korporasi 2. Rasio stock split, reverse stock, dividen saham, saham bonus, dan penurunan nilai saham 3. Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi 4. Harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi

149

No.

Kriteria

Penjelasan

Hal.

4

Dalam hal perdagangan saham perusahaan dihentikan sementara (suspension) dan atau penghapusan catatan saham (delisting) dalam tahun buku, maka laporan tahunan wajib memuat penjelasan mengenai alasan penghentian sementara tersebut

-

5

Dalam hal penghentian sementara sebagaimana dimaksud dalam angka 4) masih berlangsung hingga tanggal penerbitan laporan tahunan, maka Emiten atau Perusahaan Publik wajib menjelaskan pula tindakan-tindakan yang dilakukan perusahaan untuk menyelesaikan masalah tersebut

-

III

LAPORAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Penilaian atas kinerja Direksi mengenai pengelolaan perusahaan dan dasar penilaiannya; 2. Pandangan atas prospek usaha perusahaan yang disusun oleh Direksi dan dasar pertimbangannya; 3. Penilaian atas kinerja komite-komite yang berada dibawah Dewan Komisaris;dan 4. Perubahan komposisi Dewan Komisaris dan alasan perubahannya (jika ada); 5. Frekuensi dan cara pemberian nasihat kepada anggota Direksi.

20

2

Laporan Direksi.

Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Analisis atas kinerja perusahaan, yang mencakup antara lain strategi dan kebijakan strategis, perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan, dan kendala-kendala yang dihadapi perusahaan; 2. Analisis tentang prospek usaha; 3. Penerapan tata kelola perusahaan; 4. Penilaian atas kinerja komite-komite yang berada di bawah Direksi (jika ada); dan 5. Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya (jika ada).

26

3

Tanda tangan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi.

Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Tanda tangan dituangkan pada lembaran tersendiri; 2. Pernyataan bahwa Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan; 3. Ditandatangani seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi dengan menyebutkan nama dan jabatannya; dan 4. Penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari yang bersangkutan dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris atau Direksi yang tidak menandatangani Laporan Tahunan, atau penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari anggota yang lain dalam hal tidak terdapat penjelasan tertulis dari yang bersangkutan.

34-35


Laporan Dewan Komisaris.

2016

1

No. IV

Kriteria

Penjelasan

Hal.

PROFIL PERUSAHAAN

1

Profil perusahaan

Memuat antara lain: Nama dan alamat, kode pos, no. telp, no. fax, email, dan website perusahaan dan/atau kantor cabang atau kantor perwakilan, yang memungkinkan masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai perusahaan.

38

2

Riwayat singkat perusahaan.

Mencakup antara lain: Tanggal/tahun pendirian, nama, dan perubahan nama perusahaan (jika ada).

39

2016


Catatan: apabila perusahaan tidak pernah melakukan perubahan nama, agar diungkapkan

3

Kegiatan usaha.

Mencakup antara lain: 1. Kegiatan usaha perusahaan menurut anggaran dasar terakhir; 2. Kegiatan usaha yang dijalankan; dan 3. Produk dan/atau jasa yang dihasilkan.

44

4

Struktur organisasi.

Struktur Organisasi perusahaan dalam bentuk bagan meliputi nama dan jabatan paling kurang sampai dengan struktur satu tingkat di bawah Direksi.

45

5

Visi dan misi perusahaan.

Uraian mengenai antara lain: 1. Visi dan Misi; dan 2. Keterangan bahwa visi dan misi tersebut telah disetujui oleh Direksi/Dewan Komisaris. 3. Pernyataan mengenai budaya perusahaan (corporate culture) yang dimiliki perusahaan.

42

6

Identitas Dewan Komisaris.

Uraian meliputi antara lain: 1. Nama; 2. Foto terbaru; 3. Usia; 4. Kewarganegaraan; 5. Riwayat jabatan, dasar hukum penunjukan yang bukan merupakan Komisaris Independen, dasar hukum penunjukkan pertama kali yang merupakan Komisaris Independen, rangkap jabatan dan pengalaman kerja yang dimiliki pada Emiten atau Perusahaan Publik, sebagaimana dicantumkan dalam berita acara keputusan RUPS 6. Domisili; 7. Riwayat pendidikan 8. Penjelasan singkat mengenai jenis pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi Dewan Komisaris yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada) 9. Pengungkapan hubungan afiliasi dengan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris lainnya, serta pemegang saham (jika ada) 10. Riwayat penunjukkan sebagai anggota Dewan Komisaris di Perusahaan.

50

7

Identitas Direksi.

Uraian meliputi antara lain: 1. Nama dan uraian singkat tentang tugas dan fungsi yang dilaksanakan 2. Foto terbaru; 3. Usia; 4. Kewarganegaraan; 5. Riwayat jabatan, rangkap jabatan, pengalaman kerja yang dimiliki, dan dasar hukum penunjukkan pertama kali pada Emiten atau Perusahaan Publik, sebagaimana dicantumkan dalam berita acara keputusan RUPS, 6. Domisili; 7. Riwayat pendidikan 8. Penjelasan singkat mengenai jenis pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi Direksi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada) 9. Pengungkapan hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya dan pemegang saham (jika ada) 10. Riwayat penunjukkan sebagai anggota Dewan Komisaris di Perusahaan.

52

No.

Kriteria

Penjelasan

Hal.

8

Perubahan susunan Dewan Komisaris dan/ atau Direksi yang terjadi setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian laporan tahunan sebagaimana dimaksud dalam angka 1 huruf a, maka susunan yang dicantumkan dalam laporan tahunan adalah susunan Dewan Komisaris dan/ atau Direksi yang terakhir dan sebelumnya

9

Jumlah karyawan (komparatif 2 tahun) dan deskripsi pengembangan kompetensinya (misal: aspek pendidikan dan pelatihan karyawan).

Informasi memuat antara lain: 1. Jumlah karyawan untuk masing-masing level organisasi. 2. Jumlah karyawan untuk masing-masing tingkat pendidikan. 3. Jumlah karyawan berdasarkan status kepegawaian; 4. Jumlah karyawan berdasarkan usia; 5. Deskripsi dan data pengembangan kompetensi karyawan yang telah dilakukan dengan mencerminkan adanya persamaan kesempatan kepada seluruh karyawan; dan 6. Biaya yang telah dikeluarkan.

92

10

Uraian tentang nama pemegang saham dan persentase kepemilikannya pada akhir tahun buku.

Uraian meliputi antara lain: 1. Nama pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih saham. 2. Nama Direktur dan Komisaris yang memiliki saham; 3. Kelompok pemegang saham masyarakat dengan kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5% dan persentase kepemilikannya 4. Informasi mengenai 20 pemegang saham terbesar

82

11

Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi: a. kepemilikan institusi lokal; b. kepemilikan institusi asing; c. kepemilikan individu lokal; dan d. kepemilikan individu asing;

12

Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau diagram

13

Entitas anak dan/atau entitas asosiasi.

Memuat antara lain: 1. Nama entitas anak dan/atau asosiasi. 2. Persentase kepemilikan saham. 3. Keterangan tentang bidang usaha entitas anak atau entitas asosiasi. 4. Keterangan status operasi entitas anak atau entitas asosiasi (telah beroperasi atau belum beroperasi). 5. Informasi mengenai alamat Entitas Anak

71

14

Struktur Group perusahaan

Struktur Group perusahaan dalam bentuk bagan yang menggambarkan entitas anak, entitas asosiasi, joint venture, dan special purpose vehicle (SPV).

70

172

82-83

83


2016

No.

Kriteria

Penjelasan

Hal.

15

Kronologis pencatatan saham.

Mencakup antara lain: 1. Kronologis pencatatan saham. 2. Jenis tindakan korporasi (corporate action) yang menyebabkan perubahan jumlah saham. 3. Perubahan jumlah saham dari awal pencatatan sampai dengan akhir tahun buku. 4. Nama bursa dimana saham perusahaan dicatatkan.

86

16

Kronologis pencatatan Efek lainnya.

Mencakup antara lain: 1. Kronologis pencatatan Efek lainnya. 2. Nama efek, tahun penerbitan, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran; 3. Jenis tindakan korporasi (corporate action) yang menyebabkan perubahan jumlah efek lainnya; 4. Perubahan jumlah efek lainnya dari awal pencatatan sampai dengan akhir tahun buku: dan 5. Nama bursa dimana efek lainnya dicatatkan; dan 6. Peringkat efek.

86

17

Nama dan alamat lembaga dan/ atau profesi penunjang pasar modal.

Informasi memuat antara lain: 1. Nama dan alamat BAE/pihak yang mengadministrasikan saham perusahaan; 2. Nama dan alamat Kantor Akuntan Publik; dan 3. Nama dan alamat pemeringkat efek, jasa yang diberikan, komisi (fee) dan periode penugasan.

78

18

Penghargaan yang diterima dalam tahun buku terakhir dan/atau sertifikasi yang masih berlaku dalam tahun buku terakhir yang berskala nasional maupun internasional

Informasi memuat antara lain: 1. Nama penghargaan dan atau sertifikat. 2. Tahun perolehan. 3. Badan pemberi penghargaan dan atau sertifikat. 4. Masa berlaku (untuk sertifikasi).

79

19

Nama dan alamat entitas anak dan atau kantor cabang atau kantor perwakilan (jika ada)

Memuat antara lain: 1. Nama dan alamat entitas anak; dan 2. Nama dan alamat kantor cabang/perwakilan.

74-77

2016


Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak/ cabang/perwakilan, agar diungkapkan

Meliputi paling kurang: 1. Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik akhir individu; 2. Struktur Group perusahaan (jika ada); 3. Analisis kinerja keuangan; 4. Laporan keuangan tahunan (5 tahun terakhir); dan 5. Profil Dewan Komisaris dan Direksi.

-

20

Informasi pada Website Perusahaan

V

ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN ATAS KINERJA PERUSAHAAN

1

Tinjauan operasi per segmen bisnis.

Memuat uraian mengenai: 1. Produksi/kegiatan usaha; dan 2. Proses, peningkatan/penurunan kapasitas produksi dan perkembangannya; 3. Penjualan/pendapatan usaha; dan 4. Profitabilitas.

104

2

Uraian atas kinerja keuangan perusahaan.

Analisis kinerja keuangan yang mencakup perbandingan antara kinerja keuangan tahun yang bersangkutan dengan tahun sebelumnya (dalam bentuk narasi dan tabel), dan dampak perubahannya, antara lain mengenai: 1. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset; 2. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas; 3. Ekuitas; 4. Penjualan/pendapatan usaha, beban dan laba (rugi), pendapatan komprehensif lain dan total laba (rugi) komprehensif; dan 5. Arus kas.

108

No.

Kriteria

Penjelasan

Hal.

3

Bahasan dan analisis tentang kemampuan membayar utang dan tingkat kolektibilitas piutang perusahaan, dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan sesuai dengan jenis industri perusahaan

Penjelasan tentang: 1. Kemampuan membayar hutang, baik jangka pendek maupun jangka panjang; dan 2. Tingkat kolektibilitas piutang.

134

4

Bahasan tentang struktur modal (capital structure), dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policy).

Penjelasan atas: 1. Struktur modal (capital structure). 2. Kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policy) dan dasar pemilihan kebijakan tersebut.

137

5

Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal.

Penjelasan tentang: 1. Tujuan dari ikatan tersebut. 2. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut. 3. Mata uang yang menjadi denominasi. 4. Langkah yang direncanakan Emiten atau Perusahaan Publik untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait.

139

Catatan: apabila tidak terdapat ikatan yang material untuk investasi barang modal, agar diungkapkan.

6

Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan pada tahun buku terakhir

Penjelasan tentang: 1. Jenis investasi barang modal; 2. Tujuan investasi barang modal; dan 3. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan pada tahun buku terakhir.

139

Catatan: apabila tidak terdapat realisasi investasi barang modal, agar diungkapkan.

7

Informasi perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), dan target atau proyeksi yang ingin dcapai untuk satu tahun mendatang mengenai pendapatan, laba, struktur permodalan, kebijakan dividen atau lainnya yang dianggap penting bagi perusahaan

Informasi memuat antara lain: 1. Perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi); dan 2. Target atau proyeksi yang ingin dicapai dalam satu tahun mendatang.

141

8

Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan.

Uraian kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan termasuk dampaknya terhadap kinerja dan risiko usaha di masa mendatang.

141

Catatan: apabila tidak ada kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan, agar diungkapkan.

Uraian mengenai prospek perusahaan dikaitkan dengan industri dan ekonomi secara umum disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya.

142

10

Uraian tentang aspek pemasaran.

Uraian tentang aspek pemasaran atas produk dan/atau jasa perusahaan, antara lain strategi pemasaran dan pangsa pasar.

143

11

Uraian mengenai kebijakan dividen dan jumlah dividen kas per saham dan jumlah dividen per tahun yang diumumkan atau dibayar selama 2 (dua) tahun buku terakhir.

Memuat uraian mengenai: 1. Kebijakan pembagian deviden; 2. Total deviden yang dibagikan; 3. Jumlah deviden kas per saham; 4. Payout ratio; dan 5. Tanggal pengumuman dan pembayaran deviden kas untuk masingmasing tahun.

149

12

Program kepemilikan saham oleh karyawan dan/ atau manajemen yang dilaksanakan perusahaan (ESOP/MSOP)

Catatan: apabila tidak ada pembagian dividen, agar diungkapkan alasannya.

Memuat uraian mengenai: 1. Jumlah saham ESOP/MSOP dan realisasinya; 2. Jangka waktu; 3. Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan 4. Harga exercise. Catatan: apabila tidak memiliki program dimaksud, agar diungkapkan

151


Uraian tentang prospek usaha perusahaan.

2016

9

No.

Kriteria

Penjelasan

Hal.

13

Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum (dalam hal perusahaan masih diwajibkan menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana).

Memuat uraian mengenai: 1. Total perolehan dana; 2. Rencana penggunaan dana; 3. Rincian penggunaan dana; 4. Saldo dana; dan 5. Tanggal persetujuan RUPS atas perubahan penggunaan dana (jika ada).

150

14

Informasi mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan usaha,akuisisi atau restrukturisasi utang/modal.

Memuat uraian mengenai: 1. Tanggal, objek dan nama pihak yang melakukan transaksi; 2. Tujuan dilakukannya transaksi; 3. Nilai transaksi atau jumlah yang direstrukturisasi; dan 4. Sumber dana.

141

Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan.

15

Informasi transaksi material yang mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi dengan pihak afiliasi.

Memuat uraian mengenai: 1. Nama pihak yang bertransaksi dan sifat hubungan afiliasi; 2. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; 3. Alasan dilakukan transaksi; 4. Realisasi transaksi pada periode tahun buku terakhir; 5. Kebijakan perusahaan terkait dengan mekanisme review atas transaksi; dan 6. Pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait.

16

Uraian mengenai perubahan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap perusahaan.

Uraian memuat antara lain: perubahan peraturan perundang-undangan dan dampaknya terhadap perusahaan.

Uraian mengenai perubahan kebijakan akuntansi yang diterapkan perusahaan pada tahun buku terakhir

Uraian memuat antara lain: perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan.

152-153

Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan.

17

18

Informasi kelangsungan usaha

Catatan: apabila tidak terdapat perubahan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan, agar diungkapkan.

2016

156-157

Catatan: apabila tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi, agar diungkapkan

Pengungkapan informasi mengenai: 1. Hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir; 2. Assessment manajemen atas hal-hal pada angka 1; dan 3. Asumsi yang digunakan manajemen dalam melakukan assessment. Catatan: apabila tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan asumsi yang mendasari manajemen dalam meyakini bahwa tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku.


155

157

No. VI

Kriteria

Penjelasan

Hal.


1

Dewan Komisaris.

Uraian memuat antara lain: 1. Uraian tanggung jawab Dewan Komisaris; 2. Pengungkapan prosedur penetapan remunerasi; 3. Struktur remunerasi yang menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk setiap anggota Dewan Komisaris; 4. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran Dewan Komisaris dalam pertemuan (termasuk rapat bersama Direksi); 5. Program pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi Dewan Komisaris atau program orientasi bagi Komisaris baru; 6. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris); 7. Kebijakan Emiten atau Perusahaan Publik tentang penilaian terhadap kinerja anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan pelaksanaannya, paling sedikit meliputi: a. Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja; b. kriteria yang digunakan; dan c. pihak yang melakukan penilaian; d. penilaian terhadap kinerja komite yang mendukung 8. Penilaian terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris.

168-176

2

Informasi mengenai Komisaris Independen.

Meliputi antara lain: 1. Kriteria penentuan Komisaris Independen; dan 2. Pernyataan tentang independensi masing-masing Komisaris Independen.

3

Direksi.

Uraian memuat antara lain: 1. Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi. 2. Frekuensi pertemuan dan Tingkat kehadiran anggota Direksi dalam pertemuan Direksi; 3. Frekuensi pertemuan dan Tingkat kehadiran anggota Direksi dalam pertemuan gabungan Direksi; 4. Program pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi Direksi atau program orientasi bagi Direksi baru; 5. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Direksi); dan 6. Kebijakan mengenai suksesi Direksi.

4

Assessment terhadap Dewan Komisaris dan Direksi.

Mencakup antara lain: 1. Prosedur pelaksanaan assessment atas kinerja Dewan Komisaris dan Direksi; 2. Kriteria yang digunakan dalam assessment atas kinerja Dewan Komisaris dan Direksi; 3. Pihak yang melakukan assessment.

5

Uraian mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi.

Mencakup antara lain: 1. Pengungkapan prosedur penetapan remunerasi; 2. Struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan jumlah imbalan jangka pendek, pasca kerja, dan/atau jangka panjang lainnya untuk setiap anggota Dewan Komisaris. 3. Struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan jumlah imbalan jangka pendek, pasca kerja, dan/atau jangka panjang lainnya untuk setiap anggota Direksi. 4. Pengungkapan indikator untuk penetapan remunerasi Direksi.

176,189

6

Frekuensi dan tingkat kehadiran rapat Dewan Komisaris, rapat Direksi, dan rapat gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi.

Informasi memuat antara lain: 1. Tanggal Rapat; 2. Peserta Rapat; dan 3. Agenda Rapat. untuk masing-masing rapat Dewan Komisaris, Direksi, dan rapat gabungan.

172-175, 183-187

-

177-189

182


2016

No.

Kriteria

Penjelasan

Hal.

7

Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali, baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu.

Dalam bentuk skema atau diagram, kecuali untuk BUMN yang dimiliki sepenuhnya oleh pemerintah

82-83

8

Pengungkapan hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Pegang Saham Utama dan/atau pengendali.

Mencakup antara lain: 1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Direksi lainnya; 2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Dewan Komisaris; 3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali; 4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota Komisaris lainnya;dan 5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali.

172, 181

2016


Catatan: apabila tidak mempunyai hubungan afiliasi dimaksud, agar diungkapkan.

9

Komite Audit.

Mencakup antara lain: 1. Nama, usia, kewarganegaraan dan jabatan anggota Komite Audit; 2. Riwayat pendidikan ; 3. Riwayat jabatan, meliputi informasi: a. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik; 4. Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit; 5. Independensi anggota Komite Audit; 6. Uraian tugas dan tanggung jawab Komite Audit; 7. Laporan singkat pelaksanaan kegiatan anggota Komite Audit; 8. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran anggota Komite Audit; 9. Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada).

190-193

10

Komite/Fungsi Nominasi dan Remunerasi

Mencakup antara lain: 1. Nama, usia, kewarganegaraan dan jabatan anggota Komite Nominasi dan/atau Remunerasi; 2. Riwayat pendidikan ; 3. Riwayat jabatan, meliputi informasi: a. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik; 4. Periode dan masa jabatan anggota Komite Nominasi dan/atau Remunerasi; 5. Independensi anggota Komite Nominasi dan/atau Remunerasi; 6. Uraian tugas dan tanggung jawab; 7. Pernyataan independensi komite; 8. Uraian pelaksanaan kegiatan anggota Komite Nominasi dan/atau Remunerasi; 9. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran anggota Komite Nominasi dan/atau Remunerasi; 10. Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jikaada); 11. Pernyataan adanya pedoman komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi; dan 12. Kebijakan mengenai suksesi Direksi.

194-195

No.

Kriteria

Penjelasan

11

Komite-komite lain di bawah Dewan Komisaris yang dimiliki oleh perusahaan

Mencakup antara lain: 1. Nama, usia, kewarganegaraan dan jabatannya dalam keanggotaan komite; 2. Riwayat pendidikan; 3. Riwayat jabatan, meliputi informasi: a. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau PerusahaanPublik; 4. Periode dan masa jabatan anggota komite; 5. Uraian tugas dan tanggung jawab; 6. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite; 7. Pernyataan independensi komite; 8. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite dalam rapat tersebut; 9. pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalamtahun buku (jika ada); dan 10. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun Buku.

196-198

12

Uraian tugas dan fungsi Sekretaris Perusahaan

Mencakup antara lain: 1. Nama, domisili dan riwayat jabatan singkat sekretaris perusahaan, meliputi dasar hukum penunjukan sebagai sekretaris perusahaan dan pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun diluar perusahaan; 2. Riwayat pendidikan. 3. Uraian pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan; dan 4. Program pelatihan dalam rangka mengembangkan kompetensi Sekretaris Perusahaan.

204

13

Uraian mengenai Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tahun sebelumnya

Mencakup antara lain: 1. Keputusan RUPS tahun buku dan tahun sebelumnya; 2. Realisasi hasil RUPS pada tahun buku; dan 3. Alasan dalam hal terdapat keputusan RUPS yang belum direalisasikan.

14

Uraian mengenai Unit Audit Internal.

Mencakup antara lain: 1. Nama ketua unit audit internal; 2. Riwayat jabatan meliputi dasar hukum penunjukan sebagai kepala Unit Audit Internal dan pengalaman kerja berserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar perusahaan; 3. Jumlah pegawai (auditor internal) pada unit audit internal; 4. Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal; 5. Pendidikan dan pelatihan yang diikuti dalam tahun buku; 6. Kedudukan unit audit internal dalam struktur perusahaan; 7. Uraian tugas dan tanggung jawab; 8. Pernyataan telah memiliki pedoman (charter) Unit Audit Internal; 9. Laporan singkat pelaksanaan kegiatan unit audit internal; dan 10. Pihak yang mengangkat/memberhentikan ketua unit audit internal.

210

15

Akuntan Publik

Informasi memuat antara lain: 1. Jumlah periode akuntan publik telah melakukan audit laporan keuangan tahunan; 2. Jumlah periode Kantor Akuntan Publik telah melakukan audit laporan keuangan tahunan; 3. Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang diberikan oleh akuntan publik; dan 4. Jasa lain yang diberikan akuntan selain jasa audit laporan keuangan tahunan.

220-221

-


2016

Catatan: apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar diungkapkan

Hal.

2016


No.

Kriteria

Penjelasan

Hal.

16

Uraian mengenai manajemen risiko perusahaan.

Mencakup antara lain: 1. Penjelasan mengenai sistem manajemen risiko yang diterapkan perusahaan; 2. Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas sistem manajemen risiko; 3. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan; dan 4. Upaya untuk mengelola risiko tersebut.

222

17

Uraian mengenai Sistem Pengendalian Intern.

Mencakup antara lain: 1. Penjelasan singkat mengenai sistem pengendalian intern, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional serta kepatuhan terhadap peraturan perundangan lainnya; 2. Penjelasan kesesuaian sistem pengendalian intern dengan kerangka yang diakui secara internasional (COSO – internal control framework); dan 3. Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas sistem pengendalian intern.

218

18

Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan lingkungan hidup.

Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; 2. Kegiatan yang dilakukan terkait program lingkungan hidup yang berhubungan dengan kegiatan operasional perusahaan, seperti penggunaan material dan energi yang ramah lingkungan dan dapat didaur-ulang, sistem pengolahan limbah perusahaan, mekanisme pengaduan masalah lingkungan; 3. Biaya yang dikeluarkan; 4. Sertifikasi di bidang lingkungan yang dimiliki.

279

19

Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan ketenagakerjaan, kesehatan dan keselamatan kerja.

Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; dan 2. Kegiatan yang dilakukan terkait praktik ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja, seperti kesetaraan gender dan kesempatan kerja, sarana dan keselamatan kerja, tingkat turnover karyawan, tingkat kecelakaan kerja, pendidikan atau pelatihan, remunerasi, mekanisme pengaduan masalah ketenagakerjaan, dan lain-lain. 3. Biaya yang dikeluarkan;

279-280

20

Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan pengembangan sosial dan kemasyarakatan.

Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; 2. Kegiatan yang dilakukan; terkait pengembangan sosial dan kemasyarakatan, seperti penggunaan tenaga kerja lokal, pemberdayaan masyarakat sekitar perusahaan, pemberian edukasi, perbaikan sarana dan prasarana sosial, bentuk donasi lainnya, dan lain-lain 3. Biaya yang dikeluarkan;

281-282

21

Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan tanggung jawab kepada konsumen

Mencakup antara lain: 1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; dan 2. Kegiatan yang dilakukan; terkait tanggung jawab produk, seperti kesehatan dan keselamatan konsumen, informasi produk dan jasa, sarana, jumlah dan penanggulangan atas pengaduan konsumen, dan lain-lain.

283

22

Perkara penting yang sedang dihadapi oleh perusahaan, entitas anak, anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang menjabat pada periode laporan tahunan.

Mencakup antara lain: 1. Pokok perkara/gugatan. 2. Status penyelesaian perkara/gugatan. 3. Pengaruhnya terhadap kondisi perusahaan. 4. Sanksi administrasi yang dikenakan kepada Entitas, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas terkait (pasar modal, perbankan dan lainnya) pada tahun buku terakhir (atau terdapat pernyataan bahwa tidak dikenakan sanksi administrasi).

272

Catatan: dalam hal tidak berperkara, agar diungkapkan

23

Akses informasi dan data perusahaan

Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data perusahaan kepada publik, misalnya melalui website (dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris), media massa, mailing list, buletin, pertemuan dengan analis, dan sebagainya.

274-275

No.

Kriteria

Penjelasan

24

Bahasan mengenai kode etik.

Memuat uraian antara lain: 1. Isi dan pokok-pokok kode etik. 2. Pengungkapan bahwa kode etik berlaku bagi seluruh level organisasi; 3. Penyebarluasan kode etik; 4. Upaya penegakan dan sanksi pelanggaran kode etik; dan 5. Pernyataan mengenai budaya perusahaan (corporate culture) atau nilai perusahaan yang dimiliki perusahaan.

25

Pengungkapan mengenai whistle blowing system.

26

Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi

Hal. 271

Catatan: Apabila tidak ada pelanggaran kode etik, agar diungkapkan

Memuat uraian tentang mekanisme whistle blowing system antara lain: 1. Penyampaian laporan pelanggaran; 2. Perlindungan bagi whistle blower; 3. Penanganan pengaduan; 4. Pihak yang mengelola pengaduan; dan 5. Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses pada tahun buku terakhir serta tindak lanjutnya.

273

Catatan: apabila tidak ada pengaduan yang diterima, agar diungkapkan.

Uraian kebijakan Perusahaan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi dalam pendidikan (bidang studi), pengalaman kerja, usia, dan jenis kelamin.

189

Catatan: apabila tidak ada kebijakan dimaksud, agar diungkapkan alasan dan pertimbangannya.

27

VII 1

Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan Efek Bersifat Ekuitas atau Perusahaan Publik

Memuat uraian antara lain: 1. Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; 2. Penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif pelaksanaannya (jika ada).

-

INFORMASI KEUANGAN Surat Pernyataan Direksi dan/ atau Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan

Kesesuaian dengan peraturan terkait tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan



2

Opini auditor independen atas laporan keuangan.

3

Deskripsi auditor independen di opini.

Deskripsi memuat tentang: 1. Nama dan tanda tangan; 2. Tanggal laporan audit; 3. Nomor izin KAP dan nomor izin Akuntan Publik.

4

Laporan keuangan yang lengkap.

Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan keuangan: 1. Laporan posisi keuangan (neraca); 2. Laporan laba rugi komprehensif; 3. Laporan perubahan ekuitas; 4. Laporan arus kas; 5. Catatan atas laporan keuangan; 6. Laporan posisi keuangan pada awal periode komparatif yang disajikan ketika entitas menerapkan suatu kebijakan akuntansi secara retrospektif atau membuat penyajian kembali pos-pos laporan keuangan, atau ketika entitas mereklasifikasi pos-pos dalam laporan keuangannya (jika relevan).



5

Perbandingan tingkat profitabilitas.

Perbandingan laba (rugi) tahun berjalan dengan tahun sebelumnya.



6

Laporan arus kas.

Memenuhi ketentuan sebagai berikut: 1. Pengelompokan dalam tiga kategori aktivitas: operasi, investasi, dan pendanaan; 2. Penggunaan metode langsung (direct method) untuk melaporkan arus kas dari aktivitas operasi; 3. Pemisahan penyajian antara penerimaan kas dan atau pengeluaran kas selama tahun berjalan pada aktivitas operasi, investasi dan pendanaan; 4. Pengungkapan transaksi non kas dalam catatan atas laporan keuangan.



 


2016

2016


No.

Kriteria

Penjelasan

Hal.

7

Ikhtisar kebijakan akuntansi.

Meliputi sekurang-kurangnya: 1. Pernyataan kepatuhan terhadap SAK; 2. Dasar pengukuran dan penyusunan laporan keuangan; 3. Pengakuan pendapatan dan beban; 4. Aset tetap; 5. Instrumen keuangan.



8

Pengungkapan transaksi pihak berelasi.

Hal-hal yang diungkapkan antara lain: 1. Nama pihak berelasi, serta sifat dan hubungan dengan pihak berelasi; 2. Nilai transaksi beserta persentasenya terhadap total pendapatan dan beban terkait; dan 3. Jumlah saldo beserta persentasenya terhadap total aset atau liabilitas.



9

Pengungkapan yang berhubungan dengan perpajakan.

Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Penjelasan hubungan antara beban (penghasilan) pajak dan laba akuntansi; 2. Rekonsiliasi fiskal dan perhitungan beban pajak kini; 3. Pernyataan bahwa Laba Kena Pajak (LKP) hasil rekonsiliasi dijadikan dasar dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan; 4. Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan untuk setiap periode penyajian, dan jumlah beban (penghasilan) pajak tangguhan yang diakui pada laporan laba rugi apabila jumlah tersebut tidak terlihat dari jumlah aset atau liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan; 5. Pengungkapan ada atau tidak ada sengketa pajak.



10

Pengungkapan yang berhubungan dengan aset tetap.

Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Metode penyusutan yang digunakan; 2. Uraian mengenai kebijakan akuntansi yang dipilih antara model nilai wajar dan model biaya; 3. Metode dan asumsi signifikan yang digunakan dalam mengestimasi nilai wajar aset tetap (model revaluasi) atau pengungkapan nilai wajar aset tetap (model biaya); 4. Rekonsiliasi jumlah tercatat bruto dan akumulasi penyusutan aset tetap pada awal dan akhir periode dengan menunjukkan: penambahan, pengurangan dan reklasifikasi.



11

Pengungkapan yang berhubungan dengan segmen operasi

Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Informasi umum yang meliputi faktor-faktor yang digunakan untuk mengidentifikasi segmen yang dilaporkan; 2. Informasi tentang laba rugi, aset, dan liabilitas segmen yang dilaporkan; 3. Rekonsiliasi dari total pendapatan segmen, laba rugi segmen yang dilaporkan, aset segmen, liabilitas segmen, dan unsur material segmen lainnya terhadap jumlah terkait dalam entitas; dan 4. Pengungkapan pada level entitas, yang meliputi informasi tentang produk dan/atau jasa, wilayah geografis dan pelanggan utama.



12

Pengungkapan yang berhubungan dengan instrumen keuangan.

Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Persyaratan, kondisi dan kebijakan akuntansi untuk setiap kelompok instrumen keuangan; 2. Klasifikasi instrumen keuangan; 3. Nilai wajar tiap kelompok instrumen keuangan; 4. Penjelasan risiko yang terkait dengan instrumen keuangan: 5. Risiko pasar, risiko kredit dan risiko likuiditas; 6. Analisis risiko yang terkait dengan instrumen keuangan secara kuantitatif.



13

Penerbitan laporan keuangan.

Hal-hal yang diungkapkan antara lain: 1. Tanggal laporan keuangan diotorisasi untuk terbit; dan 2. Pihak yang bertanggung jawab mengotorisasi laporan keuangan.



Menyongsong Optimisme Baru Melalui Inovasi

Recommend Documents