KÖZHASZNÚSÁGIJELENTÉS 2013. ÉV
Alapadatok: Alapítvány
neve:
NÓGRÁD MEGYEI REGIONÁLIS VÁLLALKOZÁS FEJLESZTÉSI ALAPíTV ÁNY
Székhelye:
3100 Salgótarján, Mártírok út 1.
Alapítás idöpontja:
1994. június
Módja:
új alapítvány létrehozása
Az alapítvány végrehajtása.
célja:
A térség
vállalkozásfejlesztési
programjának
kidolgozása,
Ezen belül is kiemelten: >-
>>>>>-
>>>-
>-
A kis és közepes méretu vállalkozások létrejöttének, illetve muködésének elosegítése A mikrohitel rendszer muködtetése Tanácsadó központok muködtetése Új munkahelyek teremtése Oktatás, képzés képességfejlesztés Munkaero piacon hátrányos helyzetu rétegek képzésének, foglalkoztatásának elosegítése és kapcsolódó szolgáltatások Az euro -atlanti integráció elosegítése Környezetvédelmi- és kutatási tanulmányok támogatása. Gazdaság -, vállalkozás-, terület-, település-, foglalkoztatás-fejlesztési koncepciók, tervek és programok készítése, menedzselése Az egyéb célok az alapítói okiratban részletezve
Az alapítvány céljai közül valamennyi közhasznú tevékenységnek minosülnek, a közhasznú szervezetté nyilvántartást a Legfelsöbb Bíróság 2000. február 15.-én engedélyezte, 1998. január 1.-i hatállyal. Alapítói: >>>>>-
Belföldi jogi személyek, Nógrád megye Városainak Önkormányzatai, Megyei Önkormányzat, Érdekképviseleti szervezetek Budapest Bank Rt.
2008. április 11-én az alapítói okirat módosítás ra került. Az alapítók az alapítói jogok gyakorlására a Magyar Vállalkozásfejlesztési Alapítványt jelölték ki, egyben a kuratórium létszámát 5 fore csökkentették, új kuratóriumi tagokat jelöltek ki.
>>-
A kuratórium elnöke:
dr. Braun Márton
Alapitói vagyon:
19.970.000,- Ft
Ügyvezeto:
Varga Béla Csaba
Testületei: Kuratórium (5 fo) Felügyelo Bizottság (3 fo) Dr Papcsák Ferenc felügyelobizottsági tisztségérol.
tag 2011.11.15-i
nappal lemondott
Könyvvizsgáló: Szollosi Sándor (Salgótarján, Frigyes krt. 16.) Az alapítványnak többségi és jelentos részesedése nincs.
1. Számviteli beszámoló A Nógrád Megyei Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány 2013.évi gazdálkodásáról a számviteli törvénynek és a kapcsolódó eloírásoknak megfelelve egyszerusített éves beszámolót állított össze. A mérleg foösszege 861 409 e Ft, a saját toke 32 914 e Ft. A részletes kimutatás jelentésünk 1. sz. melléklete, me ly áll a mérlegbol és a közhasznú szervezeti eredmény kimutatásból, valamint kiegészíto mellékletbol.
Számviteli Politika Könyvvezetés módja: Az alapítvány kettos könyvvitelt vezet. Beszámoló formája: Közhasznú egyszerusített éves beszámoló A beszámoló forduló napja: december 31. következo év május 15., ezáltal biztosított a Mérlegkészítés idopont ja: fordulónap és mérlegkészítés idopont ja között ismertté vált, tárgyévet érinto gazdasági események figyelembevétele. Eredmény kimutatás kimutatást készít.
típusa:
az alapítvány
"A" (összköltség)
típusú
eredmény
Az üzleti tevékenységének eredményét a naptári évben felszámolt értékesítés nettó árbevételének, az egyéb bevételeknek, az eszközök között állományba vett saját teljesítmények értékének, valamint a naptári évben elszámolt anyagjellegu ráfordítások, személyi jellegu ráfordítások, értékcsökkenési leírás, egyéb ráfordítások együttes összegének különbözeteként állapítja meg. Számviteli alapelvek: A beszámoló elkészítésekor a könyvvezetés meghatározott alapelvek érvényesülnek.
2.
Költségvetési támogatás felhasználása
2
során a Szv. törvény
15-16.§.-ban
Az alapítvány tárgyévben támogatásban nem részesült.
3.
Vagyonfelhasználással kapcsolatos kimutatás
Elözö évhez képest a szervezet tartaléka (vagyona) 68 293 e Ft-tal növekedett. A vagyon felhasználását részleteiben jelentésünk 2. sz. melléklete mutatja
4.
Cél szerinti juttatások kimutatása
Ilyen jellegu juttatás nem volt.
5.
Központi költségvetési szervtol, elkülönített állami pénzalaptói, helyi önkormányzattói, települési önkormányzatok társulásától, és mindezek szerveitol kapott támogatás mértéke
Az alapítvány tárgyévben támogatásban nem részesült.
6.
A közhasznú szervezet vezeto tisztségviseloinek juttatott támogatások
Alapítványunk személyi jellegu ráforditása 27 826 e Ft volt. Szervezetünk ügyvezetö igazgatója 2013 évben munkaszerzödés keretében látta el feladatait. A részére kifizetett munkabér 3 600 e Ft. Az Alapítvány tisztségviselöi - kuratóriumi és FEB tagjai - részére jövedelem kifizetés nem történt. Megállapítható, hogyaSzervezetnél indokolatlan kifizetés nem történt.
7.
Az Alapítvány 2013-benvégzett tevékenysége
Az NMRVA a forrásokat egyrészt a különbözö hazai és európai uniós pályázati kiírásokon keresztül nyeri el, másrészt a mikrohitel folyósítása után jutalékot kap, valamint az inkubátorház hasznosításából származott bevétele 2013-ben. Az elmúlt évben alábbiak voltak: • • • • •
Alapítvány
muködésének
legfontosabb
tevékenység-körei
az
forrásszerzés kkv-k részére, a megújult mikrohitel nyújtása révén, tanácsadás, információnyújtás, KKV-k részére ingyenes képzés szervezése, a vállalkozások fejlödését elösegítö szolgáltatások nyújtása (tanácsadás) az alapítvány önfenntartása és stabil gazdálkodása érdekében árbevételeink lehetöség szerinti növelése, határ menti, határon átnyúló kapcsolatok fejlesztése, inkubátorház muködtetése.
• • >-
Mikrohitelezési tevékenység
2013 A Mikrohitel Program általános célja a vállalkozói szektor legkisebb szereplöinek, a mikrovállalkozásoknak a támogatása pénzügyi segítségnyújtással és tanácsadással, elsösorban azon a speciális területen, ahol a kisvállalkozások igényeit a
3
kereskedelmi bankok jelenleg nem tudják kielégíteni. A Program másik célja, hogya támogatás eredményeként ezek a vállalkozások mihamarabb a kereskedelmi bankok ügyfeleivé váljanak. Az alapítvány 2013 év folyamán 4 féle hitelkonstrukciót kínált. A helyi mikrohitel program, az országos mikrohitel program, az Új Széchenyi Hitel, valamint az Új Széchenyi Kombinált Mikrohitel Programot. Tárgyévben utóbbi 2 programhoz összesen 245 000 e Ft forráslehívás történt. Az év során az NMRVA összesen 101 db új szerzodést kötött meg, mindösszesen 541 671 e Ft összegben és folyósításra került 521 170 eFt. Ezek a mutatók jelentos mértékben változtak a 2012-es hasonló adatokhoz képest. A db számot tekintve 48,53 %-os növekedés történt, ami összegszeruségében 77,29 %-os hiteikihelyezés növekedést jelent. Összetételét tekintve az országos mikrohitel programban 72,47 %os növekedés, míg a kombinált mikrohitel programban 84,21 %-os a növekedés mértéke. A helyi programban, és az Új Magyarország Mikrohitel programban hiteikihelyezés nem történt. Adatok eFt-ban
171 600
160 570
59
300 006
276 936
Ol
O
o
o
o
o
Ol
O
O
O
O
O
2
16 000
16 000
123 900
40
225 665
228 234
293 970
101
541 671
521 170
391
1I
>-
Inkubátorház
9500
9 500
28
126385
68
307 485
hasznosítása,
egyéb szolgáltatási
tevékenység
Az inkubátorház muködtetése, valamint egyéb szolgáltatási tevékenység végzésével (inkubátorház bérleti díj, terembérleti díjak, irodai infrastruktúra biztosítása) 2013-ban az NMRVA 14 530 e Ft árbevételt realizált. Az ingatlan kihasználtsága 100 %-os. Az Alapítvány 2013-ben igénybevevo programokat >-
"Europe Direct szervezeteként
Nógrád megyében a tapasztalataira alapozva
a következo pontokban bonyolította le: információs
központ
-
felsorolt
Nógrád
uniós
megye"
forrást
fenntartó
korábbi évek (1999-tol) eredményes muködésének információs központot befogadó, muködteto szervezet
4
alapítványunk 2016 évig. 2013-ban is szám os rendezvény szervezésével, székhelyünkön található információs szolgáltatásokkal, könyvtárszobával, internettel álltunk az Európai Unió iránt érdeklodok rendelkezésére. A programra 20 000 €-t igényeltünk, amelyhez 8 571 € önrészre volt szükség. A program támogatottsága 70 %. A programot sikeresen lebonyolítottuk, az elszámolás megtörtént. 2013 évben folyósított eloleg 14 000 €, a végleges elszámolás után befolyt maradványösszeg 4 800 €, me ly elhatárolásra került. >-
TÁMOP-2.1.4-09/1-2009-0014 "Mikroés kisvállalkozások munkavállalóinak képzése az Észak-magyarországi régióban "
A projekt keretében munkahelyi képzések lebonyolítása történt az ÉszakMagyarországi régió mikro- és kisvállalkozásainak munkavállalói körében. Az NMRVA, mint ernyoszervezet átvállalta a munkahelyi képzések lebonyolításával kapcsolatos tevékenységeket. 971 fo bevonására került sor, akik 5 féle képzéstípusban vettek részt: 1) értékesítési ismeretek 2) az Európai Unióval kapcsolatos képzések 3) a vállalkozás muködésével kapcsolatos képzések 4) szakma-specifikus idegen nyelvi képzés 5) cégvezetés ismeretek képzés. A projektidoszak eredetileg 2010. november 1-tol 2012. október 31-ig tartott, a toborzási tevékenység elhúzódása következtében 2013. március 31-ig hosszabbításra került. A teljes támogatási összeg 237 360 e Ft, a 2011.02.28-án kiutalt eloleg összege 83 076 e Ft. Támogatási intenzitás 100%. Az elszámolás megtörtént, a mérlegkészítés idopontjáig befolyt 2013.évi tételek összege: 157 942 e Ft. >-
TÁMOP-5.1.1-09/3-2009-0004 aktivitás elosegítéséért"
- " Digitális írástudással
a munkaero-piaci
Konzorciumi partnerként veszünk részt a Bódva-völgyi Közéleti Roma Nok Egyesülete (Edelény) által elnyert pályázatban, melynek általános célja, hogy az edelényi kistérségben élo 18 és 59 év közötti, valamely oknál fogva hátrányos helyzetbe került felnott lakosság számára hétköznapi szinten elérhetové váljon a számítógép és internet használat. A projekt idotartama: 2010.december 1- 2012 július 31, de hosszabbitási kérelem lett benyújtva 2013.05.31-ig, mely elfogadásra került. A projekt összköltsége: 148207 e Ft, melybol az alapitvány által vállalt tevékenység támogatásának összege 91 775 e Ft. Támogatási intenzitás 100%. A célcsoport 600 fo bevonása megtörtént, a képzésük lezajlott. A programra 35%-os eloleg kiutalása 2011.01.07-én megtörtént, 32 121 250 Ft. A mérlegkészités idopontjáig felmerült költségek összege 77 642 e Ft, mely a mérlegkéészités idopontjáig pénzügyileg rendezett. Salgótarján, 2014.05.07.
5
1. sz. melléklet
Statisztikai számjel vagy adószám
A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek egyszerusített éves beszámolója
[][I!]IJ
közhasznú
é V
NÓGRÁD MEGYEI REGIONÁLIS
VÁLLALKOZÁS FEJLESZTÉSI ALAPÍTV ÁNY
3100 Salgótarján, Mártírok út 1.
6
elyesbítései8.20. 13. 1.
KETTOS KÖNYWITEL T VEZETO EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERUsíTETT BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA
2013.
-- - --év(ek) 68 293 317271 317 58 27 27 19 8964 355 271 826 552 826 248 978 Elozo 256 206 2532 3906 12438 715 384 567 -ielleQu -költséqvetéstol -kötelezettséQ -célra -10/0 --ráfordítások b......................... Elozo év bevétel 6. Rendkívülí Értékcsökkenésí ráfordítások leírás 2. H. 2. 4. 3. 1. 4. Személyí Adófizetési b)központí Taqdíiból Pályázati AnyaQiellequ ebbol: Értékcsökkenésí EQyéb Személyí EQyéb Rendkívüli ráfordítások -meqbízásí ráfordítások ielleQu úton származó elnyert eQyéb leírás díiak bevétel kífjzetések támoQatás ctámoQatás B. A. J. 1.TárQyévi 1. 1. 2. 5. Tárgyévi Bérköltség Vállalkozási Személyi c) Közhasznú E~jyéb Személyi PénzüQyi önkormányzattói vállalkozási bevétel közhasznú '-tisztelet jellegu muveletek tevékenység ráfordítások kapott ráfordítások díjak eredmény eredmény ráfordításaí bevétele (+15+22) (+1-13) (+28-29) (21+22+23+24+25+26) G. F.4. 1. Összes Adózás a) d) Anyagjellegu alapítótói egyéb, -I d ebevétel ráfordítás elotti ebbol (13+20) (+11-27) (2+7+8+9+10) C. (14+15+16+17+18+19) összes (1 +11) A eredmény tétel megnevezése -helyí Tárgyév Sorszám I
ÉV
--190 -- 24 375 84 146610 84 37 626 626 378 863 33 3967 302 060 46 419 946 859 33 060 8215 146610 -100 61 984
7
ÉVES
- - -
adatok
eFt-ban
39.
58363. támoqatás B. Bériárulék A szervezet által nyúitott támoqatások 37. átadott
6822
-
kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve
KETTOS KÖNYWITEL T VEZETO EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2013.ÉV
helyesbítései23. 12. 22. 19. 5.25. 18.
- - év(ek)-374 861 781 32 409 914 132 598 469 770 Elozo b(22.-23. dLÓ - -861 68 409 293 -55 19 349 970 46 17 777 3866 897 507 732 év331 14249 276 74 83 342 52 736 305 479 578 555 -432 35 379 46 25 695 222 248 439 esor) 535 160337 236 C. E. 1. Aktív Céltartalék INDU idobeli TÖKE/JEGYZETT lehatárolások c(2-5. TÖKE Elozo 14 202 ÉRTÉKHEL VÁLLALKOZÁSITEVÉKENYSÉGBÖL G. II. Ill. 1. IV. II. Ill. IV.ÉRTÉKESLÉSITARTALÉK Passzív KÉSZLETEK TÁRGYI KÖVETELÉSEK TÖKEVÁL ÉRTÉKPAPíROK BEFEKTETT LEKÖTÖTT PÉNZESZKÖZÖK YESBíTÉSE idobeli ESZKÖZÖK TOZÁS/EREDMÉNY TARTALÉK ESZKÖZÖK elhatárolások 149 85 28 72 361 667 254 099 138 A. TEVÉKENYSÉGBÖL) KÖTELEZETTSÉGEK Befektetett IMMATERIÁLIS eszközök JAVAK sarok) 706 -61 984 416 19 6635 970 706416 B. D. F. Foraóeszközök Saiát Kötelezettséqek toke (7-10. sarok) sarok) sorok) 695 282 573 (1.+6.+11. (13.-20.+21.+24. sor) A(14.-19. tétel megnevezése Tárgyév Sorszám ALAPTEVÉKENYSÉGBÖL(KÖZHASZNÚ
8
EGYSZERUsíTETT
adatok
eFt-ban
KIEGÉSZÍTO MELLÉKLET
Mérleghez kapcsolódó
kiegészítések
1. Immateriális javak és tárgyi pénzügyi eszközök
eszközök
állományának
alakulása,
befektetett
-28 -151 - --102 34 220 816 754 -2500 -441 -16 -716 292 18 149 261 eszköz Nyitó és 2500 14 79414 97 110 249 391 554 Nettóérték Növekedés 5969 Záró Csökkenés 28251 2500 102816 151 Megnevezés eFt javak özök összesen Immateriális
Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományában 16 261 e Ft-os beszerzés történt a tárgyévben. A befektetett eszköz állomány tartalmazza a 2004. évben az Országos Vállalkozásfejlesztési Konzorcium Szervezö és Szolgáltató Kht - be történö törzstöke részesedésünket ( 200 e Ft). 2013.12.31-én nyilvántartott mikrohitel tökekövetelésekböl követelés, ezért átminösítése megtörtént. 2. Készletei nincsenek
276 378 e Ft éven túli
az alapítványnak
3. Követelések
e Ft
-2799 -71 54 2013.12.31. 469 770 342 52479 883 555
Megnevezés
Vevo: Vevöállományunk Ft.
2013 év végén 2 799 e Ft, melyböl értékvesztésselleírt
9
rész 484 e
Az értékvesztéseket a 365 követelésekre számoltuk el.
napon
túli,
illetve
a vissza
nem
igazolt,
kétes
EQvéb követelés: E soron került kimutatásra a helvi mikrohitel, az Új Magyarország mikrohitel, az új Széchenyi hitelprogram, valamint az Új Széchenyi Kombinált mikrohitel program keretében folyósított hitel éven belül esedékes követelése. Mindösszesen 68 468 eFt.
Értékpapírok A mikrohitel alap minél eredményesebb befektetése érdekében 2009 évben összevont értékpapír és ügyfélszámlát nyitottunk. Az itt, forgatási céllal befektetett értékpapír nyilvántartása történik részletes analitika alapján. 2013.12.31-i állomány 52479 e Ft.
Pénzeszközök 2013.12 31-i záró készpénz állomány 238 e Ft. A saját, a különbözo pályázati programokhoz kapcsolódóan, valamint amikrohitel állomány elkülönített nyilvántartásához vezetett elszámolási betétszámlák egyenlege kerül itt kimutatásra. A kombinált mikrohitel program bonyolítása kapcsán az ügyfelek által elhelyezett óvadék elkülönített kezeléséhez és zárolásához elkülönített számla nyitása vált szükségessé, a számla egyenlege tárgyév végén 17 664 e Ft. 2012 évtol a cégautó üzemeltetéséhez a MOL Zrt-vel szerzodést kötöttünk, melynek értelmében feltöltokártyát használunk, a számlán az év végi egyenleg 29 e Ft.
Aktív idobeli elhatárolások A bemutatott pályázati programokhoz kapcsolódó, 2013 évben felmerüit, mérlegkészítésig elfogadott, kiutait, vagy még a közremuködo szervezet felé el nem számolt költségek elhatárolása történik e soron.
4. Saját toke A vagyonfelhasználás
kimutatását
a 2. sz. melléklet tartalmazza.
5. Hosszú lejáratú kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek között kerül kimutatásra a Helyi Mikrohitel Alap, illetve a GOP program keretében rendelkezésre bocsájtott 10 000 e Ft mikrofinanszírozási keretösszeg, melynek 90%-át az MV Zrt. bocsátott rendelkezésre, a fennmaradó 10 % a helyi mikrohitel alap terhére került átvezetésre. A 10 000 e Ft-ból év végén fennálló kötelezettség az MV Zrt. felé 1 130 e Ft, míg a helyi alapba 126 e Ft. Az Új Széchenyi Hitel program forrásához tárgyévben még 15 000 e Ft lehívása történt, míg az Új Széchenyi Kombinált Mikrohitel Programhoz még 230 000 e Ft lehívása történt meg, melybol 75 772 e Ft visszatörlesztésre is került.
10
E soron kerül kimutatásra az óvadéki számla egyenlege 14 787 e Ft. A Ford Focus szgk. beszerzése nyílt végu lízingszerzodéssei 2013.12.31-i éven túli toke kötelezettségünk 1 243 e Ft.
valósult
meg, a
Az irodabérletekhez kapcsolódó kaució elszámolási számla egyenlege 338 e Ft.
6. Rövid lejáratú kötelezettségek
e Ft 2013.12.31.
Rövid lejáratú kötelezettség (e Ft Rövid lejáratú hitel és kölcsöntartozások (OTP folyószámlahitel, Lombard lízing éven belüli kötelezettség) Szállítók Pályázati programokkal kapcsolatos kötelezettségek támogatási elolegek) Egyéb rövidlejáratú kötelezettség
678 979 O
2209
3866
Osszesen: Rövid lejáratú hitel és kölcsönállomány összetétele: A Ford Focus szgk. lízingszerzodés 1 éven belüli törlesztés összege
7. Környezetvédelemmel kapcsolatos információk Alapítványunknak közvetlenül a környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközei nincsenek. Az alapítvány tevékenységének jellegébol adódóan egyáltalán nem termel és tárol veszélyes hulladékot. Környezetvédelmi garanciális kötelezettségünk nem volt. Olyan általunk okozott környezeti kár ill. környezetvédelmi kötelezettség, amely a mérlegben nem jelenik meg, nincs.
Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó
kiegészítések
A bevételek fo forrása amikrohitel bonyolításával kapcsolatos jutalék (43 825 e Ft), illetve az inkubátorház bérbeadásával kapcsolatos bevételek (14 530 e Ft). E tételek a közhasznú tevékenységünk árbevételét képezik. A 2013 évben már realizált, illetve a 2013 évet érinto, 2014 évben pénzügyileg várható pályázati támogatások 256 237 e Ft-os összege. Export árbevételünk nem volt. Kutatás kísérleti fejlesztés költség nincs.
Anvagjellegü ráfordítások megoszlása:
e Ft 2013.12.31. 7656 3 113
II
költségek célcsoportnak
(ebbol: elszámolt
pályázati útiköltség
I
1 940
175921 2230 1 140 11 556 2448 290 273
206 567
A programok végrehajtásából adódóan továbbra is jelentos a szerzodéses partneri kapcsolat és a vállalkozói kör bovülése. IV. Tájékoztató adatok: A közhasznú eredmény összetétele (a tevékenység tényleges eredménye) e Ft 226 68 293 Az alapitvány alaptevékenységének Ertékvesztés és behajthatatlan követelés
Foglalkoztatottak létszáma, jövedelme Allománycsoport
I
átlagos fo
létszám
1
I
Bérköltség e Ft
Ügyvezeto Egyéb szellemi Fizikai
6 1
3600 13 972 1 980
Állományon kivül Összesen
8
19 552
2013 évben a foállású statisztikai állományi létszám 8 fo volt. Az Alapitvány társasági adó megállapitása: Az Alapitvány vállalkozói tevékenységet 2013 évben nem végzett, ezért társasági adó és helyi iparuzési adó fizetési kötelezettsége nem volt. Salgótarján, 2014.05.09.
12
2.sz. melléklet -
-
-
-
--
-68 619293 32 984 914 -61 984 O ~13.1Z:-~T. O O 68 130 277 -61 984 -61 984 6635 O 19 970 68 O -35 19 869 970 379 -65 853 -3 293 Eltérés tevékenység 68-293 130- -61 277 130 277 tárgyévi tevékenység Kimutatás a vagyon alakulásáról -61 984 tárgyévi 2012. 12. -.O Megnevezes Tárgyévi eredmény Vállalkozási
O
13
-
-
