Egészségügyi intézmények gazdálkodása

Egészségügyi intézmények gazdálkodása

Semmelweis Egyetem ÁOK-FOK Rezidens törzsképzés 2017. Január 23. Őri Károly – ILEX

1

1

Tartalom A „jó kórház” Vezetői eszközök Gazdálkodási mozgástér Kontrolling Benchmarking Gazdálkodási mozgástér 2

2

ILEX - tanácsadói profilok Érdekeltségi rendszerek Benchmarking

ERF

Klinikai gazdákodás javítás

Kontrolling VIR

PM Likviditás tervezés Finanszírozástechnika

Vezetési tanácsadás Szervezetfejlesztés

Beszerzés menedzs.

Pályázati tanácsadás Stratégiai tervezés

Integráció Ellátó rendszer tervezés

3

20 év referenciái 23 városi / 15 megyei / 2 szakkórház 6 országos intézet / 3 egyetem 4 Rendelőintézet Házi szakápolók Intézmény fenntartók Privát ellátók Külföld 4

Költségvetési gazdálkodás Költségvetési intézmény / gazdasági társaság Államháztartási tv. Magyar Államkincstár Tervezés - Beszámolás Közalkalmazotti jogviszony Fenntartó (tulajdonos) Finanszírozó Számosság / nagyságrendek Gazdálkodás Hogy is néz ki belülről?

5

5

Jó kórház, ahol: jó dolgozni elégedett / gyógyult a beteg ígéretes a szakma könnyebb vezetni gazdálkodása kiegyensúlyozott van fejlődés, van jövőkép

6

A kórházi gazdálkodás eredménye Egyéb bevételek

Működési költségek Kiadások

Biztosító(k)

Eredmény

Árbevételek

Kiadások 7

For profit / non-profit működés

Működési költségek Üzemgazdasági eredmény

Beruházási, Profit fejlesztési kiadások

Kiadások 8

Non-profit működés

Működési költségek

Eredmény

Fejlesztési kiadások • Szakmai nívó • Betegelégedettség • Munkavállalói közérzet 9

Alapvető értékrendi tényezők Szakmai nívó növelése (legkorszerűbb diagnosztikus és terápiás módszerek alkalmazása, állandó fejlődés, kórházi hírnév)

Betegelégedettség növelése (Elhelyezés, betegkomfort, információ, időzítés)

Munkavállalói közérzet javítása (a kórház mint munkahely minősége, elismerés anyagi, szakmai értelemben, továbbfejlődés lehetősége)

10

Jó kórház, ahol: jó dolgozni elégedett / gyógyult a beteg ígéretes a szakma könnyebb vezetni gazdálkodása kiegyensúlyozott van fejlődés, van jövőkép

11

Gazdálkodási mozgástér

12

Teljesítmény finanszírozás - lineáris modell 1993-2004

Árbevétel

Ft

Fedezet

+ változó költségek

Költség

protokoll változtatás

(gyógyszer, sz. anyag, diagnosztikai anyagok, stb.)

létszám-infrastruktúra változás

(-)

„fix” költségek (bér és járulékai, infrastrukturális költségek)

forgalmi változás

CMI

Fix árbevétel 13

Tény

Esetszám

13

Teljesítmény finanszírozás – degresszió 2004-2006 Árbevétel 30%

Teljesítmény Volumen Korlát

Ft

(-)

10%

60%

+

Fedezet változó költségek

Költség


„fix” költségek

(-)

107,8%

102,9%

100 %

(bér és járulékai, infrastrukturális költségek)

Fix árbevétel 14

Tény

Esetszám

14

Teljesítmény finanszírozás – TVK 2006-2010 Árbevétel Teljesítmény Volumen Korlát

Ft

(-)

0%

+

Fedezet változó költségek

Költség



(-)

100% 98%

80-95%


Fix árbevétel 15

Tény

Esetszám

15

Teljesítmény finanszírozás – EMAFT 2009 Lebegő díjtétel

(-)

Árbevétel Ft

Fedezet


Költség



(-)

100% (TVK)

70% - EMAFT


Fix árbevétel 16

Tény

Esetszám

16

Teljesítmény finanszírozás - degresszió (aktív fb.-ell) 2011 Árbevétel Teljesítmény Volumen Korlát

Ft

(-)

0%

30%


Költség


(-)


110%

100 %

Alapdíj növekmény

TVK 2010


Fix árbevétel 17

Tény

Esetszám

17

Teljesítmény finanszírozás - degresszió (aktív fb.-ell) 2013Árbevétel Teljesítmény Volumen Korlát

Ft

(-)

0%

25%


Költség


(-)


104%

100 %

TVK


Fix árbevétel 18

Tény

Esetszám

18

Kórházi kontrolling eszközök

19

For profit / non-profit működés Profit centrumok

Bel1

Bel2

Seb

Tüdő

Működési költségek Fedezet 1 Költség centrumok

Diagn1

Diagn2

BSZ

Fedezet 2 Költség centrumok

Eredmény Overhead

Intézeti működési eredmény

Fejlesztési kiadások • Szakmai nívó • Betegelégedettség • Munkavállalói közérzet 20

Belső gazdálkodói elvek Transzparens gazdálkodás Részletesen látni a tevékenységeket, erőforrásokat Célokat kitűzni / ellenőrizni Önállóságra támaszkodni Eszközt biztosítani Időben informálni 21

Kórházi kontrolling struktúra Árbevételek

Költségviselők (eü-i szolgáltatások, vállalkozások= árbevételes tervékenységek

Német pont

HBCS

Fekvőbeteg-ellátás

Ft

Járóbeteg-ellátás

Fekvőbeteg osztály / részleg

Fekvőbeteg osztály / részleg

Közvetlen költségek


Szakrendelés 1

Vállalkozások

Szakrendelés 1

Bérmosás

FEDEZET 1 Német pont

Labor, RTG, diagnosztikák

óra

km

Karbantarás

Szállítás

élelm. nap

Élelmezés

eFt

Raktár

liter

Steril

kg

.. .

Mosoda

FEDEZET 2 kwh Energia

INTÉZETI EREDMÉNY (fedezet3)

m2

m2 Épület

Vezetés

Adminisztráció 22

Fedezetszámítás komponensei +

Árbevétel +

-

Bér és járulék

-

Anyag

-

Szolgáltatás

Járóbeteg-, fekvőbeteg-ellátás, gondozói ellátás


Fedezet 1

-

Konzíliumok

-

Diagnosztikák

-

Anesztézia

-

Steril

-

Élelmezés

Belső szolgáltatások

Fedezet 2

-

Intézeti fix költségek Fedezet 3

Központi, felosztatlan költségek

23

0

-10

-20

-30 Patológia

Bőrgyógyászat

Ideggondozó

Szemészet

Onkológia

Gyermekgy.

Belgyógyászat

SzülészetNőgyógy. Sebészet

Labor

Radiológia

30

Krónikus belgyógy. Intenzív o.

40

F-O-G

Bőrgondozó

Onkológiai gon.

-40 Ideggyógyászat

60

Reumatológia

Klinikai egységek fedezeti térképe

MFt

Minta városi kórház

50

Elég-e ez?

20

10

24

Fedezet 2 (árbevétel százalékában) -10% Fertőző

Pszichiátria

Kardiológia

Neurológia

Urológia

Általános sebészet

Orr-fül-gége

Szülészet-nőgyógy.

Szemészet

Újszülött

Tüdőgyógyászat

Belgyógyászat

Ortopédia és traumatológia

Bőrgyógyászat

Onkológia

Gasztro

Gyerekgyógyászat

-20% Reumatológia

Akut osztályok fedezete - Románia

60%

50%

40%

30%

20%

10%

0%

-30%

25

Egy beteg költségeinek adatigénye Orvos

Ápolás

Szakmai anyag Gyógyszer

Műtői infrastr.

Diagnosztika

Vér

Konzílium 26

Orvosi kérdések versus kórházi Kórház válaszok Orvos Mennyiség

Vizsgálat

Forint

óra

Munkabér

Diagnosztika

Gyógyszer

Konzílium

Szakmai anyag

Terápiás anyagok

Anyagok

Ápolás

Külső szolgáltatások

Műtői infrastruktúra Bevétel 27

Kórházi kontrolling struktúra Német pont

HBCS

Árbevételek

Járóbeteg-ellátás

Fekvőbeteg-ellátás Költségviselők

Betegségcsop. 1

Költséghelyek

orvosi óra

Vállalkozások Bérmosás

Szakrendelés 2

Egyedi költségek

ápolási nap

német pont

orvosi óra

Belgyógyászat

(funkcionális egységek szervezet szerint = erőforrások)

Szakrendelés 1

Betegségcsop. 2

(eü-i szolgáltatások, vállalkozások= Egyedi költségek árbevételes tervékenységek

Ft

ápolási nap

német pont

műtéti óra

német pont

Sebészet Labor

Orvos

Ápolás

Szakrend.

Orvos

Hotel

Ápolás

Szakr.

Műtő

...

Hotel

L1

L2

L3

kg

óra

km

élelm. nap

eFt

Karbantarás

Szállítás

Élelmezés

Raktár

...

liter

Steril

Mosoda

m2

m2 Energia

Épület

Vezetés

Adminisztráció

28

Klinikai osztály funkcionális felépítése / kontrolling költséghelyek Teljesítmény

orvosi óra

Orvosi tevékeny ség

műtéti óra

ápolási nap

Műtő

Ápolás

német pont

Diagnosztika

német pont

Szakrendelés

Funkciók - Költséghelyek

29

Betegségcsoport eredménylevezetése + -

-

=

ÁRBEVÉTEL

HBCS

Ft

GYÓGYSZER

naturália - Ft

Ft

VÉR

Egység

Ft

EGYSZERHASZN. AG.

naturália - Ft

Ft

ORVOS

óra

Ft

ÁPOLÁS

áp.nap

Ft

MŰTÉTI TEV.

óra

Ft

DIAGNOSZTIKA

német pont

Ft

KONZÍLIUM

német pont

Ft

Terápiás anyagköltségek

Költséghelyi költségek

FEDEZET

Ft 30

-500

-1000

-1500 Belek egyéb betegségei

A máj betegségei

Corpulmonale és a tüdőkeringés betegségei (I26-I28)

Nem fertőzéses bél és vastagbél gyulladás

Emésztőszervek rosszindulatú daganatai (C15C26)

Vénák, nyirokerek és nyirokcsomók máshol nem oszt. betegségei

Epehólyag, epeutak és hasnyálmirigy betegségei (K80K87)

Fedezet EFt 4000

II. Belgyógyászat (fekvőbeteg-ellátás) Betegségcsoportok fedezete

3500

3000

2500

2000

1500

1000

500

0

31

Eset szintű ráfordításgyűjtés – elemzési irányok

Esetszintű fedezet

Felösszesítés

Felhasználás

Betegségcsoport

• intézeti, osztályos összehasonlítások • terv-tény elemzés

HBCS

• felvétel optimalizálás • bevételi elemzések

Terápia Osztály, profil

• terápiák közötti gazdasági vizsgálat • osztályos fedezetből esetszintű elemzés

• profilok forgalmának szabályzása Orvos

• orvos szintű gyakorlatelemzés • orvos szintű érdekeltség

On-line elemzés

• Diagnosztika, terápia protokoll -javaslat • On-line beavatkozási lehetőség 32

Intézeti költségviselők

Egészségügyi szolgáltatások

Vállalkozások

Egyéb feladatok

(OEP kasszák)

MSZSZ

Gondozók

17-19

20-21

25

Járóbeteg ellátás kassza

Fekvőbeteg ellátás kassza

Spec. finansz. feladat

Osztályok Szakrendelések

Zártforgalmú gyógyszertár

Osztályok

Bérmosás

Dolgozói élelmezés

Oktatás Kutatás

Kiemelt diagnosztikák (CT, MRI)

Betegségcsoportok 33

Benchmarking

34

Klinikai gazdálkodás hatása az intézeti fedezetre Árbevételek

Költségek

Nem OEP

Klinikai Közvetlen Költségek

OEP

Belső szolgáltatások

Intézeti fix költségek

Klinikai osztályos felelősség

Vegyes felelősség 35

Osztályos gazdálkodás tényezői elvándorlás betegút RR... kódolás

Árbevétel

súlyszám

Költség

kapacitás

bérszínvonal

ápolás

ápolási idő

Fedezet

diagnosztika terápia

betegösszetétel

igénybevétel protokoll

36

+ -

OSZTÁLYOS MUTATÓ-TÉRKÉP

El- bevándorlás

Beutaló környezet (fő)

Járóbeteg-ellátás Esetszám

Fekvőbeteg-ellátás Esetszám

CMI

HBCS Krónikus áp. nap

Átlagáp.nap Beavatkozás szám

Német pont

Szakrend. idő

Diagnosztika n.pont Terápia gyógyszerköltség Ft

Ágykihasználtság

Ágy

Létszám Orvos

Szakdolg.

Ápolási nap

Belső szolgáltatás Mosoda Élelmezési kg nap

Bér Fedezet (%, ágy, lakosságszám) 37

Beutaló terület és osztályos kapacitás

M É R E T E Z E T T

A L U L

Intenzív betegellátás

Tízezer lakosra jutó működő ágy

F E L Ü L M É R E T E Z E T T

Szemészet

Százezer lakosra jutó orvos

Százezer lakosra jutó egészségügyi dolgozó

Belgyógyászat

Belgyógyászat

Belgyógyászat

Sebészet

Sebészet

Sebészet

Gyermekgyógyászat Fül-orr-gége Szemészet

Traumatológia Nőgyógyászat Gyermekgyógyászat

Gyermekgyógyászat Fül-orr-gége Szemészet

Neurológia, Stroke

Neurológia, Stroke

Neurológia, Stroke

Urológia

Urológia

Urológia

Pszichiátria

Pszichiátria

Pszichiátria

Tüdőgyógyászat

Tüdőgyógyászat

Tüdőgyógyászat

Rehabilitáció

Rehabilitáció

Rehabilitáció

38

Beutaló terület és forgalmi elemzése

Tüdőgyógyászat Pszichiátria Urológia E R Ő S

Gyermekgyógyászat

Rehabilitáció Tüdőgyógyászat

Nőgyógyászat

Pszichiátria

Traumatológia

Gyermekgyógyászat

Sebészet Belgyógyászat


Pszichiátria Neurológia, Stroke Traumatológia Sebészet

Tízezer lakosra jutó járó Tízezer lakosra jutó fekvő Járó beteg eset / fekvő beteg eset beteg eset beteg eset G Y E N G E

Belgyógyászat

39

Osztályos kapacitások kihasználtsága Tüdőgyógyászat Szemészet

Pszichiátria

Gyermekgyógyászat E R Ő S

Nőgyógyászat Traumatológia Szemészet Tüdőgyógyászat

1 ágyra jutó jelentett fekvő beteg eset Fül-orr-gége Szemészet Pszichiátria

G Y E N G E

Urológia

Rehabilitáció

Sebészet

Gyermekgyógyászat

Belgyógyászat

1 orvosra jutó jelentett fekvő beteg eset

Egy szakdolgozóra jutó ápolási nap

Belgyógyászat Fül-orr-gége Neurológia, Stroke Pszichiátria Tüdőgyógyászat Rehabilitáció Intenzív betegellátás

1 orvosra jutó ápolási nap

Tüdőgyógyászat Intenzív betegellátás

Pszichiátria

Pszichiátria

Fül-orr-gége

Gyermekgyógyászat

Nőgyógyászat

Nőgyógyászat

Nőgyógyászat

Traumatológia

Sebészet

Traumatológia

Sebészet

Egy orvosra jutó járó beteg eset Belgyógyászat

Egy szakdolgozóra jutó járó beteg eset

1 szerződött órára jutó járó beteg eset

Sebészet

Belgyógyászat

Fül-orr-gége

Fül-orr-gége

Labor

Szemészet

Szemészet

Képalkotó diagnosztika

Neurológia, Stroke Urológia Tüdőgyógyászat Képalkotó diagnosztika Patológia

40

Diagnosztikai protokollok Tüdőgyógyászat Urológia E Tüdőgyógyászat

Fül-orr-gége

Urológia

Neurológia, Stroke

Nőgyógyászat

Szemészet

Traumatológia

Fül-orr-gége

Traumatológia

Sebészet

Nőgyógyászat

Sebészet

R Ő Szemészet S Gyermekgyógyászat Traumatológia

Fül-orr-gége

Sebészet

Nőgyógyászat

1 fekvő beteg esetre jutó labor pont

1 fekvő beteg esetre jutó RTG pont

Belgyógyászat

Belgyógyászat

Tüdőgyógyászat Rehabilitáció G Y E N G E

Fül-orr-gége


Nőgyógyászat Gyermekgyógyászat Neurológia, Stroke Pszichiátria Rehabilitáció

Belgyógyászat

1 fekvő beteg esetre 1 fekvő beteg esetre 1 fekvő beteg esetre jutó endoszkóp labor jutó pathológia pont jutó izotóp diagn. pont pont Belgyógyászat Gyermekgyógyászat Neurológia, Stroke Urológia Pszichiátria Tüdőgyógyászat

Traumatológia

Belgyógyászat

1 fekvő beteg esetre 1 fekvő beteg esetre jutó CT pont jutó MRI pont Belgyógyászat Sebészet Gyermekgyógyászat Neurológia, Stroke

Neurológia, Stroke Pszichiátria Rehabilitáció Intenzív betegellátás

Pszichiátria Tüdőgyógyászat

Rehabilitáció

Rehabilitáció



41

Terápiás protokollok 1. Rehabilitáció Tüdőgyógyászat Pszichiátria E R Ő S S É G E K

Tüdőgyógyászat Pszichiátria

Tüdőgyógyászat Pszichiátria

Urológia

Neurológia, Stroke

Neurológia, Stroke

Neurológia, Stroke

Szemészet

Szemészet

Szemészet

Szemészet

Fül-orr-gége

Fül-orr-gége

Fül-orr-gége

Fül-orr-gége

Gyermekgyógyászat

Gyermekgyógyászat

Nőgyógyászat

Nőgyógyászat

Sebészet

Sebészet

Gyermekgyógyászat

Traumatológia

Nőgyógyászat

Sebészet

Traumatológia

Belgyógyászat

Sebészet

1 súlyszámra jutó 1 fekvő beteg esetre 1 fekvő beteg esetre Egy ápolási napra jutó gyógyszerköltség jutó kötszer, jutó gyógyszer Ft gyógyszer Ft Ft varróanyag Ft G Y E N G E S É G E K

Urológia Rehabilitáció

Urológia

Urológia

Rehabilitáció

1 ápolási napra jutó kötszer

1 fekvő beteg esetre jutó szakmai anyag Ft

1 ápolási napra jutó szakmai anyag

1 súlyszámra jutó szakmai anyag költség Ft

Belgyógyászat Pszichiátria Rehabilitáció

42

Terápiás protokollok 2. Tüdőgyógyászat Tüdőgyógyászat

Pszichiátria

Pszichiátria E R Ő S S É G E K

Urológia

Szemészet

Szemészet

Fül-orr-gége

Fül-orr-gége

Gyermekgyógyászat

Gyermekgyógyászat

Gyermekgyógyászat Sebészet

1 fekvő beteg esetre jutó implantátum Ft G Y E N G E S É G E K

Urológia

Nőgyógyászat

Nőgyógyászat

Traumatológia

Traumatológia

Sebészet

Sebészet

1 fekvő beteg esetre 1 ápolási napra 1 fekvő beteg esetre jutó vérfelhasználás jutó jutó összes gyógyítási Ft vérfelhasználás Ft anyag Ft

Belgyógyászat

Nőgyógyászat

Rehabilitáció

Belgyógyászat

1 ápolási napra jutó összes gyógyítási anyag Ft

1 súlyszámra jutó összes gyógyítási anyag költség Ft


Egy intenzív Egy intenzív esetre jutó intenzív ápolási napra jutó osztály gyógyszer intenzív osztály gyógyszer ktg Ft ktg Ft

(Össz.) érzéstelenítésre eső anesztézia gyógyszer Ft

Rehabilitáció

Neurológia, Stroke Urológia Rehabilitáció

43

Ápoláshoz és hotel-ellátáshoz kapcsolódó mutatók

Tüdőgyógyászat Szemészet E R Ő S

Gyermekgyógyászat Nőgyógyászat Belgyógyászat

Átlag ápolási idő

Belgyógyászat Nőgyógyászat G Y E N G E

Szemészet Neurológia, Stroke Rehabilitáció

Ágykihasználtság (szerződött ágyakra)

Belgyógyászat

Traumatológia Sebészet

Ágykihasználtság 1 fekvőbeteg esetre 1 ápolási napra jutó 1 ápolási napra jutó (működő ágyakra) jutó mosott ruha mosott ruha élelmezési nap

Traumatológia

Traumatológia

Fül-orr-gége

Gyermekgyógyászat

Fül-orr-gége

Fül-orr-gége

Neurológia, Stroke




Össz. intézeti jel.fekvő eset / intenzív fekvő eset

Jellemzően int.ell. igénylő szakmák esetsz. / intenzív esetszám

Urológia Pszichiátria Intenzív betegellátás

44

Finanszírozási mutatók E R Ő S

Pszichiátria

Súlyszám / Jelentett fekvő eset

Gyermekgyógyászat

CMI (GYÓGYINFOK)

Nőgyógyászat Gyermekgyógyászat

G Y E N G E


Rehabilitáció

Tüdőgyógyászat

Ápolási nap / normatív nap

Finanszírozott kr. ápolási nap / Jelentett kr. ápolási nap

Pszichiátria

Labor

Labor


Finanszírozott kr. ápolási nap / Lehetséges kr. áp. nap

Egy járó beteg esetre jutó beavatkozás

1 járó beteg esetre jutó német pont

1 beavatkozásra jutó német pont

Traumatológia

Sebészet

Fül-orr-gége

Traumatológia

Neurológia, Stroke

Fül-orr-gége

Urológia

Szemészet


Neurológia, Stroke

Patológia

Urológia

Labor

45

Személyi jellegű ráfordítások Pszichiátria Urológia E R Ő S

Gyermekgyógyászat

Tüdőgyógyászat

Szemészet

Szemészet

Fül-orr-gége

Belgyógyászat

1 fekvő beteg esetre Egy súlyszámra jutó jutó bér és járulék bér és járulék költsége Ft költsége Ft Belgyógyászat G Y E N G E

Traumatológia

Nőgyógyászat

Gyermekgyógyászat

1 ápolási napra jutó bér és járulék költsége Ft Traumatológia Tüdőgyógyászat

Neurológia, Stroke Pszichiátria Rehabilitáció

46

Osztályos Fedezet 1 Rehabilitáció Pszichiátria E R Ő S

Pszichiátria Szemészet Gyermekgyógyászat Sebészet

Fedezet 1% Belgyógyászat

G Y E N G E

Szemészet Gyermekgyógyászat Pszichiátria Sebészet


Egy működő ágyra 10 000 lakosra jutó jutó fedezet 1 fedezet 1 (mFt) (mFt) Belgyógyászat

Traumatológia

Traumatológia

Traumatológia

Nőgyógyászat

Nőgyógyászat

Nőgyógyászat

Fül-orr-gége

Fül-orr-gége Tüdőgyógyászat Intenzív betegellátás

Gyermekgyógyászat Fül-orr-gége Tüdőgyógyászat


47

Osztályos Fedezet 2 Pszichiátria E R Ő S

G Y E N G E

Pszichiátria

Pszichiátria

Szemészet

Szemészet

Sebészet

Sebészet

Szemészet Gyermekgyógyászat Sebészet

Fedezet 2 %

Egy ágyra jutó fedezet 2 (mFt)

10 000 lakosra jutó fedezet 2 (mFt)

Belgyógyászat

Belgyógyászat

Belgyógyászat

Traumatológia

Traumatológia

Traumatológia

Nőgyógyászat

Nőgyógyászat

Nőgyógyászat

Fül-orr-gége

Gyermekgyógyászat

Fül-orr-gége

Urológia

Fül-orr-gége

Urológia

Tüdőgyógyászat

Neurológia, Stroke

Tüdőgyógyászat

Rehabilitáció

Urológia

Rehabilitáció

Tüdőgyógyászat Rehabilitáció

48

Osztályos Egyeztetések Oszt.kontroller Intézetvezetés Oszt.vezetés

OE

Kontrolling

49

Jó kórház, ahol: jó dolgozni elégedett / gyógyult a beteg ígéretes a szakma könnyebb vezetni gazdálkodása kiegyensúlyozott van fejlődés, van jövőkép 50

Egészségpolitikai mozgástér

51

Jó kórház, ahol: jó dolgozni elégedett / gyógyult a beteg ígéretes a szakma könnyebb vezetni gazdálkodása kiegyensúlyozott van fejlődés, van jövőkép 52

Tartalom 2016 Visszatekintés Egészségpolitika Kórházi gazdálkodás Kontrolling 2017 Kitekintés

53

Egészségpolitika 2016 Fejlesztések : a szalagvágások véget értek TIOP 226, KEOP-radiológia áthúzódó hatása Az elakadt programok hazai extra forrást kaptak TIOP 228 „Retro” pályázat és kifizetése (>10 mrd Ft) Nagy hajrá a végelszámolásban Végül nagyon magas abszorpció Induló EFOP programok (ÁEEK kiemelt) Nővérszálló Pszichiátria, Gyermekellátás Labor, Patológia Egynapos ellátások Ápolás…. 54

Egészségpolitika 2016 Államtitkári program Alapellátás megerősítése Krónikus és szociális ellátás szétválasztása Új fővárosi kórház Új minimumrendelet, licencrendszer Kancellári rendszer (jegyzetek 2015) Térségi(?) irányítás Centralizált felelősség? Valós együttműködések az intézmények közt „Back office” centralizáció (műszaki, gazdasági, adminisztrációs, IT terület) Diagnosztikai terület ? Eladósodás megállítása, egyensúlyi gazdálkodás?

55

Egészségpolitika 2016 Kancellári rendszer Előkészítés komplett I.f.év Térségi egységek (2-3 megye, 8-10 ÁEEK Kh, <100 mrd Ft) Több változat, preferált a szigorúbb, erősebb rendszer Egy jogi személy; stratégiai irányítás minden területen, operatív irányítás műszaki, gazdasági területen, centralizáció Bizalmatlanság a rendszer irányíthatóságával szemben Erős ellenérdekeltség, konfliktus MKSZ, helyi képviselők MKSZ-kompromisszum javaslatok (megye szint) Magas politikai kockázatok miatt, választások utánra halasztva Egyetemi kórház, mint új egészségügyi szolgáltató kategória (lehetőség, nem kötelezettség, Kenézy) 56

Intézményi gazdálkodás 2016 Másfél év Konszolidáció nélkül ! Éven belül csökkenő kh-i eladósodást jelez az EMMI Konszolidáció nélkül veszteséges a szakellátás Alapdíjak konstansok (augusztusig) Dologi infláció nem elismert Béremelés – pénz az ablakban Az időszakos konszolidáció hozza az enyhülést (fűrészfog effektus)

Jelentéktelen ÁEEK „vis maior” alap „Egy havi pénz hiányzik” - Intézeti veszteség 5-15% körül Nincs „piros vonal” a gazdálkodásban Költségvetési főfelügyelők kinevezése

57

Intézményi gazdálkodás 2016 Bérbeépülés, finanszírozási reform (augusztus) Korábbi évek ~66 Mrd/év külön soros bérpótléka épül be egy csapásra a teljesítményfinanszírozásba HBCS: sebészeti szakmák +, belgyógyászati szakmák – (vatta) 150->180 Eft/súlyszám, viszont TVK csökkenés (rossz üzenet) Egynapos ellátások részbeni TVK-mentesítése Rehabilitációs szorzók nőnek, krónikus nem, járó változatlan Nyertesek-vesztesek, inkább nyertesek, veszteseknek kompenzáció Eredmény: kiszervezettség aránya dönt

Béremelés (szeptember) Jelentős orvos és szakdolgozói béremelés Teljesítmény finanszírozáson kívül, külön soron A kórháznak „pénz az ablakban” 2017 őszére további ígéret

58

Intézményi gazdálkodás 2016 Konszolidáció (november-december) 45 mrd Ft, tisztán lejárt adósság alapon Viszonylag szabad felhasználás, prioritási sorrenddel 15 mrd Ft pályázati rész Költségmegtakarító, eredményjavító programok ÁEEK-kezelés, 2017 I.f.év kivitelezés Preferált: materializálható beszerzések, eszközök, több intézmény együttműködése Építési beruházás időben nem fér bele, Kisebb energetika projekt igen, ütheti bizonyos KEHOP-okat O. műszerrel a megtakarítás nehezebben támasztható alá Bizonnyal túligénylés Akár rendszer épülhet belőle (?) 59

Egészségpolitika 2017 OEP megszűnés, átalakulás – NEAK-ba (ill. ONYF-be) Ellátásszervezés funkció vissza ÁEEK-be (utolsó OEP ténykedés: Ellátórendszeri átalakítási kísérlet Módszertanok és MEIB – 2015)

Erősödő ÁEEK TIG szerepek: Kancellária örökségek? (ellátásszervezés, gazdálkodás ésszerűsítés, szervezetfejlesztés, erős irányítás)

Legfeljebb evolúciós változások az ellátórendszerben Változó ÁEEK kialakítású TIG-ek: Közép-Dunántúli TIG (Veszprém, Fejér, KomáromEsztergom megyék) Közép-Magyarországi TIG I.-II.-III. Igazodás a megyei, közigazgatási, uniós egységekhez, határokhoz? Egészségszervezési térségek szerepe? 60

Egészségpolitika 2017 Egészséges Budapest Program Bp. - KMR kimaradt a TIOP-ból, számos pontján szégyenletes, alkalmatlan állapotok A budapesti kórházi ellátórendszer nagyarányú megújítása 3 (térségi, sürgősségi) centrum kialakítása 8 további társkórház kiemelt fejlesztése számos további fővárosi (pest megyei) intézmény fejlesztése Több száz milliáros nagyságrend, évtizedes program Dél-budai Centrum: Dobogó (?) SE-szerepe, fejlesztése nyitott 2017-ben látszik a forrás, továbbiakról döntés jövőre

61

Intézményi gazdálkodás 2017 2016 Konszolidáció jótékony hatása Béremelés beépülése finanszírozásba ? (2016 szept.) Súlyszám átrendezés kéne bérarányok mentén Alapdíjak szolid növelése, krónikus kezelése ? Fix díjak járóbeteg-ell., SBO, traumatológia, egyebek ? TVK növekmény (visszarendezés)? Bér és járulék változások Minimálbér és garantált bérminimum jelentős növelése Jelentős járulékcsökkentés Az intézetnél maradhat? Kioltják egymást?

62

Kontrolling 2016 ÁEEK kontrolling funkció kialakítása Intézmény Gazdálkodásért felelős – és a Gazdálkodásfejlesztési Főosztály / Kontrolling osztály (mai állapot) Feladtuk sok egyéb mellet: Kórházi kontrollingok szabályzása, értékelése Szintetizálás, ÁEEK / EMMI feladtok, stratégia támogatása Személyzetük és eszközrendszerük lett Egységes Intézményi Számlatükör bevezetése Módszertan: Osztályos Kontrolling Kézikönyv és Upgrade 2016 63

Kontrolling 2016 ÁEEK kontrolling a kórházakban ~100 kórház! (~50 TÁMOP-os Kh) Nagyon sok modellépítési / betanulási feladat

Kontrolling szoftverek az éles üzemben Bsoft KVIK / CT Medcontroll / … SW-szállító piaci mozgások Módszertant mindenki magáénak vallja Érezhető különbségek az eszközök és a helyszínek között (időbeliséh, riportálási, technikai problémák, modellek leképezése, kézbentarthatóság, kidolgozottság, stb)

ÁEEK beszámoló rendszer Máj./jún. – augusztus – november -… Sok (de csökkenő?) halasztáskérés

64

Kontrolling 2016 ÁEEK kontrolling értékelés 1 Support kapcsolattartás ~100 Kh Értékelés tartalma Számvitel / kontrolling megfeleltethetőség Zárt modell, elemi modell szabályok betartása ÁFA, amortizáció, bértámogatás, vérköltségek kezelése Hihetőségvizsgálat (kh-i fajlagosok) Visszatérően a járóbetegszakrendelések rossz fajlagos költsége (túlzott bontás, bér-, anyaghiány…) Összefoglaló értékelés, tovább feldolgozhatóság Késedelmesen érkezik

65

Kontrolling 2016 ÁEEK kontrolling értékelés 2. A hibák jórésze a számvitelben, HR-rendszerben gyökeredzik: késedelmes számlabeérkezés / elhatárolások hiánya rosszul allokált bér Tételes kijavításuk a kontrollingban képtelenség Ezzel együtt az időbeliség sokkal jobb mint 2015-ben Elemi küzdelemnek tűnik 100 kh., határidők, hatalmas adattömeg, korlátozott elemző, ellenőrző eszközök, szűk személyzet Bizonnyal javulnak az eredmények I.-II.-III.n.év késedelmek, technikai problémák, hibák aránya, jelentősége 2016 - tesztüzem

66

Kontrolling 2016 ÁEEK kontrolling értékelés 3. Mi lehet a fő cél? Rendszeres valós helyzetkép az intézményekről (intézeti eredmény, Fedezet 3, dinamika) Összehasonlíthatóság Szakmák gazdálkodása, Oszt./szakfel. - Fedezet 2 Diagnosztikák gazdálkodása, KH-i fajlagos ktg. Belső szolgáltatók gazdálkodása, KH-i fajlagos ktg. Ma nem látszik: országos kép átfogó kép, státusz (technikai, tartalmi) Szintetizálás makro szinten / Hasznosítás Jó lesz ez! / Nagy eredmény ez a mai állapotában is! 67

Kontrolling 2016 ÁEEK indikátor rendszerek ÁEEK - Kórházi indikátor vizsgálat (aug.-szept.) Forgalmi, hatékonysági, ellátási szakmai mutatók Gazdálkodási, bevételi, eladósodottsági mutatók „Kompozit” mutató, gazdasági súlyponttal Országos rangsorok, kölcsönös ismerkedés Kötelező kórházi indikátor rendszer kialakítása, vitele (beszámolás?) ÁSZ-indikáció a mögöttes Kiegészül: készlet- fluktuációs és flotta- mutatókkal Éves tervezés célértékekkel Definíciós problémák, szoftveres támogatás 68

Kontrolling 2016 Esetszintű kontrolling 3-5 kórházban, mutatóba TIOP kötelezettségből fakadóan Esetleges kórházi érdeklődés mellett OEP - ráfordításgyűjtés, megalapozott HBCS önköltségszámítás, és súlyszámrendszer kialakítása – Nincs 2017 ?

69

Egészségügyi intézmények gazdálkodása

Recommend Documents