2013/14 VÝROČNÍ ZPRÁVA
OBSAH 01 Úvodní slovo
4
02 Základní údaje o společnosti
6
03 Zpráva o činnosti
12
04 Investice
22
05 Personální oblast
24
06 Zprávy řídících a dozorčích orgánů
26
07 Zpráva auditora
30
08 Přílohy
34
3
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
01 ÚVODNÍ SLOVO
Vážení akcionáři, vážené dámy a pánové,
dovolte mi úvodem zhodnotit uplynulý hospodářský rok
Pro společnost je důležité zajistit vytváření finančních
říjen 2013 až září 2014 ve společnosti Vodovody a kanali
prostředků pro financování plánu obnovy vodohospodář
zace Beroun, a. s.
ského majetku. Tato problematika je pro společnost stra
Společnost je součástí koncernu ENERGIE AG Oberöster
výrazně ovlivňuje cenu vodného a stočného.
tegicky a dlouhodobě důležitá a v konečném důsledku
reich, který patří mezi největší provozovatele infra struktury v Rakousku. V současné době je i jedním
Za uplynulý hospodářský rok bylo celkem proinvestováno
z nejvýznamnějších provozovatelů vodohospodářské in
68,4 mil. Kč do rekonstrukcí a modernizací vodohospo
frastruktury v České republice.
dářského majetku.
V rámci skupiny „Voda“ se společnosti dostává významné
Rok 2014 byl pro společnost významný tím, že uplynu
podpory v oblasti technicko – provozní a využití synergic
lo dvacet let od založení akciové společnosti. Akcionáři
kých efektů. Zavedený cashpooling využívá volné dispo
společnosti se staly především obce a města v bývalém
nibilní zdroje ve skupině a přispívá k zajištění finanční
okrese Beroun, které vložily do společnosti svůj vodohos
stability provozního a investičního financování.
podářský majetek. Dále se pak držiteli akcií stali drobní
4
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
akcionáři, kteří je získali v kuponové privatizaci. Dohodou
Všem našim akcionářům, zástupcům municipalit v regio
akcionářských měst a obcí získala majoritní podíl 59 %
nu a zaměstnancům bych chtěla poděkovat za vynikající
společnost ENERGIE AG BOHEMIA, s. r. o.
spolupráci a vzájemnou podporu.
Vzájemná dlouhodobě dobrá spolupráce mezi majorit
V Berouně dne 19. 11. 2014
ním akcionářem a největšími akcionářskými městy vyús tila k uzavření Akcionářské dohody na další desetileté období. Tato dohoda umožňuje hlavním akcionářským městům aktivně se podílet na cenové politice společnosti.
Závěrem mi dovolte, abych Vás ujistila, že je naší priori tou patřit i v budoucnu mezi profesionálně zdatné a spo lehlivé partnery a pomáhat městům a obcím při přípravě
Ing. Eva Krocová
nových vodohospodářských investic a následně při jejich
Předsedkyně představenstva
provozování.
5
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
02
ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI
2.1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní jméno: Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. Sídlo společnosti: Beroun, Mostníkovská 255, PSČ 266 41 Datum vzniku: 1. 1. 1994 Identifikační číslo: 46356975 Právní forma: Akciová společnost Hlavní předmět činnosti: Provozování vodovodů a kanalizací Základní kapitál: 394 670 tis. Kč
6
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
Založení společnosti: Společnost byla založena jako akciová společnost Fondem národního majetku České republiky, jako jediným zaklada telem na základě zakladatelské listiny ze dne 3. prosince 1993. Společnost vznikla zápisem do obchodního rejstříku u Městského soudu v Praze 1, v oddíle B, vložce 2378, ke dni 1. ledna 1994.
Struktura akcií v nominální hodnotě 1 000 Kč akcie na jméno akcie na majitele
344 140 ks 50 530 ks
Přehled hlavních akcionářů ENERGIE AG BOHEMIA, s. r. o.
59,17 %
Město Beroun
10,48 %
Město Hořovice
10,19 %
Město Králův Dvůr
3,28 %
Město Zdice
2,26 %
Město Žebrák
0,58 %
Jmenovaní uzavřeli dohodu o jednání ve shodě a jejich podíl na hlasovacích právech je 85,96 %. Práva spojená s vlastnic tvím akcií vyplývají především z příslušných ustanovení obchodního zákoníku. Ve stanovách společnosti jsou uvedena konkrétní práva akcionářů.
7
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
2.2. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Ředitel společnosti Manager pro ISŘ
Strategie
Technický ředitel
Provozní ředitel
Zákaznické služby
KAM Klíčoví zákazníci
Vodovody Beroun
Zákaznická centra
Sekretariát ŘDT
Technický úsek
Kanalizace a ČOV Beroun
Odečty
Personální oddělení
Technolog/ vodohospodář
Středisko Hořovice
Nákup a správa majetku
VS Beroun
Dispečink
Informační technologie
Středisko Mníšecko
Středisko Březnicko
8
Ekonomický úsek
Bezpečnostní technik
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
2.3. ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI Představenstvo Složení představenstva k 30. 9. 2014
Ing. Eva Krocová, předseda představenstva Dipl. Ing. Christian Hasenleithner, místopředseda představenstva Patrik Brodan, BBA, místopředseda představenstva Ing. Ladislav Kazda, člen představenstva Petr Vychodil, člen představenstva Ing. Vladimír Dillinger, člen představenstva Ing. Ivan Kafka, MBA, člen představenstva
Dozorčí rada Složení dozorčí rady k 30. 9. 2014
Ing. Martin Kalač, předseda dozorčí rady Naděžda Fritschová, místopředseda dozorčí rady Mgr. Daniel Havlík, člen dozorčí rady Ivana Rabochová, člen dozorčí rady Petr Frei, člen dozorčí rady Ing. Roman Badin, člen dozorčí rady
9
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
2.4. VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE ROZVAHA (v tis. Kč)
2013/14
2012/13
2011/12
AKTIVA
709 160
678 413
659 566
0
0
0
A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B.I Dlouhodobý nehmotný majetek
1 988
2 610
3 759
575 039
551 675
499 205
11 200
6 200
1 200
6 972
3 477
4 361
C.II Dlouhodobé pohledávky
28 834
29 409
57 558
C.III Krátkodobé pohledávky
68 598
65 915
74 501
4 219
3 991
1 757
12 310
15 136
17 225
PASIVA
709 160
678 413
659 566
A. Vlastní kapitál
564 409
544 970
526 417
A.I Základní kapitál
394 670
394 670
394 670
B.II Dlouhodobý hmotný majetek B.III Dlouhodobý finanční majetek C.I Zásoby
C. IV Krátkodobý finanční majetek D. Časové rozlišení
A.II Kapitálové fondy
13 533
13 533
13 533
A.III Fondy tvořené ze zisku
67 502
66 023
64 811
A.IV Výsledek hospodaření minulých let
57 818
41 140
29 164
A.V Výsledek hospodaření za účetní období
30 886
29 604
24 239
5 819
7 231
6 759
B.II Dlouhodobé závazky
B.I Rezervy
32 477
32 412
32 054
B.III Krátkodobé závazky
106 299
93 641
94 167
0
0
0
156
159
169
B.IV Bankovní úvěry a výpomoci C. Časové rozlišení
10
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
VÝNOSY CELKEM (v tis. Kč)
2013/14
2012/13
2011/12
Tržby za vodné
149 514
144 174
137 037
Tržby za stočné
113 621
106 820
102 054
48 474
46 306
41 400
912
1 028
1 008
VÝNOSY CELKEM
312 521
298 328
281 499
NÁKLADY CELKEM (v tis. Kč)
2013/14
2012/13
2011/12
Ostatní provozní tržby a výnosy Finanční výnosy
Výkonová spotřeba
165 058
157 026
150 848
Personální náklady
59 764
57 328
55 351
Odpisy dlouhodobého majetku
41 587
37 869
35 714
Ostatní provozní náklady
6 459
8 227
7 884
Finanční náklady
1 095
827
1 227
Daň z příjmů
7 672
7 447
6 236
NÁKLADY CELKEM
281 635
268 724
257 260
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ
2013/14
2012/13
2011/12
30 886
29 604
24 239
(v tis. Kč)
11
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
03 ZPRÁVA O ČINNOSTI
3.1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PROVOZOVANÉM MAJETKU PITNÁ VODA (stav k) Délka vodovodní sítě (km) Počet vodovodních přípojek Počet úpraven vody
30. 9. 2014
30. 9. 2013
30. 9. 2012
843
829
807
22 528
21 092
20 731
13
12
9
Kapacita úpraven vod (l/s)
87
74
72
Počet vodovodních čerpacích stanic
79
77
75
Počet vodojemů
79
76
72
39 928
39 700
39 200
Celkový objem vodojemů (m³)
12
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
ODPADNÍ VODA (stav k) Délka kanalizační sítě (km) Počet kanalizačních přípojek Počet kanalizačních čerpacích stanic Počet čistíren odpadních vod Kapacita ČOV (m³/den) Kapacita ČOV (EO)
30. 9. 2014
30. 9. 2013
30. 9. 2012
536
496
475
15 692
14 294
13 887
56
41
40
40
38
38
34 118
32 870
32 870
112 515
109 015
109 015
13
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
3.2. VÝROBA A DODÁVKA PITNÉ VODY Společnost zásobovala na konci uplynulého hospodářské
Vzhledem k tomu, že téměř 62 % vody k realizaci je voda
ho roku téměř 90 tis. obyvatel. Došlo k rozšíření provozo
nakupovaná od PVK, a. s. a dopravovaná na Berounsko
vané oblasti o vodovodní systém obce Velké Přílepy.
skupinovým vodovodem BKDZH, je nutné věnovat tomu to páteřnímu řadu náležitou pozornost.
V oblasti výroby, resp. nákupu vody se projevilo dokon čení výstavby vodovodního přivaděče z Prahy do Rudné.
Byla připravena projektová dokumentace na rekonstrukci
Město Rudná bylo zásobované ze skupinového vodovodu
další stanice katodové ochrany. Jedná se o stanici v Koto
BKDZH formou vody předané. Po dokončení vlastního pa
pekách. Katodová ochrana je důležitým prvkem ochrany
ralelního potrubí byl odběr vody ze skupinového vodovo
ocelového potrubí, která zabraňuje korozi potrubí vlivem
du ukončen.
bludných elektrických proudů v okolní zemině.
Společnost se s velkým důrazem věnuje snižování objemu
V rámci snižování ztrát vody v trubní síti společnost po
nefakturované vody a snižování ztrát vody z potrubí. Pro
kračovala v soustavném doplňování sítě o úsekové měření
cento ztrát vody v síti se tak podařilo i přes rozšiřující se
včetně přenosů dat na dispečink. Příkladem jsou vodovo
provozovanou infrastrukturu udržet na hodnotě 18,61 %,
dy v Berouně, Hořovicích, Králově Dvoře či ve Zdicích, kde
což je pod republikovým průměrem.
je spotřebiště rozdělováno na měrné oblasti. Informace z měřených míst usnadňují a zrychlují lokalizaci a dohle
Zásobování pitnou vodou bylo zajišťováno plynule bez
dání poruch na základě vyhodnocování nátoků do jednot
větších a zásadních omezení dodávek vody spotřebitelům.
livých měřených zón.
Odstraňování poruch a havárií bylo řešeno tak, aby do pady odstávek vody byly pro odběratele minimalizovány.
14
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
Vývoj hospodaření s pitnou vodou (v tis. m³)
30. 9. 2014
30. 9. 2013
30. 9. 2012
Voda vyrobená
1 648
1 803
1 547
Voda převzatá
2 934
2 845
3 370
Voda předaná
257
392
568
Voda určená k realizaci
4 325
4 255
4 349
Voda fakturovaná
3 386
3 373
3 262
900
882
1 087
18,61
18,45
22,71
Voda nefakturovaná Ztráty vody v trubní síti (%)
Voda fakturovaná pitná celkem (v tis. m³) 3 500
3 375
3 250
3 125
3 000 2009/10
2010/11
2011/12
2012/13
2013/14
2010/11
2011/12
2012/13
2013/14
Počet zásobovaných obyvatel 95 000
91 250
87 500
83 750
80 000 2009/10
15
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
3.3. ODVÁDĚNÍ A ČIŠTĚNÍ ODPADNÍCH VOD Společnost zajišťuje odvádění a likvidaci splaškových
Vozový park doplňuje na Berounsku pohotovostní vozidlo
a dešťových vod pro více než 64 tis. obyvatel. Všechny ka
IVECO – Daily vybavené kamerou pro základní diagnosti
nalizační sítě jsou ukončeny čistírnami odpadních vod.
ku potrubí, elektrickou bubnovou čističkou a soupravou
V současné době společnost provozuje 40 ČOV. Na kana
disku Hořovice působí podobné vozidlo na podvozku WV
lizaci bylo nově připojeno 3 717 odběratelů. Nárůst byl
Crafter.
pro tlakové proplachy menších profilů potrubí. Na stře
způsoben uzavřením koncesní smlouvy na provozování kanalizace a ČOV v obci Velké Přílepy a obci Broumy.
Společnost k 30. 9. 2014 provozuje 56 přečerpávacích stanic odpadních vod na stokových sítích. Z důvodu neu
Množství čištěné odpadní vody nebylo ovlivněno žádnou
stálého navyšování jejich počtu je nutné provoz automa
mimořádnou událostí, jakou byly povodňové události
tizovat. Postupně jsou čerpací stanice doplňovány moduly
z června 2013. To vedlo i k poklesu objemu nefakturova
GPRS s přenosem dat na dispečink.
né odpadní vody. Důležitým úkolem společnosti je zajistit řádné provozová V rámci provozu kanalizací došlo k rozšíření speciální čis
ní vlastních ČOV. Zejména splňovat kvalitu vypouštěných
tící techniky o recyklační čistící vůz Elefant na podvozku
odpadních vod v souladu s vydanými rozhodnutími. To lze
Tatra. Tato technika umožní efektivnější údržbu gravitač
u některých lokalit zajistit jen rekonstrukcemi či moderni
ních stok větších profilů a čištění hlubokých jímek na ka
zacemi technologií čistíren.
nalizačních objektech. Další technika je tvořena tlakovým čisticím vozem a třemi fekálními vozy, které zajišťují údrž
Společnost zajišťuje pro obce a města zkušební provoz
bu kanalizačních sítí a svoz kalů z malých ČOV k centrální
nových nebo rekonstruovaných ČOV a jejich přechod do
mu odvodnění na ČOV Beroun, Hořovice a Březnice.
trvalého provozu. V uplynulém období se jednalo o ČOV Broumy a ČOV Tmaň.
Fekální vozy jsou využívány i externími zákazníky k vývo zu domovních jímek.
16
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
Vývoj hospodaření s odpadní vodou (v tis. m³)
30. 9. 2014
30. 9. 2013
30. 9. 2012
Odpadní voda čištěná
5 836
6 717
5 556
Odpadní voda odkanalizovaná (fakturovaná)
3 413
3 307
3 306
z toho fakturovaná odpadní voda srážková Kaly produkované z ČOV – v sušině (t)
488
461
490
1 105
1 010
1 010
Voda fakturovaná odpadní celkem (v tis. m³) 3 500
3 375
3 250
3 125
3 000 2009/10
2010/11
2011/12
2012/13
2013/14
2010/11
2011/12
2012/13
2013/14
Počet zásobovaných obyvatel 65 000
62 500
60 000
57 500
55 000 2009/10
17
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
3.4. PROVOZY BŘEZNICKO, MNÍŠECKO A VS BEROUN Společnost od roku 2005 působí i mimo regionální úze
vlastní zákaznické centrum pro zjednodušení komunikace
mí okresu Beroun. Provozní střediska Březnice a Mní
se zákazníky.
šecko tvoří samostatný provoz Vodárenská společnost Beroun, s. r. o. V těchto lokalitách působí společnost jako
Společnost se aktivně zapojuje do plánování investic obcí.
provozovatel vodohospodářského majetku, který je ve
V rámci této aktivity se podařilo prosadit několik důleži
vlastnictví měst a obcí.
tých změn, které do budoucna přinesou snížení provoz ních nákladů a zvýšení bezpečnosti provozu.
Středisko Březnice provozuje majetek města Březni ce a obcí Bubovice, Dolní Hbity, Tochovice, Kotenčice
Společně se Svazkem obcí VOK Mníšek se společnost ak
a Hvožďany.
tivně podílí na zajištění přívodu vody do této lokality. V současné době probíhá výstavba nového přivaděče vo
Středisko Mníšecko provozuje majetek Svazku obcí VOK
dy ze Zbraslavi do Mníšku pod Brdy. Stavba by měla být
Mníšek pod Brdy a obcí Nová Ves pod Pleší, Čisovice, Za
dokončena nejpozději do září 2015. Na provozovatele při
hořany, Kytín, Řitka a Jíloviště.
vaděče bude vypsáno výběrové řízení.
V těchto lokalitách společnost provozuje celkem 8 úpra
Uskutečnění záměru vyřeší pro celou lokalitu Mníšecka
ven vody a 11 čistíren odpadních vod. Obě střediska mají
problém s nedostatkem vody a s její kvalitou.
18
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
3.5. KVALITA VODY Pitná voda Ve sledovaném období byla dodávka pitné vody kvali
Do provozování byla zařazena nově provozovaná lokalita
tativně velmi stabilní, v souladu s limity danými platnou
Velké Přílepy. Zde je pitná voda dopravovaná přivaděčem
legislativou. Pro lepší orientaci zákazníků byla upravena
z hlavního města Prahy.
grafická podoba informace o kvalitě a tvrdosti vody na webových stánkách společnosti a tyto informace jsou pra
V lokalitě Mníšecko, obec Řitka jsou stále mírně zvýšeny
videlně aktualizovány. Drobné lokální výkyvy související
koncentrace niklu. Obec počítá do budoucna s napojením
s kvalitou vody jsou řešeny individuálně provozními zása
na nový přivaděč ze Zbraslavi.
hy.
Pitná voda Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vodovodní sítě
2013/14
2012/13
2011/12
425
378
433
0
0
1
100,00 %
100,00 %
99,77 %
% vyhovujících rozborů vodovodní sítě 100,00
99,75
99,50
99,25
99,00 2009/10
2010/11
2011/12
2012/13
2013/14
19
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
Odpadní voda Kvalita vypouštěných odpadních vod je stále více sledová
V obci Tmaň byla úspěšně dokončena rekonstrukce ČOV.
na orgány státní správy. Z tohoto důvodu jsme se v hod
Rekonstrukcí došlo k výrazné úspoře provozních nákladů.
noceném období soustředili na stabilizaci provozů čistíren
V obci Broumy byla čistírna uvedena to trvalého provozu.
odpadních vod. Především zimní výkyvy teplot ovlivňují
V lokalitě Řitka, kde je čistírna trvale na horní hranici
celý biologický proces čištění a tím i kvalitu vypouštěných
svých provozních možností, bylo investováno do rekon
odpadních vod. Důležité je optimalizovat chod čistíren
strukce kalojemu a úpravy hlavní pracovní linky. V dalším
tak, aby automaticky na tyto změny pružně reagoval.
období je však nutné připravit kompletní intenzifikace. Velmi podobná situace je na ČOV Nučice.
Velmi se osvědčil nový systém řízení na ČOV Hořovice, kdy hlavní dodávka kyslíku je řízena od aktuálních koncentra
Pro obec Hostomice byla schválena dotace na výstavbu
cí forem dusíků v biologickém tanku. Stejný princip řízení
nové ČOV Radouš. Současný stav ČOV Hostomice je již na
byl také zaveden na ČOV Beroun.
hranici provozuschopnosti.
Ve spolupráci s projektanty z Vodohospodářského podni
Nově bylo zahájeno provozování ČOV Velké Přílepy, kde
ku v Plzni intenzivně probíhá příprava na kompletní re
nyní probíhá rozsáhlá intenzifikace. Čistírna bude mít na
konstrukci objektu hrubého předčištění, česlí a dešťové
jejím konci kapacitu 5 500 EO.
zdrže na ČOV Beroun.
Odpadní voda Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů
2013/14
2012/13
2011/12
460
441
475
0
0
3
100,00 %
100,00 %
99,37 %
% vyhovujících rozborů vyčištěné vody 100,00
99,75
99,50
99,25
99,00 2009/10
20
2010/11
2011/12
2012/13
2013/14
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
3.6. OBLAST OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ Společnost se řídí Politikou integrovaného systému mana
Společnost vyvíjí činnost vedoucí ke zmírnění dopadů na
gementu QMS, EMS a BOZP. Od roku 2008 je držitelem
životní prostředí.
certifikátů pro níže uvedené systémy: Pro každý hospodářský rok jsou stanovovány programy •
•
Systém managementu kvality
a cíle. Hodnocena je kvalita pitné a odpadní vody, ztrá
dle ČSN EN ISO 9001:2009
ty vody v trubní síti, nárůst počtu napojených obyvatel
Systém environmentálního managementu
a kvalita dodavatelských služeb.
dle ČSN EN ISO 14001:2005 •
Systém managementu bezpečnosti a ochrany zdraví
Pro společnost je pozitivní, že bylo dosaženo výrazného
při práci dle ČSN OHSAS 18001:2008
zlepšení v rychlosti vyřizování stížností a reklamací.
Všechny tři systémy jsou certifikovány pro následující ob lasti činnosti:
•
Provozování vodárenských a kanalizačních systémů
•
Činnosti související s výrobou a dodávkou pitné vody
•
Činnosti související s odváděním a čištěním odpadních vod
•
Zákaznický servis související s provozováním vodovodů a kanalizací
Každoročně je prováděn dozorový audit a jednou za tři roky audit recertifikační. V průběhu hospodářského roku provádějí interní auditoři interní audity na všech provo zovaných lokalitách. Zjištěné nedostatky jsou průběžně odstraňovány.
Společnost začleňuje do systému i nově provozované lo kality, aby byly dosaženy odpovídající technické standar dy.
21
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
04 INVESTICE
V období 10/2013 až 09/2014 probíhala investiční činnost
V oblasti odvádění a čištěni odpadních vod byla věno
v souladu se střednědobým plánem a plánem financování
vána největší pozornost technologickým objektům. Byla
obnovy. Celkem bylo proinvestováno 68,4 mil. Kč.
dokončena rekonstrukce ČOV Tmaň, kde byly kompletně rekonstruovány všechny technologické stupně. Na ČOV
V oblasti pitných vod byly realizovány akce sledující zlep
Beroun bylo kalové hospodářství doplněno zahuštěním
šení kvality a dodávek pitné vody a obnovu stávajícího
přebytečného kalu. Tím bylo o polovinu redukováno za
majetku společnosti.
tížení amoniakálním dusíkem obsaženým v odsazené kalové vodě. Byla dokončena výstavba a rekonstrukce
Mezi hlavní investiční akce v oblasti pitných vod patří do
stoky H v Hořovicích, která je první investiční akcí smě
končení rekonstrukce vodojemů ve Zdicích a Vráži. Byla
řující k omezení nátoku balastních vod na ČOV Hořovice.
zpracována projektová dokumentace pro rekonstrukci
Prostředky ve výši 6,5 mil. Kč byly vynaloženy na obnovu
vodojemu Loděnice. Rekonstrukce vodovodních řadů byly
a rozšíření vozového parku a strojního vybavení společ
částečně provedeny v Kublově, Hvozdci a v Berouně v Pre
nosti. Pro středisko kanalizací Beroun byl pořízen recyk
islerově ulici. Celková rekonstrukce vodovodní sítě byla
lační čistící vůz. Tato technika umožní efektivnější údržbu
zahájena v obci Lhotka u Hořovic, kde je stavba koordi
gravitačních stok větších profilů a čištění hlubokých jímek
nována s výstavbou kanalizace. V Broumech byl položen
na kanalizačních objektech. Pro zajištění plynulého pro
vodovodní přivaděč od nového zdroje. V Hořovicích v lo
vozu kanalizačních přečerpávacích stanic v době odstávek
kalitě Pod Nádražím byl rozšířen vodovod pro nový by
el. proudu byl pořízen dieselový záložní agregát.
tový komplex. V rámci péče o skupinový vodovod BKDZH byla zpracována projektová dokumentace na rekonstruk
Důležitým prvkem v provozování vodárenské infrastruk
ci další stanice katodové ochrany.
tury je vzdálený dohled a řídící systém. Jeho cílem je
22
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
zajistit okamžité informace o provozních stavech na jed
jsou postupně připojovány další vodárenské objekty - vo
notlivých objektech a sítích. Do centrálního dispečinku
dojemy, čerpací stanice a čistírny odpadních vod.
Nejvýznamnější investiční akce Hořovice - Stoka „H“
tis. Kč 9 345
Zdice - VDJ - rekonstrukce
8 899
Tmaň - rekonstrukce ČOV
4 469
Beroun - ČOV - intenzifikace 1. etapa - Kalové hospodářství
3 472
Lhotka - rekonstrukce vodovodu
2 737
Vráž - rekonstrukce VDJ
2 011
Nižbor - VDJ + ATS - rekonstrukce vystrojení
1 468
Vráž - VDJ - sanace stropů
1 071
Kublov - Chaloupky - rekonstrukce vodovodu
710
Nižbor – kanalizační ČS - doplnění ASŘ
706
Dieselový záložní agregát
590
Broumy - obnovení vodních zdrojů
575
Beroun - ČOV - náhrada za vypořádání podílového spoluvlastnictví *
573
Beroun, ul. Mostníkovská - rekonstr. garáže provozu kanalizací a přístřeškového skladu
571
Hořovice - Pod nádražím - vodovod
544
Komárov - Záskalská - rekonstrukce armaturních uzlů
504
23
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
05
PERSONÁLNÍ OBLAST, BOZP
Cíle stanovené představenstvem společnosti v souladu
zajišťováno vzdělávání zaměstnanců v jednotlivých pro
se schváleným plánem se staly základem pro další rozvoj
fesních tématech. Současně probíhalo i zvyšování kvalifi
v personální oblasti.
kace ve formě, MBA studia.
Docházelo průběžně k personální obměně a změnám
Společnost poskytovala za podmínek stanovených kolek
v profesní struktuře. Tyto změny znamenaly i vyšší so
tivní smlouvou penzijní připojištění, na které bylo za ob
ciální náklady. Získávání nových lokalit do provozování
dobí 10/2013 – 09/2014 vyplaceno 1 020 tis. Kč.
znamenalo i operativní řešení personálního obsazení. Na
Mezi významné a uskutečněné cíle společnosti patří i za
stupovali zaměstnanci s vyšší odbornou erudicí nutnou
jištění sociálního smíru. Průběžná celoroční jednání s cí
k výkonu odborných činností, které společnost zajišťuje.
lem vzájemné informovanosti vedená mezi odborovou
V rámci Evropského sociálního fondu v ČR se v operačním
organizací a vedením společnosti vyústila v měsíci září
programu „Lidské zdroje a zaměstnanost“ organizačně
k uzavření kolektivní smlouvy na další hospodářský rok.
zajišťovaného garantem SOVAK uskutečnila závěrečná
Výsledky práce lidských zdrojů společnosti dokladují sa
etapa vzdělávání. V souladu s novou legislativou bylo
motné hospodářské výsledky společnosti.
Počet zaměstnanců
Hospodářský rok
2013/2014
2012/2013
2011/2012
Počet zaměstnanců - pitná voda
56
56
55
Počet zaměstnanců - odpadní voda
44
44
42
Počet zaměstnanců - ostatní
31
29
27
CELKEM
131
129
124
24
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
Průměrný počet zaměstnanců 140
130
120
110
100 2009/10
2010/11
2011/12
2012/13
2013/14
V hospodářském roce 2013/2014 byly plynule zabezpečo
Aplikací integrovaného systému řízení dle standardů ISO
vány všechny činnosti spojené se systémem BOZP a PO.
se neustále zlepšuje kontrola a postupy v oblasti bezpeč
Jednalo se zejména o pravidelné kontroly a revize vyhra
nosti a ochrany zdraví při práci i přístup vedoucích za
zených technických zařízení, hasicích přístrojů, hydrantů,
městnanců k této problematice.
vstupní, opakovaná i odborná školení zaměstnanců, zdra votní prohlídky zaměstnanců, namátkové kontroly praco
Bezpečnosti práce je u společnosti věnovaná trvalá pozor
višť a zaměstnanců. Proběhly pravidelné roční prověrky
nost. V tomto období se ve společnosti nestal žádný pra
bezpečnosti ochrany zdraví při práci a byla zavedena no
covní úraz s pracovní neschopností.
vá legislativa do systému řízení BOZP. 25
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
06
ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ
6.1. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Vážení akcionáři, představenstvo vám předkládá zprávu o podnikatelské
provozování v obci Velké Přílepy, které nahradilo ukonče
činnosti a stavu majetku společnosti za uplynulý hospo
ní dodávek vody předané pro město Rudná.
dářský rok. Společnost splnila rozhodující ukazatele plá nu, jako jsou zisk před zdaněním, kvalita dodávané pitné
Společnost provozuje vodohospodářskou infrastrukturu
vody a vypouštění odpadních vod v souladu se zákonem.
na Berounsku, Hořovicku, v oblasti Praha – Západ a na
Důraz byl kladen na dodržení výše investic, bezpečnost
Příbramsku. Počet zásobovaných obyvatel pitnou vodou
a ochranu zdraví zaměstnanců při práci a optimalizaci
je 89 678 z 82 obcí. Odvádění odpadních vod je zajištěno
personálních nákladů.
pro 64 438 obyvatel ze 46 obcí.
I v tomto hospodářském roce se příznivě rozvíjela pod
Základní jmění společnosti k 30. září 2014 činí 394 670 tis.
nikatelská aktivita společnosti při přípravě a realizaci
Kč. Celkový stav vlastního kapitálu k témuž datu dosáhl
vodohospodářských projektů obcí a měst. Díky tomu se
výše 564 409 tis. Kč. Celkový objem aktiv společnosti k da
podařilo uzavřít nové smluvní vztahy a získat do provo
tu ukončení účetního období činí 709 160 tis. Kč. Tržby
zování další lokality. Pro společnost bylo důležité získání
a výnosy za účetní období jsou ve výši 312 521 tis. Kč.
26
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
Výsledek hospodaření - zisk před zdaněním za účetní ob
věnovalo představenstvo, dozorčí rada i výkonné vedení
dobí je 38 558 tis. Kč. Hospodářský výsledek po zdanění,
trvalou a soustavnou pozornost.
k rozdělení činí 30 886 tis. Kč. Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 21. led V průběhu hospodářského roku bylo zajištěno optimální
na 2014 bylo provedeno vyplacení dividendy ve výši
nakládání s finančními zdroji. K zajištění finanční stability
11 445 430 Kč, tj. 29 Kč před zdaněním na 1 akcii. Společ
přispělo zavedení cashpoolingu, který využívá volné dispo
nost vlastní vodohospodářský majetek ve výši 588 227 tis
nibilní zdroje ve skupině Voda.
Kč v zůstatkové hodnotě (hodnota dle IFRS 607 453 tis. Kč). Na investice společnost v uplynulém roce vynaložila částku
K 30. září 2014 činily krátkodobé pohledávky z obchodních
68 448 tis. Kč. Na opravy a udržování hmotného a nehmot
vztahů 25 764 tis. Kč. Z těchto pak 7 445 tis. Kč tvoří pohle
ného majetku společnost vynaložila celkem 50 603 tis. Kč,
dávky po lhůtě splatnosti. K méně bonitním pohledávkám
z toho pak na dodavatelské opravy 21 571 tis. Kč. Rozho
byly vytvořeny v souladu se stanoviskem auditora oprav
dující část finančních prostředků směřovala v souladu s plá
né položky ve výši 2 036 tis. Kč. Problematice pohledávek
nem obnovy do vodohospodářského majetku společnosti.
27
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
Společnost vlastní nebo provozuje celkem 13 úpraven pit
nejen z odpisů hmotného majetku, které jsou nedostaču
né vody, z toho 1 vlastní a 79 vodojemů, z toho 42 vlast
jící, ale i ze zisku a pomocí úvěrů. Velká pozornost byla
ních. Provozováno je 40 čistíren odpadních vod, z toho 9
věnována ztrátám vody v trubní síti a opatřením vedou
vlastních.
cím k jejich snižování.
Rozhodující podíl pitné vody určené pro dodávku našim
Považujeme za velmi důležitou dobrou dlouhodobou
zákazníkům nakoupila společnost od Pražských vodovo
spolupráci vedení společnosti s městy a obcemi, která vy
dů a kanalizací, a. s. Z celkového množství vody k realizaci
chází z uzavřené akcionářské dohody hlavních akcionářů.
4 325 tis. m³ jsme nakoupili 2 934 tis. m³. Dodávka vody
Od té se odvíjí i další spolupráce s municipalitami v celé
předané od PVK, a. s. je zajišťována na základě dlouhodo
oblasti působnosti.
bé smlouvy, která upravuje způsob stanovení a projedná ní cen a kvalitu dodávané vody do skupinového vodovodu.
Představenstvo společnosti předkládá valné hromadě
Zbývající objem nakupované pitné vody (257 tis. m³) byl
návrh na rozdělení zisku. Návrh předpokládá vyplacení
převzat od jiných dodavatelů. Celkový podíl nakoupené
dividendy. Zbývající část zisku, včetně rezervního fondu,
vody je 67,8%. Ve vlastních a ve smluvně provozovaných
bude převedena na nerozdělený zisk minulých let, který
zdrojích bylo vyrobeno 1 648 tis. m³. Zásobování pitnou
pomůže zajistit finanční stabilitu společnosti.
vodou i odkanalizování probíhalo po celé období bez váž nějších problémů.
Dosažené provozní a finanční výsledky uplynulého hos podářského roku prokázaly, že společnost je dobře
Představenstvo se zaměřovalo na plnění plánovaných
a odborně řízena a udržuje si svoji stabilní pozici na vodo
hospodářských ukazatelů. Průběžně se zabývalo proble
hospodářském trhu.
matikou obnovy vodohospodářského majetku, který je ve vlastnictví společnosti. Získávání potřebných finanč
Představenstvo vyslovuje akcionářům, výkonnému vedení
ních zdrojů pro obnovu majetku tvoří významnou polož
i zaměstnancům společnosti poděkování za splnění sta
ku v cenové politice společnosti. Zdroje musí být tvořeny
novených hospodářských cílů.
V Berouně dne 19. 11. 2014 Představenstvo společnosti
28
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
6.2. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Vážení akcionáři, dozorčí rada vám předkládá zprávu o své činnosti za uply
Výsledky kontroly včetně vzešlých doporučení byly před
nulý účetní rok, tedy za období od 1. října 2013 do 30. zá
loženy k projednání představenstvu společnosti.
ří 2014. Dozorčí rada přezkoumala roční účetní závěrku za účetní Dozorčí rada plnila dle platných zákonů a stanov společ
období 10/2013 – 9/2014, výrok auditora k ní, návrh před
nosti funkci kontrolního orgánu, přičemž dohlížela na
stavenstva na rozdělení zisku za hospodářský rok 10/2013
výkon působnosti představenstva. Na svých zasedáních
– 9/2014 a výroční zprávu za tento rok, včetně zprávy
byla dozorčí rada pravidelně informována o výsledcích
o vztazích mezi propojenými osobami.
podnikatelské činnosti společnosti, finanční situaci spo lečnosti a stavu pohledávek po lhůtě splatnosti. Dohlížela
Po projednání všech předložených dokumentů neměla
na vývoj čerpání investičních prostředků a plnění zakázek
dozorčí rada žádné připomínky k výroku auditora BDO
ve stavebně montážní činnosti. Zabývala se také hodno
CB, s. r. o. k ověřované závěrce - bez výhrad.
cením ztrát vody v trubní síti a opatřeními, které vedou k jejich snižování. Ke své činnosti měla dozorčí rada vytvo
Dozorčí rada doporučila valné hromadě ke schválení roč
řeny odpovídající podmínky, které jí umožnily plnit pře
ní účetní závěrku společnosti a návrh na rozdělení zisku
depsané funkce v průběhu celého účetního období.
za účetní období 10/2013 – 9/2014 včetně stanovení výše a způsobu vyplacení dividend.
V souladu s plánem kontrolní činnosti provedla dozorčí rada kontrolu zaměřenou na integrovaný systém jakosti.
V Berouně dne 2. 12. 2014
Ing. Martin Kalač, předseda dozorčí rady
Mgr. Daniel Havlík, člen
Naděžda Fritschová, místopředseda
Ing. Roman Badin, člen
Petr Frei, člen
Ivana Rabochová, člen
29
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
07 ZPRÁVA AUDITORA
30
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
Tel.: +420 385 102 511 Fax: +420 385 102 529 www.bdo.cz
BDO CB s. r. o. Ot. Ostrčila 18 České Budějovice 370 05
Zpráva nezávislého auditora Akcionářům společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. Na základě provedeného auditu jsme dne 18. 11. 2014 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: "Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s., se sídlem Mostníkovská 255, Beroun, identifikační číslo 463 56 975, která se skládá z rozvahy k 30. 9. 2014, výkazu zisku a ztráty za období od 1. 10. 2013 do 30. 9. 2014 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením a dále posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
BDO CB s. r. o., česká společnost s ručením omezeným (IČ 49 02 33 06, registrovaná u Rejstříkového soudu České Budějovice, oddíl a vložka C. 3151, auditorské oprávnění Komory auditorů ČR č. 094) je členem BDO International Limited (společnosti s ručením omezeným ve Velké Británii) a je součástí mezinárodní sítě nezávislých členských firem BDO.
31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
Tel.: +420 385 102 511 Fax: +420 385 102 529 www.bdo.cz
BDO CB s. r. o. Ot. Ostrčila 18 České Budějovice 370 05
Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. k 30. 9. 2014 a nákladů a výnosů a_výsledku jejího hospodaření za období od 1. 10. 2013 do 30. 9. 2014, v souladu s českými účetními předpisy." Zpráva o zprávě o vztazích Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. za období od 1. 10. 2013 do 30. 9. 2014. Za sestavení této zprávy o vztazích a za rozhodnutí o tom, podle jakých předpisů je vyhotovena, je odpovědný statutární orgán společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli podle kritérií zákona o obchodních společnostech a družstvech (obchodních korporacích) č. 90/2012 Sb. v platném znění a v souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. za období od 1. 10. 2013 do 30. 9. 2014 obsahuje významné věcné nesprávnosti. Zpráva o ověření výroční zprávy Ověřili jsme též soulad výroční zprávy společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. s účetní závěrkou, která je v této výroční zprávě obsažena. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora.
BDO CB s. r. o., česká společnost s ručením omezeným (IČ 49 02 33 06, registrovaná u Rejstříkového soudu České Budějovice, oddíl a vložka C. 3151, auditorské oprávnění Komory auditorů ČR č. 094) je členem BDO International Limited (společnosti s ručením omezeným ve Velké Británii) a je součástí mezinárodní sítě nezávislých členských firem BDO.
32
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
Tel.: +420 385 102 511 Fax: +420 385 102 529 www.bdo.cz
BDO CB s. r. o. Ot. Ostrčila 18 České Budějovice 370 05
Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. k 30. 9. 2014 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Českých Budějovících dne 4. prosince 2014
BDO CB s. r. o., auditorské oprávnění č. 094 zastoupená partnerem:
Ing. Vladimír Ambrož auditorské oprávnění č. 0129
BDO CB s. r. o., česká společnost s ručením omezeným (IČ 49 02 33 06, registrovaná u Rejstříkového soudu České Budějovice, oddíl a vložka C. 3151, auditorské oprávnění Komory auditorů ČR č. 094) je členem BDO International Limited (společnosti s ručením omezeným ve Velké Británii) a je součástí mezinárodní sítě nezávislých členských firem BDO.
33
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
08 PŘÍLOHY
8.1. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovlá
Ovládající osoba:
danou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za období od 1. října 2013 do
Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse
30. Září 2014.
3, 4021 Linz, Rakouská republika, a ta prostřednictvím Energie AG Oberösterreich Wasser GmbH, se sídlem
Tato zpráva byla vypracována statutárním orgánem spo
Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika a ta
lečnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. na základě
prostřednictvím ENERGIE AG BOHEMIA, s. r. o., se sídlem
povinnosti stanovené v § 82, zákona č. 90/2012 Sb. o ob
Lazarská 11/6, 120 00 Praha 2 - Nové Město, zapsané v ob
chodních korporacích v platném znění, za období od
chodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze
1. října 2013 do 30. září 2014.
v oddílu C, vložka 216581 (dále jen „ovládající osoba“).
34
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
Ovládaná osoba:
Obchodní společnost Vodovody a kanalizace Beroun, a. s.
Ovládaná osoba je jediným společníkem společnosti Vodá
se sídlem Mostníkovská 255, 266 41 Beroun, zapsaná v ob
renská společnost Beroun, s. r. o. se sídlem Mostníkovská
chodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze,
255, 266 41 Beroun, zapsaná v obchodním rejstříku vede
v oddílu B, vložka 2378 (dále jen „ovládaná osoba“).
ném městským soudem v Praze, v oddílu C, vložka 112399.
Osoby ovládané stejnou ovládající osobou
Název společnosti
Sídlo
Ulice
AQUA SERVIS, a. s.
Rychnov nad Kněžnou
Štemberkova 1094
Identifikační číslo 60914076
ČEVAK, a. s.
České Budějovice
Severní 8/2264
60849657
ENERGIE AG BOHEMIA Service, s. r. o.
České Budějovice
Mánesova 40/4
26081750
Vodárenská společnost Chrudim, a. s.
Chrudim
Novoměstská 626
27484211
VODOS, s. r. o.
Kolín
Legerova 21
47538457
VHOS, a. s.
Moravská Třebová
Nádražní 1430/6
48172901
35
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
1. Struktura vztahů mezi ovládající osobou a oso-
čištění kanalizací, projekční činnosti a poskytuje podná
bou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osoba-
jem prostor.
mi ovládanými stejnou ovládající osobou a úloha ovládané osoby za období od 1. října 2013 do 30.
Ovládaná osoba společnost Vodovody a kanalizace Be
září 2014
roun, a. s. poskytuje v rámci skupiny EAGB podnájem pro stor.
Struktura vztahů v rámci skupiny ENERGIE AG BOHEMIA (dále skupina EAGB), tedy mezi ovládající osobou a oso bou ovládanou, a dále mezi ovládanou osobou a osobami
2. Způsob a prostředky ovládání
ovládanými stejnou ovládající osobou, za období od 1. říj na 2013 do 30. září 2014, byla následující:
Ovládané osoby spolupracují v rámci skupiny EAGB na
Ovládající osoba poskytuje všem společnostem v rámci
efektů. Ovládající osoba má své zastoupení ve statutár
skupiny EAGB poradenské služby, dále je uzavřena licenč
ních, případně dozorčích orgánech ovládaných osob. Za
ní smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku,
účasti ovládající osoby se minimálně jednou ročně koná
poskytuje služby v oblasti marketingu, zprostředkovává
valná hromada ovládané osoby.
tržních principech, přičemž skupina využívá synergických
služby v oblasti pojištění, právního poradenství, IT služeb. Ve finanční oblasti jsou všechny společnosti skupiny EA GB zahrnuty do Cashpoolingu na základě Smlouvy o cash
3. Přehled jednání za období od 1. října 2013
poolingu s křížovým čerpáním.
do 30. září 2014
Ovládaná osoba společnost ČEVAK, a. s. poskytuje v rám
Přehled jednání učiněných za období od 1. října 2013 do
ci skupiny EAGB laboratorní služby, dále opravy vodo
30. září 2014, která byla učiněna na popud nebo v zájmu
měrů, služby v oblasti GIS, podporu v oblasti IT, služby
ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se tako
v oblasti stavebně montážní činnosti, nájmy prostor.
véto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlast ního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední
Ovládaná osoba společnost AQUA SERVIS, a. s. poskytuje
účetní závěrky:
v rámci skupiny EAGB služby v oblasti elektrodílen. Dne 31. 1. 2012 byla uzavřena Úvěrová smlouva a Smlou Ovládaná osoba společnost VODOS, s. r. o. provozuje
va o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisen
v rámci skupiny EAGB velkoobchod s vodárenským mate
bank, a. s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem
riálem a poskytuje podnájem prostor.
cash poolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA, s. r. o., IČ 63908298, Vodárenská společnost
Ovládaná osoba společnost VHOS, a. s. poskytuje v rámci
Chrudim, a. s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Be
skupiny EAGB služby v oblasti opravny čerpadel a posky
roun, a. s., IČ 46356975, ČEVAK, a. s., IČ 60849657, AQUA
tuje podnájem prostor.
SERVIS, a. s., IČ 60914076, VODOS, s. r. o., IČ 47538457, a VHOS, a. s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky
Ovládaná osoba společnost Vodárenská společnost Chru
a uživateli služby cash pooling s křížovým čerpáním. Před
dim, a. s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti
mětem smlouvy o cash poolingu s křížovým čerpáním je
36
ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY
úprava cash poolingu mezi vymezenými účty společností
•
vedenými u Raiffeisenbank, a. s.
Úvěrová smlouva mezi Raiffeisenbank, a. s., jako úvě rovým věřitelem a následujícími společnostmi: ENER GIE AG BOHEMIA, s. r. o., IČ 63908298, Vodárenská
Celková výše závazků vyplývajících z cash poolingu vůči
společnost Chrudim, a. s., IČ 27484211, Vodovody
společnosti ENERGIE AG BOHEMIA, s. r. o. k 30. 9. 2014 či
a kanalizace Beroun, a. s., IČ 46356975, ČEVAK, a. s.,
ní 40 929 tis. Kč
IČ 60849657, AQUA SERVIS, a. s., IČ 60914076, VO DOS, s. r. o., IČ 47538457, a VHOS, a. s., IČ 48172901,
Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 21. 1. 2014,
jako solidárními spoludlužníky. Předmětem smlou
bylo rozhodnuto o výplatě dividend společnosti ENERGIE
vy je poskytnutí úvěrového rámce ve výši 70 milió
AG BOHEMIA, s. r. o. ve výši 6 772 tis. Kč.
nů korun českých formou platebních a neplatebních bankovních záruk nebo závazných příslibů k jejich vystavení s dobou platnosti do 5 let.
4. Přehled vzájemných smluv mezi ovládající oso-
•
Dohoda o provedení cash poolingu
bou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za období od 1. října 2013 do 30. září 2014
Přehled smluv mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou •
Smlouva o poskytnutí služeb SLA
Dle výše uvedené specifikace byly uzavřeny, či byly v plat
•
Smlouva o využívání datového spoje
nosti následující smlouvy:
•
Smlouva o poskytování služeb vzorkování a analýzy
Přehled smluv mezi ovládající osobou a osobou
•
Smlouva o poskytování služeb – GIS
ovládanou
•
Smlouva o podnájmu nemovitosti
•
Licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochran
•
Smlouva o dílo – stoka H
pitných, surových, odpadních vod a čistírenských kalů
nou známku
•
Smlouva o dílo – projektová dokumentace VDJ Nučice
•
Smlouva o poskytování poradenských služeb
•
Rámcová kupní smlouva
•
Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížo vým čerpáním mezi Raiffeisenbank, a. s., jako úvě
Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomic
rovým věřitelem a poskytovatelem cash poolingu
kých podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich ne
a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHE
vznikla žádná újma.
MIA, s. r. o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a. s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace
Statutární orgán ovládané osoby shledává výhody ply
Beroun, a. s., IČ 46356975, ČEVAK, a. s., IČ 60849657,
noucí ze vzájemných vztahů spočívající zejména ve vyu
AQUA SERVIS, a. s., IČ 60914076, VODOS, s. r. o., IČ
žití synergických efektů, dále v lepší vyjednávací pozici
47538457, a VHOS, a. s., IČ 48172901, jako solidár
vůči třetím stranám. Ovládaná osoba má výhodnější pod
ními spoludlužníky a uživateli služby cash pooling
mínky na finančním trhu, v rámci sjednaných pojistných
s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cash
podmínek, v rámci nákupu elektrické energie a dalších.
poolingu s křížovým čerpáním je úprava cash poo
Statutární orgán si není vědom nevýhod a rizik plynou
lingu mezi vymezenými účty společností vedenými
cích ze vzájemných vztahů.
u Raiffeisenbank, a. s.
37
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013/2014
Závěrečné prohlášení
Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že mu
Společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a. s. nevznik
v účetním období od 1. října 2013 do 30. září 2014 nejsou
la ze vztahů, z uzavřených smluv a jiných právních úkonů
známy žádné další ekonomicko‑hospodářské vztahy ovlá
s ovládající společností ani s propojenými osobami žádná
dané osoby s propojenými osobami.
újma.
V Berouně dne 19. 11. 2014
Ing. Eva Krocová, předseda představenstva
Dipl. Ing. Christian Hasenleithner, místopředseda představenstva
38
8.2. Účetní závěrka společnosti k 30. září 2014
Rozvaha v plném rozsahu ke dni 30. září 2014 Obchodní firma: Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Sídlo účetní jednotky: Beroun, Mostníkovská 255, PSČ 26641 Identifikační číslo: 463 56 975
AKTIVA
Běžné účetní období Brutto
Korekce
Minulé účetní období
Netto
AKTIVA CELKEM
1 413 165
-704 005
709 160
678 413
B.
Dlouhodobý majetek
1 289 587
-701 360
588 227
560 485
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
9 789
-7 801
1 988
2 610
3. Software
8 141
-7 054
1 087
1 634
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
1 648
-747
901
976
0
0
0
0
1 268 598
-693 559
575 039
551 675
7 390
0
7 390
6 936
1 049 799
-560 565
489 234
417 344
192 642
-131 138
61 504
54 632
792
-792
0
0
16 810
-1 064
15 746
59 223
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B. II. B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek 1. Pozemky 2. Stavby 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
B. III. B. III. C.
Dlouhodobý finanční majetek 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva
1 165
0
1 165
13 540
11 200 200 11 000 111 268
0 0 0 -2 645
11 200 200 11 000 108 623
6 200 200 6 000 102 792
C. I.
Zásoby
7 581
-609
6 972
3 477
C. I.
1. Materiál
4 871
-609
4 262
2 967
2. Nedokončená výroba a polotovary
2 710
0
2 710
510
0
0
0
0
0
0
0
28 834
0
28 834
29 409
3. Výrobky 4. Zvířata C. II. C. II.
Dlouhodobé pohledávky 1. Pohledávky z obchodních vztahů 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
C. III. C. III.
Krátkodobé pohledávky 1. Pohledávky z obchodních vztahů 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 6. Stát - daňové pohledávky 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 8. Dohadné účty aktivní 9. Jiné pohledávky
C. VI. C. IV.
Krátkodobý finanční majetek 1. Peníze
94
0
94
104
28 315
0
28 315
29 030
425
0
425
275
70 634
-2 036
68 598
65 915
25 764
-2 036
23 728
22 675
714
0
714
714
5 811
0
5 811
5 720
76
0
76
320
38 184
0
38 184
36 399
85
0
85
87
4 219
0
4 219
3 991
179
0
179
226
2. Účty v bankách
4 040
0
4 040
3 765
D.
Ostatní aktiva
12 310
0
12 310
15 136
D. I.
Časové rozlišení
12 310
0
12 310
15 136
12 310
0
12 310
15 136
D. I.
1. Náklady příštích období
Rozvaha v plném rozsahu ke dni 30. září 2014 (v celých tisících Kč) Obchodní firma:
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Sídlo účetní jednotky: Beroun, Mostníkovská 255, PSČ 26641 Identifikační číslo: 463 56 975 PASIVA
I.
A.
I.
A.
II.
A.
III.
A.
III.
678 413
Vlastní kapitál
564 409
544 970
Základní kapitál
394 670
394 670
Základní kapitál
394 670
394 670
Kapitálové fondy
13 533
13 533
Ostatní kapitálové fondy
13 533
13 533
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
67 502
66 023
1.
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
51 362
49 883
2.
Statutární a ostatní fondy
16 140
16 140
Výsledek hospodáření minulých let
57 818
41 140
Nerozdělený zisk minulých let
57 818
41 140
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
30 886
29 604
1.
2.
A.
IV.
A.
IV.
A.
V.
1.
144 595
133 284
Rezervy
5 819
7 231
3.
Rezerva na daň z příjmů
1 459
3 233
4.
Ostatní rezervy
4 360
3 998
32 477
32 412
Cizí zdroje
B. B.
I.
B.
II.
B.
II.
B.
III.
B.
III.
B.
IV.
B.
IV.
Dlouhodobé závazky 1.
Závazky z obchodních vztahů
10.
Odložený daňový závazek
1 389
1 587
31 088
30 825
106 299
93 641
1.
Závazky z obchodních vztahů
25 448
20 685
2.
Závazky - ovládající a řídící osoba
41 860
36 728
3.
Závazky - podstatný vliv
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
Krátkodobé závazky
0
0
331
377
5.
Závazky k zaměstnancům
2 570
2 298
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
1 525
1 382
7.
Stát - daňové závazky a dotace
1 314
1 529
8.
Kratkodobé přijaté zálohy
17 355
14 136
10.
Dohadné účty pasivní
15 616
16 254
11.
Jiné závazky
280
252
Bankovní úvěry a výpomoci
0
0
1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
0
0
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
0
0
Ostatní pasiva
156
159
Časové rozlišení
156
159
Výnosy příštích období
156
159
C. C.
Minulé účetní období
709 160
A. A.
Běžné účetní období
PASIVA CELKEM
I. 2.
Podpisový záznam statutárního orgánu:
ing. Eva Krocová místopředseda představenstva Datum:
18. listopadu 2014
Právní forma účetní jednotky: akciová společnost
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu za období 1. října 2013 až 30. září 2014 (v celých tisících Kč) Obchodní firma: Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Sídlo účetní jednotky: Beroun, Mostníkovská 255, PSČ 26641 Identifikačí číslo: 463 56 975
Běžné účetní období Výkony
308 536
293 040
1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
296 836
284 246
2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
2 200
-876
3.
Aktivace
9 500
9 670
II. II.
Minulé účetní období
165 058
157 026
B.
1.
Spotřeba materiálu a energie
93 566
86 405
B.
2.
Služby
71 492
70 621
Výkonová spotřeba
B.
+ C.
Přidaná hodnota
143 478
136 014
Osobní náklady
59 764
57 328
41 587
40 055
C.
1.
Mzdové náklady
C.
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
C.
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
C.
4.
1 050
624
14 557
13 963
Sociální náklady
2 570
2 686
D.
Daně a poplatky
4 344
4 071
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
41 587
37 869
1 416
1 217
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
III. III.
1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
467
116
III.
2.
Tržby z prodeje materiálu
949
1 101
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
376
760
F.
47
79
Prodaný materiál
329
681
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období (náklad +/ výnos -)
124
98
Ostatní provozní výnosy
1 657
3 043
Ostatní provozní náklady
1 615
3 298
38 741
36 850
Výnosové úroky
912
1 028
Nákladové úroky
641
444
F.
1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
F.
2.
G. , IV. H.
Provozní výsledek hospodaření
* X. N.
Ostatní finanční výnosy
XI.
454
383
Finanční výsledek hospodaření
-183
201
Daň z příjmů za běžnou činnost
7 672
7 447
- splatná
7 409
6 890
Ostatní finanční náklady
O. * Q. Q.
1.
Q.
2. **
- odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost
263
557
30 886
29 604
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
30 886
29 604
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
38 558
37 051
Podpisový záznam statutárního orgánu:
Datum:
Ing. Eva Krocová místopředseda představenstva 18. listopadu 2014
Právní forma účetní jednotky: akciová společnosti
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
1.
Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. („společnost”) vznikla na základě privatizačního projektu. Byla založena Fondem národního majetku České republiky, jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny z 3. prosince 1993. Vznikla zápisem do obchodního rejstříku u Městského soudu v Praze 1, oddíle B, vložce 2378 k 1. lednu 1994. Od roku 2000 do prosince 2003 byla majoritním vlastníkem společnost Anglian Water Overseas Holdings Limited. Od prosince 2003 je majoritním vlastníkem společnost Energie AG BOHEMIA, s.r.o., dalšími akcionáři jsou města a obce regionu. Společnost je největším dodavatelem pitné vody v regionu Berounsko, Hořovicko a v některých obcích na západ od Prahy. Současně také zajišťuje odvádění a čištění odpadních vod. K 30.09.2014 provozujeme provozovatelských smluv:
následující
vodohospodářský
majetek
Provozovatelské smlouvy pitná voda
17 obcí a měst
Provozovatelské smlouvy odpadní voda
14 obcí a měst
Provozovatelské smlouvy pitná a odpadní voda
17 obcí a měst
Vlastníci společnosti Akcionáři společnosti k 30. září 2014 jsou: ENERGIE AG BOHEMIA, s.r.o.
59,17 %
Město Beroun
10,48 %
Město Hořovice
10,19 %
Obec Králův Dvůr
3,28 %
Město Zdice
2,26 %
Město Žebrák
0,58 %
Ostatní
14,04 %
1
na
základě
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
Sídlo společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Mostníkovská 255 266 41
Beroun 3
Česká republika Identifikační číslo 463 56 975 Členové představenstva a dozorčí rady k 30. září 2014 Členové představenstva Ing. Eva Krocová (předseda) Dipl. Ing. Christian Hasenleithner (místopředseda) Patrik Brodan, BBA (místopředseda) Ing. Ladislav Kazda Petr Vychodil Ing. Ivan Kafka, MBA Ing. Vladimír Dillinger
Organizační struktura Organizační struktura přešla od 1.10.2006 na územní členění.
2
Členové dozorčí rady Ing. Martin Kalač (předseda) Naděžda Fritschová (místopředseda) Mgr. Daniel Havlík Petr Frei Ivana Rabochová Ing. Roman Badin, MBA
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
2.
Zásadní účetní postupy používané společností Společnost vede účetnictví podle příslušných ustanovení zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů Účetním obdobím byl hospodářský rok od 01.10.2013 do 30.09.2014. Rozvahovým dnem je datum 30.09.2014.
(a)
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v pořizovací ceně do 10 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Majetek je zároveň veden v operativní evidenci. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a ostatní přímé náklady spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. Výrobní a správní režie pro ocenění investic ve vlastní režii je stanovena procentem z přímých nákladů. Správní režie je aktivována, pokud vytvoření majetku je dlouhodobé povahy. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku u pořízeného nového majetku:
Majetek
Metoda
Doba odpisování
Budovy a stavby
Lineární
20-50 let
Administrativní budovy
Lineární
65-67 let
Stroje, přístroje a zařízení
Lineární
5-20 let
Nářadí, měřící zařízení
Lineární
5 let
Automobily osobní a nákladní
Lineární
5 let
Provozní vybavení
Lineární
4-10 let
Software
Lineární
3 roky
Ostatní nehmotný majetek
Lineární
6 let
3
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
Hmotný a nehmotný investiční majetek zařazený do používání od 1.10.2011 je odepisován lineárně po dobu životnosti majetku. Drobný hmotný majetek v pořizovací ceně od 10 tis. Kč do 40 tis. Kč pořízený od 1.10.2011 je odepisován rovnoměrně po dobu 2 let. Drobný nehmotný majetek v pořizovací ceně od 10 tis. Kč do 60 tis. Kč je odepisován rovnoměrně po dobu 2 let. U nově pořízené již opotřebené investice je doba odepisování zkrácena podle míry opotřebení majetku. (b)
Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti v ovládaných a řízených osobách a osobách pod podstatným vlivem a dluhové cenné papíry, u nichž má společnost záměr a schopnost držet je do splatnosti a ostatní dlouhodobé cenné papíry, u nichž zpravidla v okamžiku pořízení není znám záměr společnosti. Dlouhodobý finanční majetek dále zahrnuje poskytnuté dlouhodobé půjčky a úvěry mezi ovládanými a řízenými osobami a účetními jednotkami pod podstatným vlivem a jiné poskytnuté dlouhodobé půjčky. Dlouhodobý finanční majetek je účtován v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje přímé náklady související s pořízením, například poplatky a provize makléřům, poradcům, burzám. Cenné papíry, s výjimkou cenných papírů držených do splatnosti a cenných papírů představujících účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem, jsou k rozvahovému dni oceňovány reálnou hodnotou. Zisky/ztráty z tohoto přecenění neovlivňují výsledek hospodaření společnosti až do doby realizace a jsou k rozvahovému dni účtovány jako změna Oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků ve vlastním kapitálu společnosti.
(c)
Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Od 1.8.2013 není součástí pořizovací ceny u materiálu z konsignačních skladů poskytnutá sleva na tento materiál. Sleva je účtována jako cenová odchylka a měsíčně je rozpouštěna způsobem stanoveným ve směrnici společnosti. Nedokončená výroba a hotové výrobky jsou oceňovány přímými náklady a výrobní režií.
4
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
(d)
Stanovení opravných položek a rezerv Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Opravné položky jsou vytvořeny k nedokončenému dlouhodobému majetku u akcí, kde není jistota realizace. Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Zásoby Opravná položka je vytvářena k bezobrátkovým zásobám ve výši 100% jejich hodnoty. Rezervy Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené za dané účetní období a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění jednotlivých zaměstnanců. V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje skutečné náhrady za dovolenou. Rezerva na jiné zaměstnanecké požitky je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy nároku na jiné požitky jednotlivých zaměstnanců v souladu s kolektivní smlouvou. Rezervu na daň z příjmů vytváří společnost vzhledem k tomu, že okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost. V rozvaze je rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů.
(e)
Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurz ČNB Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření.
(f)
Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně.
5
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
(g)
Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.
(h)
Klasifikace závazků Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé.
(i)
Dohadné účty aktiv a pasiv Společnost tvoří dohadné položky aktivní převážně na nevyfakturované vodné a stočné, jehož výše je stanovena na základě výpočtu prostřednictvím zákaznického informačního systému společnosti. Výpočet DPA probíhá dopočtením nevyfakturované spotřeby ke dni závěrky prostřednictvím zjištěného denního průměru na odběrných místech aktivních ke dni závěrky a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby cenou vodného a stočného platnou pro dané období. Společnost dále tvoří dohadné položky aktivní na pojistné plnění od pojišťoven. Dohadné položky pasivní tvoří zejména nevyfakturované nájemné infrastrukturního majetku, náklady na spotřebu elektrické energie a ostatní nevyfakturované dodávky a služby.
3.
Změna účetních metod a postupů V účetním období nedošlo ke změně účetních metod a postupů oproti minulému období.
6
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
4.
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek (a)
Dlouhodobý nehmotný majetek Software a jiný nehm.majetek
Nedokončený nehm.majetek
Celkem
Zůstatek k 1.10.2013
8 734
--
8 734
Přírůstky
1 055
--
1 055
--
--
--
Pořizovací cena
Úbytky Přeúčtování
--
--
--
9 789
--
9 789
Zůstatek k 1.10.2013
6 124
--
6 124
Odpisy
1 677
--
1 677
--
--
--
Zůstatek k 30.09.2014
7 801
--
7 801
Zůstatková hodnota 1.10.2013
2 610
--
2 610
Zůstatková hodnota 30.09.2014
1 988
--
1 988
Zůstatek k 30.09.2014 Oprávky
Oprávky k úbytkům
(b)
Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky
Stavby
Stroje a zařízení
Dopravníí prostředky.
955 148
138 935
37 334
Nedok. hmotný majetek
Zálohy
Celkem
13 540
1 212 265
Pořizovací cena Zůstatek k 1.10.2013
454
31 635
10 853
6 725
60 372 12 402
1 165
63 234
Úbytky
--
- 1 527
- 3 769
- 1 605
--
--
- 6 901
Přeúčtování
--
64 543
3 461
1 500
- 55 964
- 13 540
--
7 390
1 049 799
149 480
43 954
16 810
1 165
1 268 598
Zůstatek k 1.10.2013
--
537 804
92 967
28 670
--
659 441
Odpisy
--
23 955
12 281
3 674
--
39 910
Oprávky k úbytkům
--
- 1 527
-3 724
- 1 605
--
- 6 856
Přeúčtování
--
333
- 333
--
--
--
Zůst. k 30.09.2014
--
560 565
101 191
30 739
--
692 495
Opravné položky
--
--
--
--
--
--
Zůstatek k 1.10.2013 Změna stavu opr. položek
---
---
---
---
1 149 -85 1 064
---
1 149 -85
--
1 064
59 223 --15 746 -----
13 540
551 675
1 165
575 039
Přírůstky
Zůst. k 30.09.2014
6 936
Oprávky
Zůst. k 30.09.2014
--
--
--
--
Zůst. hodn. 1.10.2013
6 936
417 344
45 968
8 664
Zůst. hodn. 30.09.2014
7 390
489 234
48 289
13 215
7
---
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
5.
Najatý majetek (a)
Finanční leasing Společnost není smluvně zavázána platit leasingové splátky za finanční leasing.
6.
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze V souladu s účetními postupy, popsanými v bodě 2a účtovala společnost část dlouhodobého hmotného majetku do nákladů v roce jeho pořízení. Pořizovací hodnota tohoto dlouhodobého hmotného majetku za účetní období je následující: Pořízený majetek za rok
7.
2013/14
2012/13
Dlouhodobý hmotný majetek
911
720
Celkem
911
720
Finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek 2013/14 Majetkové účasti
Vlastnický podíl
Počet akcií
Nominální hodnota akcie v Kč
100%
--
--
Vodárenská společnost Beroun, s.r.o. Celkem majetkové účasti
8
Celkový zisk (+) Vlastní ztráta (-) za rok kapitál 2013/14 k 30.09.2014
28
258
Základní kapitál
Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí)
200
258
--
--
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
2012/13 Majetkové účasti
Vlastnický podíl
Počet akcií
Nominální hodnota akcie v Kč
100%
--
--
Vodárenská společnost Beroun, s.r.o. Celkem majetkové účasti
Celkový zisk (+) Vlastní ztráta (-) za rok kapitál 2012/13 k 30.09.2013
1
230
Základní kapitál
Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí)
200
230
--
--
V roce 2013/14 měla společnost z dlouhodobého finančního majetku výnos z titulu přijatých dividend ve výši 0 tis. Kč.
8.
Zásoby Na základě provedené inventury k 30. září 2014 byly identifikovány bezobrátkové zásoby. Jedná se o materiál, u kterého nebyl zaznamenán pohyb více než 12 měsíců. Z tohoto důvodu společnost zvýšila opravnou položku k materiálu na 609 tis. Kč (2012/13 – 563 tis. Kč).
9.
Pohledávky a závazky z obchodních vztahů (a)
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 25 764 tis. Kč (2012/13 – 24 911 tis. Kč), ze kterých 7 445 tis. Kč (2012/13 – 5 997 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 30. září 2014 činila 2 036 tis. Kč (2012/13 – 2 236 tis. Kč). Společnost eviduje dlouhodobé pohledávky s dobou splatnosti delší než 1 rok v hodnotě 519 tis. Kč, z toho 94 tis. Kč činí úhrady dle splátkových kalendářů splatné za více než jeden rok a 425 tis. Kč jsou dlouhodobé zálohy.
(b)
Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 25 448 tis. Kč (2012/13 – 20 685 tis. Kč), ze kterých 5 037 tis. Kč (2012/13 – 4 369 tis. Kč) představují závazky po lhůtě splatnosti. Ke zvýšení závazků po splatnosti vedla změna pravidel v úhradách faktur. Společnost eviduje dlouhodobé závazky z obchodních vztahů s dobou splatnosti delší než jeden rok v hodnotě 1 389 tis. Kč (2012/13 – 1 587 tis. Kč)
9
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
10. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Společnost eviduje dlouhodobé pohledávky za akcionáři s dobou splatnosti delší než jeden rok v hodnotě 28 315 tis. Kč (2012/2013 – 29 030 tis. Kč) Dlouhodobé pohledávky představují dlouhodobou půjčku městu Beroun na výstavbu stoky F ve výši 28 315 tis. Kč. Město Beroun je minoritním akcionářem Společnosti. Krátkodobá pohledávka představuje půjčku městu Beroun na výstavbu stoky F ve výši 714 tis. Kč splatnou do 1 roku. Úroky z půjčky městu Beroun za účetní období činí 488 tis.Kč.
11. Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy představují zaplacené zálohy na vodné a stočné 17 355 tis. Kč (2012/13 – 14 136 tis. Kč).
12. Náklady příštích období Náklady příštích období zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na služby spojené s nájmem majetku ve výši 12 310 tis. Kč (2012/13 – 15 136 tis. Kč). 13. Opravné položky Opravná položka k zásobám
Opravná položka k pohledávkám
Celkem
Zůstatek k 1.10.2013
563
2 236
2 799
Tvorba
609
2 036
2 645
-563
-2 236
-2 799
609
2 036
2 645
Rozpuštění/použití Zůstatek 30.09.2014
10
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
14. Základní kapitál Základní kapitál
Emisní ážio
Celkem
344 140 akcií na jméno o nominální hodnotě 1 000 Kč
344 140
--
344 140
50 530 akcií na majitele o nominální hodnotě 1 000 Kč
50 530
--
50 530
394 670
--
394 670
Fond rozvoje
Ostatní kapitál fondy
Celkem
Zůstatek k 1.10.2013
Zůstatek k 30.09.2014 394 670 akcií o nominální hodnotě 1 000 Kč
15. Přehled o změnách vlastního kapitálu (a)
Přehled pohybů vlastního kapitálu Změny Základní základ. kapitál kapitálu
Zůstatek k 1.10.2013
Emisní ážio
Zisk běžného období
Neroz- Zákon. dělený rezervní zisk fond
394 670
--
--
29 604
41 140
49 883
16 140
13 533
544 970
Vydání akcií
--
--
--
--
--
--
--
--
--
Příděly fondům/Nerozdělený zisk
--
--
--
-18 157
16 678
1 479
--
--
--
Čerpání fondů
--
--
--
--
--
--
--
--
--
Tantiémy členům dozorčí rady
--
--
--
--
--
--
--
--
--
Dividendy 29 Kč na akcii
--
--
--
-11 447
--
--
--
--
--
Zisk za rok 2013/14
--
--
--
30 886
--
--
--
--
--
Změna oceňovacích rozdílů z přecenění
--
--
--
--
--
--
--
--
--
394 670
--
--
30 886
57 818
51 362
16 140
13 533
564 409
Zůstatek k 30.09.2014
11
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
(b)
Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období
Zisk běžného období
30 886
Příděl do zákonného rezervního fondu
--
Příděl do sociálního fondu
--
Tantiémy členům představenstva
--
Dividendy 30,- Kč na 1 akcii
11 840
Nerozdělený zisk
19 046
Celkem k 30.09.2014
0
16. Rezervy Rezerva na dovolenou a mzdové náklady
Rezerva na daň z příjmů
Celkem
Zůstatek k 1.10.2013
3 998
3 233
7 231
Tvorba
4 360
7 334
11 694
Čerpání
-3 998
-3 233
-7 231
Zaplacené zálohy na daň z příjmů
--
- 5 875
-5 875
Rozpuštění
--
--
--
4 360
1 459
5 819
Zůstatek k 30.09.2014
V roce 2013/14 byla rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů ve výši 5 875 tis. Kč.
17. Informace o tržbách Tržby
Tržby
01.10.2013 – 30.09.2014
01.10.2012 – 30.09.2013
Vodné
149 514
144 174
Stočné
113 621
106 820
Ostatní
33 701
33 252
Celkem
296 836
284 246
12
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
18. Informace o spřízněných osobách (a)
Pohledávky a závazky V pohledávkách a závazcích jsou obsaženy následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině. Pohledávky k 30.09. 2013/14
2012/13
2013/14
2012/13
ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o.
--
--
930
1 743
VHOS a.s.
--
--
6
--
677
660
--
--
27
25
567
578
VODOS s.r.o.
--
--
195
121
Vodárenská společnost Chrudim
--
--
497
254
Energie AG Oberösterreich Business Services GmbH
--
--
3
3
96
63
1
1
198
1
1 629
1 796
Město Zdice
7
8
--
--
Město Hořovice
8
56
23
--
1 013
813
3 851
4 496
Vodárenská společnost Beroun, s.r.o. ČEVAK a.s.
Město Beroun Město Králův Dvůr
Celkem
(b)
Závazky k 30.09.
Pohledávky, závazky a úroky z cashpoolingu 30.09.2014 Pohledávky
ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o.
--
Výnosové úroky --
Závazky 40 929
13
Nákladové úroky 641
30.09.2013 Pohledávky --
Výnosové úroky
Závazky
--
34 985
Nákladové úroky 444
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
(c)
Transakce se spřízněnými osobami Tržby za materiál, vodné, stočné za rok
Nákupy materiálu a vody za rok
2013/14
2012/13
2013/14
2012/13
--
--
103
20
Vodárenská společnost Beroun, s.r.o.
--
--
1 583
1 571
ČEVAK a.s.
57
87
--
1 257
VODOS s.r.o.
--
--
161
168
VHOS a.s..
--
--
--
--
Město Beroun.
744
744
--
--
Město Hořovice
178
507
--
--
Město Králův Dvůr
338
395
--
--
Město Zdice.
66
61
--
--
Město Žebrák
146
244
--
--
1 529
2 038
1 847
3 016
ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o.
Celkem
14
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
Tržby za ostatní služby za rok
ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. Vodárenská společnost Beroun, s.r.o. ČEVAK a.s. Vodárenská společnost Chrudim VODOS s.ro. Energie AG Oberösterreich Business Services GmbH
Náklady na ostatní služby za rok
2013/14
2012/13
2013/14
2012/13
--
--
3 591
5 930
2 702
2 968
727
101
421
453
5 911
5 981
--
--
342
--
--
--
--
--
--
--
33
20
--
--
11
6
268
167
1 271
1 349
Město Hořovice.
40
63
62
39
Město Králův Dvůr
77
28
43
30
Město Zdice.
98
84
--
--
Město Žebrák
68
79
--
--
3 674
3 842
VHOS a.s.. Město Beroun.
Celkem
11 991
13 456
Pořízení investic včetně materiálu a poplatků na vlastní investice za rok 2013/14
2012/13
--
--
9 203
15 362
VODOS s.r.o.
840
2 410
Vodárenská společnost Chrudim
178
456
Město Beroun
592
1 258
ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. ČEVAK
Město Hořovice
6
--
Město Králův Dvůr
3
25
--
160
10 822
19 671
Město Zdice
Celkem
Ostatní krátkodobé a dlouhodobé pohledávky a transakce se spřízněnými osobami jsou popsány v bodě 10.
15
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
Společnost nakupuje materiál, využívá služeb a prodává výrobky spřízněným stranám v rámci běžné obchodní činnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek. (d)
Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů Představenstvo
Dozorčí rada
2013/14
2012/13
2013/14
2012/13
7
7
6
6
786
360
264
264
Tantiémy členům dozorčí rady
--
--
--
--
Ostatní plnění (důchodové připojištění aj.)
--
--
--
--
Počet členů Odměny z titulu výkonu funkce
V souvislosti s platností zákona o korporacích od 1.1.2014 byla uzavřena smlouva o výkonu funkce předsedy představenstva a jeho odměny byly vykázány jako odměny členů představenstva. (e)
Faktický koncern Společnost nemá s většinovým akcionářem ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. se sídlem Lazarská 11/6, Nové Město, 120 00 Praha 2, uzavřenu ovládací smlouvu. Zpráva o vzájemných vztazích bude součástí výroční zprávy.
16
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
19. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2013/14 a 2012/13:
2013/14 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem
2012/13 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem
Počet zaměstnanců
Mzdové náklady
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
127
37 745
13 251
2 450
3
3 842
1 306
120
130
41 587
14 557
2 570
Počet zaměstnanců
Mzdové náklady
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Sociální náklady
126
36 400
12 720
2 564
3
3 655
1 243
122
129
40 055
13 963
2 686
Sociální náklady
20. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 1 525 tis. Kč (2012/13 – 1 382 tis. Kč). Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti.
21. Stát – daňové pohledávky, závazky a dotace Daňové pohledávky činí 5 811 tis. Kč (2012/13 – 5 720 tis. Kč), ze kterých 0 tis. Kč (2012/13 – 0 tis. Kč) představují pohledávky z daně z přidané hodnoty. V této položce jsou vykázány zálohy na poplatky na odběr podzemních vod a za vypouštění odpadních vod. Výše záloh činí 5 811 tis. Kč (2012/13 – 5 720 tis. Kč) Daňové závazky činí 1 314 tis. Kč (2012/13 – 1 529 tis. Kč), které představují závazky z titulu daně z příjmu fyzických osob sražené ze mzdy zaměstnancům ve výši 398 tis. Kč a závazky z daně z přidané hodnoty ve výši 916 tis. Kč.
17
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
22. Daň z příjmů (a)
Splatná Splatná daň z příjmů zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2013/14 ve výši 7 334 tis. Kč (2012/13 – 7 027 tis. Kč), upřesnění odhadu daně za zdaňovací období 2011/12 ve výši – 75 tis. Kč (2011/12 – 137 tis. Kč) a doměrky daně vztahující se k minulým obdobím ve výši 0 tis. Kč (2011/12 – 0 tis. Kč).
(b)
Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky Pohledávky
Závazky
Rozdíl
2013/14
2012/13
2013/14
2012/13
2013/14
2012/13
Dlouhodobý hmotný a nehm. majetek
--
--
- 32 330
- 32 027
- 32 330
- 32 027
Dlouhodobý finanční majetek
--
--
--
--
--
--
Pohledávky
241
288
--
--
241
288
Zásoby
116
107
--
--
116
107
Rezervy
828
760
--
--
828
760
Daňové ztráty
--
--
--
--
--
--
Přecenění majetku a závazků účtované proti vlastnímu kapitálu
--
--
--
--
--
--
57
47
--
--
57
47
1 242
1 202
- 32 330
- 32 027
- 31 088
- 30 825
Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/(závazek)
V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2(g) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19% (2012/13 – 19%).
18
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2014 (v tisících Kč)
23. Významná následná událost K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 30. září 2014.
Datum:
Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou
18. listopadu 2014
19
Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Mostníkovská 255 266 41 Beroun
[email protected] www.vakberoun.cz
Společnost je zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze oddíl B, vložka 2378.