(concept-)Begroting 2014
Afschrijvingen Personeelslasten Apparaatskosten Projectontwikkelkosten Buitengewone lasten/bankkosten Nije Pleats Rente
Saldo
Adviesgelden Nije Pleats projecten/detacheringen Buitengewone bate
Totaal baten
Baten
Totaal lasten
Lasten
Begroting van lasten en baten voor het dienstjaar 2014
25.000 890.000 120.500 0 3.000 0 0
0
-99.139
5.500
921.327 1.044.000
13.175
859.385 1.044.000 48.767 0
1.020.466 1.038.500
20.729 854.589 101.468 0 971 42.709 0
-32.500
881.500
0
881.500 0
914.000
16.000 811.000 87.000 0 0 0 0
Rekening Begroting Begroting 2012 2012 2013
0
945.000
820.000 50.000 75.000 0
945.000
14.000 815.000 75.000 0 0 35.000 6.000
Begroting 2014
Begroting 2014 KOSTEN
grootboekrekening
Kapitaallasten 4601 4602 4603 4604
Afschrijving verbouwing Afschrijving inventaris Afschrijving computers + software Afschrijving telecom onvoorzien
€ 8.342,44 € 2.253,28 € 626,17 € 0,00 € 2.778,11 € 14.000,00
Personeelslasten Directe personeelskosten
4001 4011 4021 4031
Kosten netto salaris Kosten loonheffing Kosten pensioen Kosten zorgverzekering
€ 340.000,00 € 240.000,00 € 155.000,00 € 25.000,00 € 760.000,00
Indirecte personeelskosten 4101 4102 4103 4104 4107 4109
Reis- en verblijfkosten Cursuskosten personeel Excursies/studiebijeenkomsten Vergaderkosten Kosten personeelsadministratie SMA Overige personeelskosten
€ 1.000,00 € 1.000,00 € 500,00 € 1.000,00 € 8.000,00 € 3.500,00 € 15.000,00
Externe personeelskosten 4201 4202 4203 4205
Uitzendkrachten/Detacheringen Presentiegeld commissieleden Reiskosten commissieleden Invalkrachten
€ 15.000,00 € 22.000,00 € 3.000,00 € 0,00 € 40.000,00 € 815.000,00
Apparaatskosten Huisvesting
4301 4302 4304 4305 4306 4307 4310 4399
Kosten voorziening groot onderhoud Onderhoudskosten gebouw Onderhoudskosten tuin Schoonmaakkosten Gas en elektrisch Water Huisvuilkosten Overige huisvestingskosten
€ 0,00 € 1.500,00 € 500,00 € 12.000,00 € 5.400,00 € 100,00 € 250,00 € 1.250,00 € 21.000,00
Kantoorkosten
4401 4402 4403 4404 4411 4421 4422 4499
Kantoorartikelen Kantine (koffie, thee, e.d.) Drukwerk Kosten kopieermachine Kosten website Kosten automatisering kosten IWO Overige kantoorkosten
€ 2.000,00 € 750,00 € 2.250,00 € 1.500,00 € 2.500,00 € 10.000,00 € 0,00 € 1.000,00 € 20.000,00
Organisatiekosten
4501 4502 4503 4504 4505 4508 4511 4522 4551 4599
Verzekeringen Contributies Abonnementen/boeken Porti Telefonie Belastingen divers Accountantskosten Kosten DIROV Bestuurskosten Diverse organisatiekosten
€ 3.000,00 € 16.500,00 € 500,00 € 2.500,00 € 2.000,00 € 2.750,00 € 5.500,00 € 500,00 € 0,00 € 750,00 € 34.000,00
Overige Rente
€ 6.000,00
€ 81.000,00 Nije Pleats inkoopkosten
€ 35.000,00 € 945.000,00
OPBRENGSTEN Adviesgelden Nije Pleats verkoop projecten/detacheringen
8000
€ 820.000,00 € 50.000,00 € 75.000,00 € 945.000,00
Saldo
€ 0,00 ============
Toelichting op de begroting van lasten en baten 2014 Algemeen Op het moment van opstellen van deze begroting wordt nog gewerkt aan het opstellen van mogelijke scenario’s met betrekking tot de toekomst van hûs en hiem. Deze begroting is dan ook gebaseerd op ongewijzigd beleid. Gezien de minimale vooruitzichten op herstel van bouwactiviteiten, en de eventueel daarmee gepaard gaande verhoging van adviesaanvragen, is een inschatting gemaakt waarbij het aantal adviesaanvragen in 2014 nog licht zal dalen, maar waarbij door een tariefsverhoging de inkomsten uit de advisering op peil zal blijven.
Afschrijvingslast De afschrijvingslast in 2014 zal ca. € 2.000 lager uitvallen dan in 2013. Zie ook de bijgevoegde staat van activa.
Personeelslasten In 2014 zal door pensionering van een architect (per 1-2-2014) het eerste effect merkbaar zijn van het natuurlijk-verloopscenario (‘Notitie Toekomstbestendige Dienstverlening Ruimtelijke Kwaliteit 2012-2016’). Hierdoor valt in 2014, mede door een te verwachten zeer bescheiden CAO-loonstijging (‘nullijn+’), en een verdere stijging van pensioenlasten het bedrag aan directe personeelskosten in 2014 begroot worden op € 760.000. Voor indirecte personeelskosten wordt in 2014 begroot € 15.000. Voor de post externe personeelskosten wordt in 2014 te begroten een bedrag ad € 40.000. Dit betreft voor ca. 1/3 de via Caparis ingehuurde archivaris en voor ca. 2/3 de te betalen presentiegelden aan externe commissieleden. De totale personeelslasten worden daarmee begroot op € 815.000.
Apparaatskosten Hieronder valt een drietal posten: Huisvestingskosten, Kantoorkosten, en Organisatiekosten. Huisvestingskosten Aan de post voorziening groot onderhoud gebouw wordt in 2014 niets toegevoegd. Het onderhoudsplan voorziet geen ingrijpende reparaties. De reguliere kosten van schoonmaak, onderhoud tuin, energie e.d. zorgen voor een post huisvestingskosten van € 21.000. Kantoorkosten Voor kosten van kantoorartikelen, kantine (koffie/thee), drukwerk, kopieermachine, website en automatisering wordt in 2014 begroot € 20.000. Organisatiekosten Waar mogelijk is ook voor de begroting van 2014 bespaard op de onder deze noemer opgenomen posten. Totaal is er voor Organisatiekosten in 2013 te begroten een bedrag ad € 34.000.
Adviesgelden In een vergelijking met zusterorganisaties in Nederland blijkt dat de tarieven van hûs en hiem tot de middenmoot behoren. In deze begroting is uitgegaan van een tariefstijging in 2014 waardoor uit reguliere advisering een opbrengst van € 820.000 wordt begroot. De bijdrage uit Nije Pleats-activiteiten wordt in 2014 begroot op € 15.000. Uit projecten/detacheringen word een opbrengst in 2014 begroot van € 75.000. Alsdan zal het geprognosticeerde resultaat over 2014 leiden tot een sluitende begroting van lasten en baten.
Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur als bedoeld in art. 31 van de Wet Gemeenschappelijke Regeling “hûs en hiem”. d.d. 14 juni, 2013
F. Veenstra, voorzitter
M.A. Visser, secretaris
Adviesgelden Rente (te ontvangen) projecten/detacheringen Nije Pleats (verkoop)
Afschrijvingen Personeelslasten Huisvestings-/apparaatskosten projectontwikkelkosten Nije Pleats (inkoop) Rente (te betalen)
Meerjarenraming
820.000 0 75.000 50.000 945.000
-10.000
0
955.000
945.000 820.000 0 75.000 50.000 945.000
10.000 825.000 78.000 0 35.000 7.000
2015
14.000 815.000 75.000 0 35.000 6.000
2014
20.000
820.000 0 75.000 50.000 945.000
925.000
6.000 795.000 80.000 0 35.000 9.000
2016
10.000
820.000 0 75.000 50.000 945.000
935.000
5.000 805.000 80.000 0 35.000 10.000
2017
Toelichting meerjarenraming Bij de opstelling van de meerjarenramingen voor de jaren tot en met 2017 is de primitieve begroting voor 2014 als basis genomen.
Ongewijzigd beleid Bij de ramingen is “ongewijzigd beleid” als uitgangspunt gehanteerd. Ongewijzigd beleid wil zeggen het door het Algemeen Bestuur laatstelijk vastgestelde beleid t.a.v. tarieven en vergoedingen.
Uitgangspunten bij de ramingen Voor de diverse posten van de begroting zijn t.a.v. de meerjarenramingen de volgende uitgangspunten gehanteerd. •
De kapitaallasten zijn gebaseerd op de staat van activa en financieringslasten.
•
Voor personeelslasten is een raming gemaakt op basis van de algemeen te verwachten loonstijgingen.
•
Inzake apparaatskosten wordt vanaf 2015 tot en met 2017 stabiel begroot.
•
Voor projectontwikkelkosten wordt voorlopig niets meer begroot.
•
Bij het begroten van de inkomsten in de komende jaren is uitgegaan van het resultaat van 2012, de werkelijke inkomsten in de eerste maanden van 2013 en de verwachte ontwikkelingen in de economie c.q. de bouw.
2004 2008 2008 2012 2012 2012 1999 2000 2001 2003
jaar aanschaf
Inventaris Inventaris (vloerbedekking) Inventaris (kasten adm) Inventaris (koelkast) iPad (directeur) 3 laptops (GB, MV, PK) Huisvesting Huisvesting Huisvesting Huisvesting
omschrijving
looptijd
10 10 10 5 5 5 15 15 15 15
resterende jaren
1 5 5 4 4 4 1 2 3 5
11,10% 10,00% 10,00% 20,00% 20,00% 20,00% 11,10% 10,00% 9,10% 7,70%
boekwaarde
percentage afschrijving
Staat van activa rekening hûs en hiem miv 2014 (lineaire afschrijving)
2014
€ 385,97 € 7.697,53 € 953,33 € 548,58 € 537,14 € 1.967,52 € 5.381,85 € 4.097,21 € 2.022,59 € 1.188,97
€ 385,97 € 1.539,51 € 190,67 € 137,15 € 134,29 € 491,88 € 5.381,85 € 2.048,61 € 674,20 € 237,79
boekwaarde afschrijving begin boekjaar boekjaar
€ 134.149,46 € 24.780,69 € 11.221,90
€ 3.766,16 € 15.395,04 € 1.906,67 € 685,72 € 671,43 € 2.459,40 € 69.932,47 € 26.730,59 € 9.198,58 € 3.403,40
investering
€ 198,98 € 6.158,02 € 762,66 € 411,44 € 402,86 € 1.475,64 € 2.690,92 € 2.048,61 € 1.348,39 € 951,18
boekwaarde begin boekjaar
€ 16.448,69 € 16.448,69
€ 198,98 € 6.158,02 € 762,66 € 411,44 € 402,86 € 1.475,64 € 2.690,92 € 2.048,61 € 1.348,39 € 951,18
boekwaarde einde boekjaar
2015
€ 0,00 € 4.618,52 € 572,00 € 274,29 € 268,57 € 983,76 € 0,00 € 0,00 € 674,20 € 713,38
€ 8.104,71
€ 8.343,98
boekwaarde einde boekjaar
€ 198,98 € 1.539,51 € 190,67 € 137,15 € 134,29 € 491,88 € 2.690,92 € 2.048,61 € 674,20 € 237,79
afschrijving boekjaar
2016
€ 8.104,71
€ 0,00 € 4.618,52 € 572,00 € 274,29 € 268,57 € 983,76 € 0,00 € 0,00 € 674,20 € 713,38 € 3.405,47
€ 0,00 € 1.539,51 € 190,67 € 137,15 € 134,29 € 491,88 € 0,00 € 0,00 € 674,20 € 237,79
boekwaarde afschrijving begin boekjaar boekjaar
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 475,59
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 475,59 € 4.207,36
€ 0,00 € 3.079,01 € 381,33 € 137,15 € 134,28
€ 4.207,36
2017
€ 2.239,39
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 237,79
€ 0,00 € 1.539,51 € 190,67 € 137,15 € 134,28
boekwaarde afschrijving begin boekjaar boekjaar
€ 0,00 € 3.079,01 € 381,33 € 137,15 € 134,28
boekwaarde einde boekjaar
€ 1.967,97
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 237,79
€ 0,00 € 1.539,51 € 190,67 € 0,00 € 0,00
boekwaarde einde boekjaar
2018
€ 1.967,97
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 237,79
€ 0,00 € 1.539,51 € 190,67 € 0,00 € 0,00
€ 1.967,97
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 237,79
€ 0,00 € 1.539,51 € 190,67 € 0,00 € 0,00
boekwaarde afschrijving begin boekjaar boekjaar
€ 0,00
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
boekwaarde einde boekjaar
2019
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
€ 0,00
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
€ 0,00
boekwaarde afschrijving begin boekjaar boekjaar
€ 0,00
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
boekwaarde einde boekjaar
