Huisartsenvereniging Gent VZW
BEGROTING
Baudelokaai 7 9000 GENT
2012
ON: 0422.145.285 I n k o m s t e n
U i t g a v e n
Begroting 700000 Lidgelden 700100 Subsidies Terugstorting subsidies 700300 Verhuuropbrengsten 700400 Doorrekening kosten 740000 Andere opbrengsten 750000 Financiële opbrengsten 760000 Uitzonderlijke opbrensten 600000 610000 611000 612000 613000 616000 617000 619000 62 63 64 65 66 67
Begroting
2014
Definitief
100.414,00 110.000,00 106.570,00 1.103.698,08 1.070.000,00 1.107.643,32 -34.444,27 4.200,00 4.200,00 4.480,00 1.501,48 1.600,00 451,00 1.402,10 3.509,73 12.512,21 12.600,00 10.183,80 3.830,99 912,00
Verbruiksmateriaal Gebouwen Voertuigen Kantoor Erelonen Diverse kosten Interim Doorgestorte subsidies Bezoldigingen Afschrijvingen Andere bedrijfskosten Financiële kosten Uitzonderlijke kosten Belastingen Resultaat
2013
Definitief
0,00
Begroting
Definitief
116.600,00 1.039.770,00 -126.294,00 4.200,00 1.600,00 5.000,00 10.000,00 -
478.187,16 86.637,01 17.054,62 59.390,54 51.960,05 16.644,35 143.741,67 10.220,37 187.723,87 32.988,89 504,72 2.742,58 2.544,51
480.000,00 90.000,00 20.000,00 60.000,00 55.000,00 20.000,00 150.000,00 15.000,00 250.000,00 33.000,00 3.000,00 3.125,00
522.789,50 90.074,32 23.944,72 55.882,28 50.894,13 16.061,29 158.258,46 254.422,88 24.534,73 1.210,49 4.589,25 1.955,05 2.443,34
274.000,00 90.000,00 25.000,00 73.500,00 55.000,00 20.000,00 178.000,00 375.000,00 24.000,00 1.300,00 6.000,00 2.500,00
102.774,25
19.275,00
26.689,41
-73.424,00
0,00
Datum :
Voorzitter :
Penningmeester :
Secretaris :
1.039.770,00
FINANCIEEL VERSLAG KRINGWERKING HVG 2013 Uitgaven
Inkomsten
1. Personeel a. Loonkosten (coördinator)) b. Sociaal Passief c. Opleidingskosten d. Sociaal Secretariaat 2. Aankoop diensten, werk en studies a. Memo WW b. Afvalverwerking c. Andere
€ 24.893,38 € 2.374,56 € 179,49 € 1.207,39
€ 26.419,14 € 6.338,66
3. Aankoop goederen a. Medisch verbruikmateriaal b. Kantinekosten c. Klein materiaal en kantoorkosten d. Relatiegeschenken
€ 10.383,28 € 6.472,35 € 2.973,24 € 641,40
4. Nutsvoorzieningen a. Elektriciteit/Water/Gas b. Telefonie/Internet
€ 126,51 € 177,82
5. Informatica a. materiaal b. licenties c. prestaties
€ 2,50 € 1.252,71 € 78,27
6. Beheerskosten a. Zitpenningen
€ 25.076,47
7. Bankkosten a. Roerende voorheffing b. Beheerskosten
€ 2.199,65 € 371,38
11. Ontvangen Subsidies a. Kringsubsidie b. Andere (Cozo)
€ €
57.010,17 6.000,00
12. Intresten zichtrekeningen/spaarrekeningen
€
8.961,87
13. Ontvangen zitpenningen
€
3.040,03
14. Bijdrage leden a. Lidgelden
€
34.430,00
€
37.200,00
15. Huuropbrengsten
€
250,00
16. Andere
€
120,00
17. Uitzonderlijke Opbrengsten
€
912,00
Totaal
€
147.924,07
b. Bijdrage WW
8. Subsidies a. Doorgestorte subsidies (Telematica) 9. Andere a. Boekhouding b. Onderhoud en herstellingen gebouwen c. Verzekering BA d. Beroepsbijdragen e. Vervoer en parking f. Vergoedingen sprekers
€ 379,80 € 327,32 € 830,30 € 5.186,84 € 397,58 € 307,60
10. Uitzonderlijke Kosten
€ 1.955,05
Totaal
€ 120.552,68
FINANCIEEL VERSLAG LMN Gent (027) - jaar 2013 Uitgaven A. Kosten tewerkstelling personeel LMN : 60% Minimum bedrag = 60% x (1) = (2) A.001 A.002 A.003 A.004 A.005 A.006 A.007 A.008
Ontvangsten 90.956,27
Aanwervingskosten Totaal bezoldigingen, bijdragen sociale lasten en pensioenen Verzekering tegen arbeidsongevallen Verzekering burgerlijke aansprakelijkheid Opleidingskosten Provisie sociaal passief Kosten woon-werk-verkeer Kosten sociaal secretariaat
€ 102.868 € 779 € 1.602 € 6.152 € 583 € 2.227 TOTAAL A (4)
B. Werkingskosten : 40 % Maximum bedrag = 40% x (1) = (3) B.001 B.002 B.003 B.004 B.004.1 B.004.2 B.004.3 B.004.4 B.004.5 B.004.6 B.005 B.006 B.007 B.008 B.009 B010 B.011 B.012 B.013 B.014 B.015 B.016 B.016.1 B.016.2 B.016.3 B.016.4 B.016.5 B.016.6 B.016.7
E. Ontvangsten Subsidies RIZIV (eerste contractant) Reeds ontvangen voorschot van 90%
E.002
Andere bronnen tot financiering van de doelstellingen
E.003
Intresten bankrekening/postrekening
(1) € 136.434,40 (6)
€ 151.594
€ 2.734
(7)
€ 376
(1) +(6) + (7)
€ 154.704
€ 114.210
60.637,51 € 531 € 472 € 730
Huur, huurlasten gebouw Huur : zalen Huur andere (rollend materiaal, parking,,,,) Nutsvoorzieningen : gas stookolie electriciteit water telefoon informatica-verbindingen Kantoorkosten ( postzegels, bureelmateriaal, etc,,,) Aankoop materialen Abonnementen tijdschriften Drukwerken Verzendingen Vergoedingen aan de leden van de stuurgroep Vergoedingen voor de coaching van de ZTP Verplaatsingskosten Beheerskosten bank/post Brand/diefstal - verzekeringen Onderhoud lokalen Andere Website Vergoeding boekhouder Vergaderkosten Kosten multidisciplinair overleg Software Informatica-prestaties Vergoeding sprekers
Algemeen totaal uitgaven
E.001
€ 1.268 € 128 € 2.936 € 4.308 € 69 € 4.418 € 9.600 € 5.773 € 315 € 21 € 1.375 € 241 € 1.894 € 589 € 339 € 746 € 4.879 TOTAAL B (5)
€ 40.629
= (4) + (5)
€ 154.839
Totaal ontvangsten
C. Afrekening C.001 C.002
Terugbetaling aan RIZIV Te betalen saldo aan LMN
D.001
D. Uitgaven voor de uitvoering van evenementen
F.001 Totaal D
0,00
F Inkomsten ter financiering van evenementen
Totaal F
0,00
Huisartsenvereniging Gent VZW Baudelokaai 7 9000 GENT ON: 0422.145.285
STAAT VAN ONTVANGSTEN EN UITGAVEN WERKINGSJAAR 2013 Uitgaven
Ontvangsten Bedrag 917 904,70 Lidgelden
Goederen en diensten 600000 Verbruiksmateriaal 610000 Gebouwen 611000 Voertuigen 612000 Kantoor 613000 Erelonen 616000 Diverse kosten 617000 Interim 619000 Doorgestorte subsidies
522 789,50 90 074,32 23 944,72 55 882,28 50 894,13 16 061,29 158 258,46 0,00
Bezoldigingen 620200 Lonen (incl. vakantiegeld) 629000 Provisie VKG 621000 Patronale bijdragen 622000 Bijkomende loonkosten 623000 MC, woon-werk, kosten WG
182 178,33 4 967,85 55 418,03 2 813,86 9 044,81
Afschrijvingen
Schenkingen en legaten Subsidies Andere opbrengsten Financiële opbrengsten 254 422,88 Uitzonderlijke opbrengsten
0,00 1 107 643,32 8 440,73 10 183,80 912,00
24 534,73
Andere bedrijfskosten
1 210,49
Financiële kosten
4 589,25
Uitzonderlijke kosten
1 955,05
Belastingen
2 443,34
Totaal uitgaven
Bedrag 106 570,00
1 207 060,44 Totaal ontvangsten
1 233 749,85
Resultaat van het boekjaar
Datum :
18/06/2014
Voorzitter :
Penningmeester :
Secretaris :
26 689,41
Huisartsenvereniging Gent VZW Baudelokaai 7 9000 GENT ON: 0422.145.285
STAAT VAN VERMOGEN WERKINGSJAAR 2013 Bezittingen Onroerende goederen (terreinen, …) - behorend tot de vereniging in volle eigendom - andere Machines - behorend tot de vereniging in volle eigendom - andere Roerende goederen en rollend materiaal - behorend tot de vereniging in volle eigendom - andere Waarborgen Vorderingen ten aanzien van derden - Klanten Geldbeleggingen Liquide middelen - OBK 123-6871250-97 - ING 390-0967680-63 - ING 363-4168114-64 - OBK 123-5303981-57 - OBK 123-4400023-42 Overlopende rekeningen Totale bezittingen
Bedrag
Schulden
Beginvermogen 0,00 Overgedragen resultaat 0,00 Resultaat van het boekjaar Financiële schulden 0,00 0,00 Schulden ten aanzien van derden 55 184,97 - Leveranciers 0,00 - Te ontvangen facturen 7,50 Fiscale, salariële en sociale schulden - Te betalen RSZ 385,00 - Te betalen lonen 0,00 - Vakantiegeld 25 062,19 546 619,95 31 509,50 44 583,56 266 488,74 37,18 Overlopende rekeningen 969 878,59 Totale schulden
Bedrag 87 959,85 759 147,41 26 689,41 0,00
76 383,70 0,00 -5 547,69 -16,72 25 262,63
0,00 969 878,59
Rechten
Bedrag
Verplichtingen
Bedrag
Beloofde subsidies
-
Hypotheken en hypotheekbeloften
-
Beloofde schenkingen
-
Gegeven waarborgen
-
Andere rechten
-
Andere verbintenissen
-
Datum :
18/06/2014
Voorzitter :
Penningmeester :
Secretaris :
Huisartsenvereniging Gent VZW Baudelokaai 7 9000 GENT ON: 0422.145.285
LOONLASTENVERGELIJKING 31/12/2013 VOLGENS DE BOEKHOUDING
VOLGENS LOONSTAAT
PERSONEEL 62026202162022-
Bezoldiging personeel Vakantiegeld bedienden Eindejaarspremie
PERSONEEL 161 644,69 13 612,57 6 921,07
Bezoldiging bedienden Dubbel vakantiegeld Bruto buiten RSZ
169 767,04 11 435,53 975,76
182 178,33 6212621299
Bijdrage RSZ werkgever Struct. verm. Patronale bijdragen
55 818,04 -400,01
182 178,33 Gewone bijdragen RSZ WG Struct. Vermindering
55 818,04 -319,04
55 418,03 623900 623800 749000
Kosten eigen aan de werkgever Verpl. woon-werk verkeer Vermindering BV
1 299,48 1 463,00 -455,55
55 499,00 Kosten eigen aan de werkgever Verpl. woon-werk verkeer Vrijstelling BV verm. Lk Compensatie vrijst. BV
1 299,48 1 451,49 -1 822,61 1 367,06
2 306,93
2 295,42 11,51
BEHEERSKOSTEN 613300
Beheerskosten sociaal secretariaat
BEHEERSKOSTEN 5 091,08 5 091,08
Beheerskosten Beheerskosten betr. op vorig jaar
5 105,60 -14,52
5 091,08
Sociaal Secretariaat
JAARSYNTHESE
REF:401-18012014 RUBRIEK
PERIODE
325.10
325.10
ARBEIDERS
BEDIENDEN
BEZOLDIGINGEN
182178,33
Bruto RSZ Dubbel vakantiegeld Bruto buiten RSZ
169767,04 11435,53 975,76
Bruto RSZ 108% PERSOONLIJKE AFHOUDINGEN
22026,41
RSZ op bruto RSZ op vakantiegeld Vermind. pers. RSZ Diverse afhoudingen
22188,59 1494,63 -1656,81
AFHOUDINGEN VAN BELASTBAAR Niet belastbare kost 160151,92
BELASTBAAR BEDRIJFSVOORHEFFING
43539,80
BIJSLAGEN OP NETTO
2750,97
Kosten werkg. op 281 Anderekost.werkgever Diverse bijslagen Niet belastbare kost. Mobiliteitsvergoeding Tussenk.verpl.kosten
1451,49
AFHOUDINGEN VAN NETTO
2435,35
Voordelen in natura Diverse afhoudingen Groepsverzekering Byzonderebydrage RSZ
1148,86 1286,49
NETTOBEZOLDIGINGEN
116927,74
BELASTBAAR 325 Belastbaar F274 Bel.woon/werk Mobil.vergoeding.
160931,81
VOORDELEN ALLE AARD
7003NJ
COPY
1299,48
BEL
160151,92 779,89
325.10 LEERLINGEN
: 2013 325.11
PENSIOENEN
325.13 WERKLOOSH.
DOSSIER
VZW
HUISARTSENVERENIGING GENT
BAUDELOKAAI 7 2004127 40/1 11453 325.17 BRUGGEPENS.
9000 GENT
325.18 VERVANGING.
0422145285 722/1814676-96 325.20 BEDRIJFSL.
325.30 PRESENTIEG.
325.50 COMMISSIES
Sociaal Secretariaat
JAARSYNTHESE
REF:401-18012014 RUBRIEK
PERIODE
325.10
ALGEMEEN
TOTAAL
TOTAAL
BEZOLDIGINGEN
182178,33
182178,33
Bruto RSZ Dubbel vakantiegeld Bruto buiten RSZ
169767,04 11435,53 975,76
169767,04 11435,53 975,76
PERSOONLIJKE AFHOUDINGEN
22026,41
22026,41
RSZ op bruto RSZ op vakantiegeld Vermind. pers. RSZ Diverse afhoudingen
22188,59 1494,63 -1656,81
22188,59 1494,63 -1656,81
: 2013
DOSSIER
VZW
HUISARTSENVERENIGING GENT
BAUDELOKAAI 7 2004127 40/1 11453
9000 GENT
0422145285 722/1814676-96
PATRONALE LASTEN
Patronale Bijdr RSZ Structurele Vermind Tot patronale RSZ
55818,04 -319,04 55499,00
Vrijst.BV verm. lk Beheerskosten B.T.W. Compensatie vrijstelling
BV
-1822,61 4219,47 886,13 1367,06
Bruto RSZ 108%
AFHOUDINGEN VAN BELASTBAAR Niet belastbare kost 160151,92
BELASTBAAR
160151,92
BEDRIJFSVOORHEFFING
43539,80
43539,80
BIJSLAGEN OP NETTO
2750,97
2750,97
1299,48
1299,48
1451,49
1451,49
AFHOUDINGEN VAN NETTO
2435,35
2435,35
Voordelen in natura Diverse afhoudingen Groepsverzekering Byzonderebydrage RSZ
1148,86
1148,86
1286,49
1286,49
NETTOBEZOLDIGINGEN
116927,74
116927,74
BELASTBAAR 325 Belastbaar F274 Bel.woon/werk Mobil.vergoeding.
160931,81
160931,81
160151,92 779,89
160151,92 779,89
Kosten werkg. op 281 Anderekost.werkgever Diverse bijslagen Niet belastbare kost. Mobiliteitsvergoeding Tussenk.verpl.kosten
BEL
PATRONALE LASTEN VORIGE JAREN
Beheerskosten B.T.W.
-12,00 -2,52
VOORDELEN ALLE AARD Arbeiders:
PROVISIES
Het basisbedrag
= de bruto loonmassa x 1,08, aangegeven aan de R.S.Z.
van het ganse arbeiderspersoneel
Vakantiegeld bedienden=
134375,69
X 18,8%
=
25262,63
Bedienden:
Het basisbedrag de bedienden
= de bruto loonmassa, aangegeven aan de R.S.Z. van
in dienst op 31/12, gratificaties en eindejaarspremies
NIET INBEGREPEN De provisie wordt verminderd
met het vervroegd vakantiegeld dat reeds
COPY
uitbetaald is aan de bediende van wie de arbeidsduur de loop van het voorgaande jaar.
verminderd
is in
8003NJ
Huisartsenvereniging Gent VZW Baudelokaai 7 9000 GENT ON: 0422.145.285
DETAIL ERELONEN 2013 613200 Erelonen accountant Alaska Gent bv orvv bvba Charles de Kerchovelaan 12 - 9000 Gent BTW BE 0825.497.417
3 645,87
613300 Erelonen sociaal secretariaat Securex vzw Brouwerijstraat 1 - 9031 Drongen BTW BE 0401.086.981
5 091,08
613320 Erelonen maaltijdcheques Sodexo Pass Belgium nv Rue Charles Lemaire 1 - 1160 Oudergem BTW BE 0403.167.335
979,22
Huisartsenwachtpost Gent Operationele kosten Onderhoud hardware en software Provisie hardware Kantoormateriaal Verzekeringen (uitgez. gebouw) Boekhouder Betaalautomaat Sensibilisatie Telefoon + fax + internet Andere Sociaal secretariaat Opleiding Sociaal passief Huur + nutsvoorzieningen Onderhoud_all Coördinatie - Administratie Coördinatie Administratieve ondersteuning Lonen onthaal Vervoer Niet-verrekende uitgaven Farmaceutica + medisch materiaal Catering Afschrijvingen (andere dan informatica) Beheersvergoeding Verzorgend personeel Representatiekosten Uitrusting consultatieruimte Bankkosten Totalen
Gestandaardiseerd buget 2013 160.616,31 43.925 4.500 3.460 1.924 3.963 0 189 2.703 12.758 5.959 4.600 5.000 53.362 18.274 102.007,72
301.706,14 273.020,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 837.350,37
Reëele uitgaven 155.036,37 verschil 49.477 -5.551 4.500 0 5.051 -1.591 1.310 614 1.984 1.979 0 189 4.691 -1.987 3.416 9.342 2.940 3.019 424 4.176 9.181 -4.181 54.906 -1.544 17.158 1.116 104.032,82 -2.025 71.953 -71.953 32.080 -32.080 451.831,49 -150.125 184.039,89 88.980 0 0 0 0 0 0 0 0 0 894.940,57 -57.590
Opmerkingen van WP
Voor operationele kosten: Totaal tekort: 14.854 Totaal niet uitgegeven overschot 20.435
Tekort 2025
Tekort 150.215,35 Niet uitgegeven overschot 88.980
Kosten door kring betaald: 30.000
16.879+109.415= 126.294 wordt niet uitbetaald Normaliter toegezegd dat 150.215,35 door RIZIV betaald wordt
FINANCIEEL VERSLAG HUISARTSENWACHTPOST Gent JAAR 2013 Uitgaven 1.
2.
3.
4.
Loonkosten a) Administratief personeel: Callcenter - onthaal Administratie Onderhoud Chauffeur b) Verplegend personeel c) Coördinator d) Provisie sociaal passief e) Opleidingskosten f) Verzekeringen i.v.m. personeel g) Sociaal secretariaat 1
Vergoeding huisartsen a) Totaal bedrag honoraria huisartsen (indien centrale inning prestaties) b) Beschikbaarheidshonoraria (indien centrale inning) c) Totaal bedrag andere bijkomende vergoedingen (bv. gegarandeerd inkomen) d) Aantal artsen die deelnemen aan de wachtpost 2
Kosten lokalen, parking + diversen a) Huur en lasten van het gebouw (+ verzekering gehuurde gebouw) + parking b) Andere huur c) Totale oppervlakte van het gebouw in m² d) Oppervlakte van wachtzaal + kabinet + secretariaat in m² Aankoop van lokalen3 a) Totaalbedrag aankoop lokalen b) Hypothecaire lening die hiervoor werd aangegaan (kapitaal) c) Interestlasten voorbije jaar d) Periode waarover geleend wordt
Inkomsten 739.707,26 €
a) Subsidies RIZIV (wachtposten) 451.831,49 € 32.079,70 € 12.224,33 € 158.258,46 € ………… 71.953,12 € 9.180,89 € 423,88 € 815,79 € 2.939,60 €
…………………………………….………… …………………………………….………… …………………………………….………… …………………………………….………… …………………………………….………… …………………………………….…………
a) Totaal bedrag honoraria huisartsen (indien centrale inning prestaties) b) Beschikbaarheidshonoraria (indien centrale inning)
………… ………… 54.037,17 € 54.037,17 € ………… …………
674.707,44 ………… 49.880,66 € 19.589,71 € ………… 375,72 € 375,72 € ………… ………… ………… ………… …………
16. Andere inkomsten a) Lidgelden huisartsen/kring b) Betalingsverschillen c) Andere opbrengsten
……….. ………… ………… 39.420,00 € 34.940,00 € ………… 4.480,00 €
………… ……….. ………… ………… ………… ………… 9.689,43 € 4.998,73 € ………… ………… 1.663,09 € ………… 3.027,61 € ………… ………… ……….. ………… ………… …………
7.
Bevoorrading en goederen (aankopen) a) Aankoop geneesmiddelen, klein medisch materiaal b) Uitrusting consultatieruimte c) Aankoop kantoormateriaal d) Informaticamateriaal e) Andere (catering WP)
22.736,88 €
Vervoerskosten a) Gebruik van een externe transportdienst b) Gebruik van een "interne" transportdienst (aangekochte voertuigen of huurvoertuigen)
26.908,47 € …………
10.383,28 € ………… 5.051,24 € 830,01 € 6.472,35 €
26.908,47 € ……….. ………… ………… …………
10. Beheerskosten a) Beheerders b) Representatiekosten c) Boekhouder d) Informaticus
35.205,49 € 13.515,00 € ………… 1.983,79 € 19.706,70 €
11. Andere uitgaven a) Onderhoud en herstellingen (gebouwen, installaties, informaticamateriaal, …) b) Verzekeringen (andere dan hierboven reeds opgenomen) c) Beheerskosten bank/post d) Provisie (andere dan sociaal passief)
38.888,39 €
Totaal uitgaven
Rekeningnummer : Rekeningnummer : Rekeningnummer : Rekeningnummer : Rekeningnummer : Rekeningnummer : 15. Honoraria
Informatie- en sensibiliseringskosten a) Aankondiging in kranten en tijdschriften b) Drukken van folders c) Ontwikkelen van een website
12. Andere uitgaven dan hierboven vermeld. Voeg een beknopte omschrijving bij dit financieel verslag.
14. Interesten zichtrekening/spaarrekening
…………
6.
Afschrijvingen en waardeverminderingen a) Rollend materiaal b) Informatica c) Andere
€
b) Kringsubsidie c) Kringsubsidie centraal oproepnummer d) Andere subsidies (publiek) e) Andere subsidies (privé)
…………
Nutsvoorzieningen a) Elektriciteit b) Water c) Gas d) Telefoon + GSM e) Fax f) Internetaansluiting g) Betaalautomaat h) Catering personeel
9.
Reeds ontvangen voorschot van 80%
………..
5.
8.
906.820,37 € 837.350,00 €
13. Subsidies
34.703,65 € 494,10 € 20,64 € 3.670,00 €
3.415,80 € 930.588,89 €
1
Herneem enkel de som van a, b en c in het kader rechts naast rubriek 2 - Vergoeding huisartsen.
2
Herneem enkel de som van a en b in het kader rechts naast rubriek 3 - Kosten lokalen, parking + diversen.
3
Herneem enkel c (i.e. de interestlasten) in het kader rechts naast rubriek 4 - Aankoop van lokalen.
Totaal inkomsten
946.616,09 €
