18063710-7320-569-01
A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója 2007. év
Nonprofit Információs és Oktató Központ Alapítvány 1024 Budapest, Margit körút 43-45.
Budapest, 2008. április 30.
…………………………… képviselő
NIOK Alapítvány I./1. Mérleg (ezer forintban) 2007. december 31. Ssz.
Megnevezés
1. 2. 3. 4.
A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök
5.
20.
IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN D. Saját tőke I. Induló tőke II. Tőkeváltozás III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V.Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalék
21. 22. 23. 23. 24. 25.
F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolás FORRÁSOK ÖSSZESEN
6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.
Előző év 2006.
Előző év helyesbítése
Tárgyév 2007.12.31.
1.978 755 1.223
2.182 1.392 790
0 0
0 0
78.191 0 5.218 7.906 65.067 6.802 86.971 68.646 2.000 56.650 0 0 2.305
72.434 0 1.879 8.004 62.551 13.904 88.520 74.789 2.000 66.646 0 0 631
7.691
5.512
0 1.556 0 0 1.556 16.769 86.971
0 370 0 0 370 13.361 88.520
Budapest, 2008. április 30.
………………………… Képviselő
2
NIOK Alapítvány I./2. Eredmény kimutatás (ezer forintban) 2007. december 31. Ssz.
Megnevezés 1. 2. 3. 4.
5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29.
A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú célra, működésre kapott támogatás a./ alapítótól b./ központi költségvetésből c./ helyi önkormányzattól d./ egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység költségei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás G. Adózás előtti eredmény H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény J. Tárgyévi közhasznú eredmény
2006. év Előző évek helyesbítése 77.441 53.977 0 41.177 10.000 2.800 20.022 2.556 0 886 7.762 85.203 75.136 39.626 27.971 2.598 4.941 0 0 0 0 0 0 71 0 0 75.207 9.996 0 7.691 2.305
Tárgyév 2007.12.31. 106.002 39.204 0 32.184 3.820 3.200 63.602 1.416 0 1.780 5.512 111.514 105.371 44.074 38.532 2.707 20.058 0 0 0 0 0 0 0 0 0 105.371 6.143 0 5.512 631
Budapest, 2008. április 30. ………………………… Képviselő
3
NIOK Alapítvány I./3. Tájékoztató adatok 2007. (ezer forintban) 2007. december 31. Megnevezés A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Megbízási díjak Tiszteletdíjak Személyi jellegű egyéb költségek Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások
Összeg E Ft 38.532 24.578 983 0 4.679 8.292 19.628
Budapest, 2008. április 30.
……………………………… Képviselő
4
Szöveges értékelés Az alapítvány a kettős könyvvitel szerint vezeti könyveit. A könyvelés külső vállalkozó által, gépi úton történik. Az alapítvány közhasznú beszámolóját a számviteli törvény , a közhasznú szervezetekről szóló törvény (1997. évi CLVI.tv.) és a 224/2000 (XII.19) Korm. rendelet előírásai valamint a számviteli politikában elfogadott szabályok és elvek alapján készítette el. Az alapítványnak 2007-ben vállalkozási tevékenysége reklámtevékenységből és rendezvényszervezésből származott. Az elért bevétel az összbevételhez viszonyítva nem érte el a bevétel 15%-át, így az alapítványnak társasági adó fizetési kötelezettsége nem keletkezett. A mérlegkészítés időpontja április 30. A mérleg tételeinek részletezése
1. Befektetett eszközök összesen Megnevezés Digitális kamera Könyvtárpolc Íróasztal Monitorok+szgép Számítógép hálózat Notebook Mosogatógép Tervező tábla Spirálgép Fénymásoló Biztonsági rácsok Egér Fénymásoló+adagoló Eszközök összesen
Projektor Számítógép Adomány összesen
Pesti civil Önarckép szoft. Pesti civil Saját szoftver Szoftver össz. Összefogás szoft. Pesti civil Ermacisza szoft Uj beszerzés összesen Szoftverek összesen
Nettó 2007.01.01. Elszámolt écs 2007 Nettó 2007.12.31. 16 956 16 956 0 155 110 38 976 116 134 30 909 7 578 23 331 55 185 55 185 0 15 211 15 211 0 99 458 65 997 33 461 39 441 7 669 31 772 62 643 12 180 50 463 52 528 10 911 41 617 9 267 9 267 0 86 291 21 696 64 595 -12 100 0 -12 100 516 600 75 446 441 154 1 127 499 337 072 790 427
20 042 74 674 94 716
20 042 74 674 94 716
0 0 0
25 590 49 912 458 241 221 719 755 462 600 000 402 000 300 000 1 302 000 2 057 462
25 590 49 912 231 000 72 500 379 002 132 000 88 440 66 000 286 440 665 442
0 0 227 241 149 219 376 460 468 000 313 560 234 000 1 015 560 1 392 020
100eFt alatti
5
Aqua comp szoftver Szkenner Telefon Számtech. Alk.rész Asztalok Hp nyomtató, monitor Számtech. Alk.rész 5114. Szla összesen Összesen
110 280 39 840 12 960 38 865 60 480 276 960 324 180 746 620 1 610 185
110 280 39 840 12 960 38 865 60 480 276 960 324 180 746 620 1 610 185
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2007. Összesen
4 889 862
2 707 415
2 182 447
Immateriális javak mozgástáblája Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Bruttó 2.712 1.302 0 4.014 Értékcsökkenés 1.957 665 0 2.622 Nettó érték 755 637 0 1.392
Egyéb eszközök mozgástáblája Megnevezés
Nyitó
Bruttó érték Értékcsökk Nettó
Növekedés Csökkenés 8.148 7.021 1.127
0 337 337
Egyenleg 0 0 0
8.148 7.358 790
Adományba kapott eszközök mozgástáblája Megnevezés Nyító Növekedés Csökk Bruttó 2.646 0 Értékcsökkenés 2.550 96 Nettó 96 96
0 0 0
Egyenleg 2.646 2.646 0
Eszközök összesen mozgástábla Megnevezés Bruttó 100 e alatti eszközök Értékcsökk Nettó
Nyitó 13.506 0 11.529 1.977
Növekedés Csökkenés Egyenleg 1.302 0 14.808 1610 0 1610 2707 0 14.236 205 0 2.182
6
Pénzeszközök és értékpapírok összesen: 371
3711 3811 3821 3822 3841 38611 38612 38613 38614
Diszkont kincstárjegy Értékpapírok összesen Értékpapirhoz Ft- számla Pénztár-számla Valutapénztár-számla euro Valutapénztár-számla usd MKB forgalmazó 00003285 Euro számla Mkb USD Mkb Lekötött euro számla Lekötött usd Pénzeszközök összesen
8 004 241,00 8 004 241,00 Ft
8004 eFt e Ft
55 977,00 30 483,00 69 044,00 17 982 662,00 4 375 778,00 799 286,00 34 679 660,00 4 558 077,00 62 550 967,00
62 551eFt
Követelések összesen: 311 3658
Belföldi követelések forintban Óvadék irodabérlet Követelések összesen
Ft 779 035,00 1 100 200,00 1 879 235,00
e Ft
1879 eFt
Aktív időbeli elhatárolások részletezése: 3911 DK időarányos hozama 3913 2007-re járó kamatok 2007-re kamat összesen 3913 Ciszok járó bevétel Ciszok járó bevétel Guide star járó bevétel Sasakawa F.járó bevétel 2007-re járó bevételek 3923 Kia kft kutatás Sansz előfizetés Median kutatás Amcham tagdij 2008-ra előre fizetett ktg Aktív időbeli elhat.össz.
Ft eFt 24 967,00 192 699,00 217 666,00 218 eFt 5 010 000,00 6 680 000,00 516 548,00 801 936,00 13 008 484,00 13 008 eFt 604 310,00 10 350,00 12 000,00 51 042,00 677 702,00 678 eFt 13 903 852,00 13 904 eFt
Eszközök összesen: 88.520 eFt Saját tőke elemek részletezése
7
Ft Jegyzett tőke Halmozot tőkeváltozás Tárgyévi bevételek Tárgyévi kiadások Tárgyévi ráfordítások Tárgyévi összes eredm Vállalkozási tev.eredm Közhasznú tev.eredm
eFt
2 000 000,00 66 646 320,00 111 514 462,00 -104 940 942,00 -430 002,00 6 143 518,00 5 511 757,00 631 761,00
6 143 eFt 5 512 eFt 631 eFt
Kötelezettségek részletezése: Ft 3711 4541 4621 4622 46301 46305 46306 46310 468 4731 4732
Értékpapírhoz Ft szla Belföldi anyag- és áruszállitó Szja munkáltatói Különadó Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Munkavállalói járulék Kulturális járulék Áfa elszámolási számla Apeh egészségbizt alapot terhe Apeh nyugdíjbizt. alapot terh Kötelezettség összesen
0,00 0,00 1 000,00 5 000,00 9 000,00 6 000,00 13 000,00 0,00 3 055,00 0,00 37 055,00
Ft 350,00 284 234,00 4 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 117 000,00 0,00 2 111,00 407 695,00
e Ft
370 eFt
Passzív időbeli elhatárolások részletezése 4821 Bankköltségek Utiköltség 13. Havi könyvelés Könyvvizsgálat 2007 évet terhelő költség 4811 Civil Society Nca eu iroda Nca teen Nca működés 2008-ra továbbvitt bevétel Passzív időbeli elhat.össz.
Ft 20 767,00 109 731,00 110 000,00 300 000,00 540 498,00 2 410 964,00 2 000 000,00 3 000 000,00 5 408 802,00 12 819 766,00 13 360 264,00
e Ft
541 e Ft
12 820 e Ft 13 361 e Ft
Források összesen: 88.520 eFt Az eredménykimutatás részletezése
8
Bevételek 2007. évben 931 932 9112 933 9675 9121 9122 9123 9126 9127 9128 9633 9711 9712 9713 9714
Állami ktgvetésből bevétel 1/b Központi ktgvet.támogatás Önkormányzattól bevétel 1/c Önkormányzati támogatást Adományok cégektől 1/d Egyéb kh.célra támogatás Egyéb szervezettől pályázati b Külföldi támogatás 2.Pályázati támogatás Könyv értékesités Tanácsadás Oktatás Rendezvényszervezés Költségtérítések Saját szakmai program bevétele 3.Kh. Működés bevétele Egyéb bevétel Ft kamat Deviza kamat Árfolyam nyereség DK hozam 5. Egyéb bevétel Közhasznú bevétel összesen
921 922 923
Hirdetés Rendezvényszervezés Online adomány B. Vállalkozási bevétel összesen Közhasznú bevétel összesen Vállalkozási bevétel összesen Bevétel összesen
Ft 32 183 692,00 32 183 692,00 3 820 000,00 3 820 000,00 3 200 000,00 3 200 000,00 2 900 238,00 60 702 206,00 63 602 444,00 28 247,00 328 678,00 268 938,00 293 250,00 336 892,00 160 352,00 1 416 357,00 87 016,00 372 592,00 632 274,00 117 719,00 570 611,00 1 780 212,00
e Ft 32 184 e Ft 3 820 e Ft 3 200 e Ft
63 602 e Ft
1 416 e Ft
1 780 e Ft
106 002 705,00
106 002 e Ft
3 355 707,00 2 081 700,00 74 350,00 5 511 757,00
5 512 e Ft
106 002 705,00 5 511 757,00 111 514 462,00
106 002 e Ft 5 512 e Ft 111 514 e Ft
Kiadások részletezése, amely megegyezik az alapítványi vagyon 2007. évi felhasználásával: Ft
e Ft
9
5112 5113 5115 5118 513 5211 5212 5213 5215 5221 5223 5241 5242 5243 5244 525 5251 5261 5262 5263 5271 5272 5273 5275 5291 5292 5293 5294 5295 5296 5297 5298 5299 5311 5312 5321 533 5341 5391 5392 5393 5394 5395 5397 5398 5411 5412 5511 55131 55142 55143 5516
Villamosenergia és vízfelhaszn Nyomtatvány irodaszer Fogyóanyag, tisztitószer Egyéb vegyes irodai anyag Egyéb anyagköltség Belföldi utazás kiküldetés Külföldi utazás kiküldetés Fuvarozási, szállítási költség Taxiköltség Ingatlan bérleti díjak Eszközök bérleti dija Posta, fax kts. Vezetékes telefon Mobiltelefon kts. Internet,web dijak Szakkönyv, folyóirat, on-line, Szakkönyv,folyóirat,kazetta,cd Javítás, karbantartás Szoftver frissítés kts-e Számítógép karb kts. Könyvelési díj Ügyvéd, közjegyző, perkts Szakértői, pályázati díj Könyvvizsgálat Fénymásolás kts-i Programszervezés,koordinálás Irodai szolgáltatás Hirdetés, kiáll.bemutató,vás Takaritási díj, távfűtés Számítástechnikai szolgáltatás Nyomdai,tipográfia szolg Oktatás, továbbképzés Egyéb igénybe vett szolg. Hatósági dijak Tagdijak Bankköltség *kivéve bankkamat* Biztositási dijak PR, marketing Forditás,tolmácsolás,lektorálá Tanulmány,ujságcikk irás Nyomdai szolgáltatások Rendezvényszervezés Kutatás Konf,rendezv,részvételi dijak Szállás Anyagjellegű kiadások Főfoglalkozásuak bére Megbízási dijak Bér és megbízási díj Üzemorvosi szolgálat Reprezentációs kts. Munkába járás bérlettérités Iskolakezdési támogatás Étkezési hozzájárulás
994 062,00 529 823,00 136 201,00 146 120,00 38 747,00 324 513,00 2 444 899,00 10 440,00 234 467,00 6 642 576,00 58 560,00 593 964,00 416 021,00 959 771,00 3 381 758,00 292 370,00 258 761,00 237 174,00 458 670,00 60 000,00 1 430 480,00 593 460,00 5 139 563,00 300 000,00 71 180,00 959 904,00 1 949 176,00 1 008 104,00 278 000,00 222 000,00 2 270 723,00 1 223 847,00 244 896,00 37 000,00 59 458,00 910 198,00 60 968,00 317 082,00 1 706 308,00 3 598 897,00 144 000,00 20 000,00 2 381 334,00 149 116,00 779 018,00 44 073 609,00 24 578 574,00 982 537,00 25 561 111,00 30 000,00 3 174 564,00 423 900,00 40 000,00 737 000,00
44 074 eFt
10
5522 554 5593
Kis értékű ajándék 1/3-os táppénz Adóköteles juttatás Egyéb személyi jellegű kiadás Nyugdijbiztositási járulék Egészségbiztositási járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Járulékok Személyi jell.kiadások össz. Tervszerinti értékcsökkenési l Haszn.vételkor azonnal elsz.éc Értékcsökkenés Szervezetnek támogatás Önellenőrzési pótlék Visszafizett pályázat Elkül. alapokkal elszámolt adó Egyéb ráfordítás
5611 5612 562 563
571 572 581 854 862 8673
Kiadás és ráfordítás összesen
114 400,00 68 063,00 91 000,00 4 678 927,00 5 338 134,00 2 033 594,00 186 967,00 733 060,00 8 291 755,00 38 531 793,00 1 960 795,00 746 620,00 2 707 415,00 19 628 125,00 10 000,00 383 002,00 37 000,00 20 058 127,00
38 532 eFt
2 707 eFt
20 058 eFt
105 370 944,00 105 371 eFt
A kiadások részletezése megegyezik az alapítványi vagyon felhasználással. A közvetlen cél szerinti kiadásokat összevontan a mellékelt programok szerinti bontást tartalmazó táblázat mutatja. A közvetlen cél szerinti kiadásokat a könyvelésben programokra bontva számolta el az alapítvány. A programonkénti bontásban szerepel a költségvetésből kapott támogatások bemutatása is. A programok rövid bemutatása és az alapítvány éves tevékenységének a bemutatása külön szöveges beszámolóban található. Az alábbi táblázat a programonként érkezett és összevontan elköltött kiadásokat, valamint a következő évre átvitt maradványokat tartalmazza. A negatív „-„ előjelű átvitel a 2007. évre járó, de csak 2008-ban befolyt bevételt jelenti.
Az Alapítvány közvetlen cél szerinti kiadásai 2007-ban összevontan: S zám
Megnevezés
Áthozat 2006-ról
2007-ben befolyt
2007-ben elszámolva.
Átvitel 2008-ra
Egyenleg
Megjegyzés
7 Nca 958
654414
1036800
1691214
0
0
elszámolva
8 Nca 01241 üdvöz…
530343
1350000
1560088
320255
0
visszafizetve
1 Nca működés 2006
2735374
0
2735374
0
0
elszámolva
78 Soros A
1758215
0
421804
1336411
0
sajátként marad
3 Nca 489
700000
300000
945009
54991
0
visszafizetve
11
6 Active citizen
5805575
2513904
7782969
536510
0
árfolyamkülönb
9 Sasakawa
3039330
1456386
4429770
65946
0
árfolyamkülönb
89200
460800
550000
0
0
elszámolva
10 Microsoft
0
24882000
24084169
797831
0
árfolyamkülönb
12 Adomány portál
0
5550000
3139036
2410964
2410964
nincs elköltve
89 Főváris Önkorm
0
3820000
3820000
0
0
elszámolva
11 Esza kht
0
240000
240000
0
0
elszámolva
91 SzMM
0
3300000
2557921
742079
0
visszafizetve
74 Ciszok
-4999705
4999705
0
0
0
2006ra járó bev
92 Ciszok
0
0
5010000
-5010000
-5010000
2007-re járó bev
93 Ciszok
0
4730563
4730563
0
0
elszámolva
90 Ciszok
0
0
6680000
-6680000
-6680000
2007-re járó bev
43 Nca
0
2800000
2800000
0
0
elszámolva
17 Nca Eu iroda
0
2000000
0
2000000
2000000
nincs elköltve
16 Nca teen 2
0
3000000
0
3000000
3000000
nincs elköltve
30 Nca műk.2007/2008
0
6975000
1566198
5408802
5408802
nincs elköltve
13 Guide star
0
4599999
5116547
-516548
516548
2007-re járó bev
99 Sasakawa 2007
0
11371500
12173436
-801936
801936
2007-re járó bev
4 Nca 523
A közvetlen cél szerinti bevételek és kiadások az elszámolási kötelezettség alá eső és a következő évre is áthúzódó pályázati programok bemutatását jelentik. Nem tartalmazza azokat az egyéb tárgyévi bevételeket, összesen 12.576.240 .-Ft-t, amely összeg felhasználása az alapítvány további működését szolgálja.
A Kuratórium és Felügyelő bizottság tagjai e tevékenységükért díjazásban, költségtérítésben nem részesültek. Az Alapítvány ügyvezetője munkaviszony keretében látja el feladatát, de nem tagja a kuratóriumnak. Az ügyvezetés bérköltsége 2007.évben 8.474 e-Ft volt. A beszámolót dr. Orosz Ágnes (1171 Budapest, Lemberg utca 159.) mérlegképes könyvelő készítette. PM regisztrációs száma:117575.
Budapest, 2008. április 30.
12
