488-1/2013. ELŐTERJESZTÉS A Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2013. február 14-i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2013. évi költségvetési rendelet tervezete
Az előterjesztést készítette:
Halcsikné Szabó Ágnes Vincze Miklós pü. irodavezető jegyző
Előterjesztő:
Dr. Kelemen Márk polgármester
Véleményezésre és tárgyalásra megkapta:
A Képviselő-testület bizottságai
Törvényességi véleményezésre megkapta:
Verosztáné Csorba Mónika aljegyző
Jóváhagyom:
Verosztáné Csorba Mónika aljegyző
Döntési javaslat: rendelet-tervezet, határozat-tervezet Döntési változatok száma: 1 Melléklet: táblák
1
Kerekegyháza Város Önkormányzat Polgármestere ELŐTERJESZTÉS A Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2013. február 14-i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2012. évi költségvetési rendelet-tervezete Tisztelt Képviselő-testület! A Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény alapján /továbbiakban: Kt./, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet szerint az önkormányzat 2013. évi költségvetési rendelet-tervezetét az alábbiakban terjesztem a T. Képviselő-testület elé. Képviselő-testületünk 162/2012. (XI. 28.) Kth. határozatával fogadta el a 2013. évi költségvetési koncepciót. A tervezéssel kapcsolatban tájékoztatom a T. Képviselő-testületet, hogy jelen költségvetési rendelet-tervezet elsődlegesen a kötelező feladatok finanszírozását biztosítja, önként vállalt feladatként a labor fenntartását, az államháztartáson kívülre adott pénzeszköz átadásokat, valamint EU-s támogatásból fakadóan az ifjúsági klub fenntartását, szintén EU támogatásból megvalósult bölcsőde fenntartását biztosítja. Átmeneti gazdálkodás: Az átmeneti gazdálkodás keretében – 2013. január 1. napjától jelen előterjesztés beterjesztéséig – a mindennapos működés keretében szükséges kiadások teljesítésére került sor, amelynek mértéke az előző naptári év hasonló időszakával megegyező, a költségvetési szervek a jogszabályok szerinti bevételeiket folytatólagosan időarányosan beszedték. Ezeket a bevételeket és kiadásokat az adott költségvetési szerv kiadásainál, és bevételeinél figyelembe vettük. A Művelődési Házban tönkrement a fénymásoló, a mindennapos munkavégzéshez nélkülözhetetlen készülék pótlásra került 165 000 Ft értékben. A Rákóczi utcai óvodában január hónapban meghibásodott a gázkazán – intézményvezető korábban már jelezte, hogy várhatóan csere lesz indokolt – a javítás közel 170 000 Ft-ba került volna, ezért indokolt volt új készüléket beszerezni, ami szereléssel, engedélyezéssel 400 000 Ft-ba került. A beruházások költségeit a 2013. évi költségvetésünkben terveztük. 2
Az Áht. által előírt az előterjesztésben tájékoztatásul bemutatandó táblák: A 1 sz. melléklet tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban. A 2 sz. melléklet tartalmazza a több éves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve bemutató tábla. A 3. sz. melléklet tartalmazza az Áht. 78. § (2) bekezdés alapján elkészített likviditási tervét /előirányzat felhasználási terv/. A 4. sz. melléklet tartalmazza közvetett támogatásokat: a táblázatban részletezett támogatási összegek folyósításának jogcímét bemutató képviselő-testületi határozatok, helyi rendeletek felsorolásával. I. Bevételek: Intézményi működési bevételek: Térítési díjak, bérleti díjak, egyéb bevételek ( pl. közhatalmi jellegű bevételek, közterület-foglalás, egyéb lakossági szolgáltatás, stb.). Változás, hogy az iskola fenntartója nem az önkormányzat, viszont a működtetése a nemzeti köznevelési törvény alapján 3000 fő feletti települések esetében kötelező, mivel önkormányzatunk nem kérelmezte annak átvállalását az Állam részéről, annak nem álltak fenn a körülményei. Az intézmények alapfeladatainak meghatározásakor – alapító okirat elfogadása – az iskola működtetés a polgármesteri hivatal feladataként lett meghatározva. Így az iskolával kapcsolatos bevételek, kiadások beépültek a hivatal költségvetésébe. Létrehoztuk a Kerekegyháza és Térsége Szociális Társulást, amely 2013. január 1-től a Humánszolgáltató központ irányító szerve. Törvényi szabályozás szerint a társulás munkaszervezeti feladatait a gesztor önkormányzat hivatala látja el, az jogosult a költségvetési támogatás lehívására. A Társulás költségvetését a Társulási Tanács fogadja el. A költségvetési határozatban szereplő összegek: az intézmény feladataira kapott központi támogatás, a támogató szolgálat és a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás finanszírozása a korábbi intézményi finanszírozás helyett pénzeszköz átadásként jelenik meg így költségvetésünkben. Térítési díjakat a 2012. évi bevételek alapján terveztük. Az idén már nem kötelező a költségvetési rendeletünkkel együtt meghatározni a térítési díjbevételeket, ezért azok felülvizsgálatát a soron következő ülésünkre terjesztem be. Kamatbevételek: Kamatbevétel a pályázati előlegek, illetve az elkülönített számlák egyenlegéből adódik (adó beszedési számla), ennek mértéke 143e Ft. Helyi adók: A Képviselőtestület által megszabott mértékekkel számított várható adóbevételeket tartalmazza. Átvezetésre került a magánszemélyek kommunálisadójának (15 000 Ft/ingatlan) és az idegenforgalmi adónak (420 Ft/megkezdett éjszaka) az emelése. A kommunális adóbevétel 35M Ft. A gazdasági válság következtében tovább csökkent az iparűzési adó bevételünk 158,6 M Ft-ról 152,4 M Ft-ra, 2013. évben 151,6 M Ft a várható összeg, ami megegyezik az adóerő képességünkkel. Idegen forgalmi adót 3,1 M Ft-ot terveztünk a tényleges bevétel és az adó emeléséből adódóan.
3
Gépjárműadó: A Kt. értelmében a gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény alapján a belföldi, gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a illeti meg az önkormányzatot, melynek összege: 21,6 M Ft, a fennmaradó összeget át kell utalnunk a Kincstárnak. A 2012. évi bevételünk 54 M Ft volt az adó 100 %-nak átengedése miatt. Termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni – a települési önkormányzat által beszedett – személyi jövedelemadó 100 %-a, a földterület fekvése szerint települési önkormányzatot illeti meg. A gyakorlat az, hogy a termőföld bérbeadók - bérbevevők hosszútávra kötnek bérleti szerződést (5 éven túlit), ezért ezek személyi jövedelem alól mentesek. Így ezen tételből évek óta nem származik bevétel. Költségvetési támogatások: Kt. 2. és 3. sz. mellékletében foglaltak alapján számított állami hozzájárulások. Jelentős változás, hogy a normatívalapú támogatás átalakult feladatfinanszírozássá, ennek a kapott támogatások elszámolásánál van jelentős szerepe. A kapott támogatás úgymond „kötött normatívaként” funkcionál. A kötött felhasználás értelmében ezen összeg nem kerül be a bevételi források közé szabad felhasználással, hanem a beszámoláskor be kell mutatnunk az adott feladatra ténylegesen költött kiadásokat. A kapott tájékoztatás alapján tudjuk, hogy átjárhatósági lehetőség van a 2. számú melléklet I. pontjában szereplő támogatások között pl.: hivatal működtetés, közvilágítás, temető fenntartás stb. II. pontban szereplő köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok elszámolása a tényleges igénybevétel alapján történik, pl.: óvodapedagógusok munkáját segítők tényleges foglalkoztatottak száma, beíratott gyermekek száma stb. A III. szociális és gyermekjóléti feladatok támogatáson belül a 2. pontban szereplő pénzbeli és szociális ellátások egy része átcsoportosítható a 3. pontban meghatározott szociális és gyermekjóléti feladatokra (családsegítés, INO, szociális étkeztetés stb.). Nincs lehetőségünk ebből a jogcímből a szociális és gyermekjóléti feladatokra fordítani , mivel a kapott a 14,4 M Ft-ból 12 M Ft-ot segélyek önrészére, átmeneti segélyre fordítjuk, ez nyújt fedezetet továbbá a közfoglalkoztatási támogatások önrészéhez is. A költségvetési, állami támogatásokat bemutató táblában az alábbi feladatokra kapott támogatások nettósítva szerepelnek az alábbiak szerint (az iparűzési adó beszámítása miatt: vagyis az Önkormányzatunk részére megállapított feladatfinanszírozást csökkenti az iparűzési bevételünk egynegyede): Ft támogatási jogcím elismert hivatali létszám zöldterület gazdálkodás közvilágítás köztemető fenntartás közutak üzemeltetése település üzemeltetés összesen összesen
bruttó támogatás megoszlás 74,52% 107492600 8735216 6,06% 22030400 15,27% 1990212 1,38% 3991278 2,77% 36747106 144239706
iparűzési adó beszámítás nettó támogatás 28 230 253 79 262 347 2 294 087 6 441 129 5 785 736 16 244 664 522 680 1 467 532 1 048 210 2 943 068
25,48%
9 650 712
27 096 394
100,00%
37 880 965
106 358 741
Fejlesztési célú állami támogatásként a BM EU önerőalapból kapott támogatást terveztük, amelyet az új óvoda építésének támogatási szerződésben elismert önrésznek finanszírozására fordíthatunk, összege: 4 737 e. Ft.
4
Egyéb sajátos bevételek: Az önkormányzati lakások lakbérbevételei, egyéb helyiségeinek bérleti díjai szerepelnek itt. Összege: 9.284e Ft. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése: Egy telek vételára már kifizetésre került, de tárgyalásokat folytatok további 2 telek értékesítésével kapcsolatban. Ennek alapján 16 M Ft nettó összeget terveztünk. Államháztartáson belülről kapott működési támogatások (11.sz.melléklet) között a közkincsprogram kamattámogatását, tanyagondnoki szolgálat támogatását, jelzőrendszeres házi segítségnyújtás támogatását terveztük az első negyedévre kiutalt és 2013. évre vállalt feladatmutató alapján. A támogató szolgálat finanszírozására 2012. évi támogatással megegyező támogatást kapunk. Ezen két feladat önként vállalt, ellátási területnek a jelzőrendszer esetében vállaltuk Fülöpháza, Kunbaracs községek területét, a támogató esetén Fülöpháza, Kunbaracs és Ladánybene területét. Itt terveztük az első két hónapra jóváhagyott közfoglalkoztatási támogatást (32 fő alkalmazását jelenti), a társult települések szociális feladatokhoz történő hozzájárulását, OEP-től átvett finanszírozást, Fülöpháza Önkormányzat hozzájárulását a közös önkormányzati hivatal működéséhez. A szociálpolitikai feladatok ellátása jogcímre jelenleg tervezett 30 730 ezer Ft átcsoportosításra kerül költségvetési támogatások közé. Államháztartáson kívülről kapott működési célú pénzeszköz jelenleg nem terveztünk ezen a soron. Felhalmozási célú, támogatásértékű bevétel: ezen soron a jóváhagyott, kifizetett támogatási összegek kerülnek elszámolásra. LEADER rendezvény pályázat hangosító beszerzésére 800 e Ft, amit január hónapban utaltak ki önkormányzatunk részére. TIOP Tudásdepó könyvtár infrastruktúra fejlesztésre és DAOP új óvoda építésre várható támogatást terveztük. Államháztartáson kívülről kapott felhalmozási célú pénzeszköz: az ISPA tárgyévben várhatóan beérkező, (szakértői költségeket is tartalmazó) Víziközmű Társulattól átvett pénzeszköz fog itt szerepelni, az elszámolást még nem kaptuk meg Kecskeméttől. A szennyvízkezelési ISPA/KA projekt végelszámolása megtörtént, további költség nem várható. Előző évi pénzmaradvány: A 2012. évi költségvetésünk teljesítése alapján pénzmaradványként az új óvoda építésre kiutalt támogatási előleg fel nem használt részét terveztük, amelyet a 2013. évi felhalmozási egyenlegünk belső finanszírozására fordítunk. Felhalmozási hitel: A felhalmozási feladataink ellátásához szükséges önerőt hitel felvételével tudjuk biztosítani. A DAOP új óvoda építés közbeszerzési eljárása lezárult, a projektben elszámolható költségeken felül így 27 113 e. Ft beruházási hitelre lesz szükségünk, amelynek felvétele a Kormány engedélyéhez kötött. A projektben elszámolható költségek támogatott önrészére a BM EU önerőalap támogatáson felül, további 5 790 e. Ft forrásra van szükségünk, ezt is beruházási hitelfelvételként terveztük, ami nem engedélyköteles. Az 5 790 e. Ft hitel felvételét megpróbáljuk mellőzni, azzal, hogy EU önerő támogatást nyújtunk be, viszont ezen támogatási kérelem a benyújtott kifizetési kérelmekhez kapcsolódik, nekünk a kiadást előfinanszírozni kell, ugyanis az EU Önerő támogatás is utófinanszírozásként működik. Működési hitel: 2012. évben 90 millió forint likvid hitel rendelkezésre tartásával volt biztosított folyamatos fizetőképességünk megőrzése. Munkabér hitel felvétele mellett, a 5
folyószámlahitelünk általában 80 %-os kihasználtságú volt, átlagosan 70-85 M Ft körül mozgott. A folyószámla hitelállományunk 2012. december 31-én: 74 383 ezer Ft volt. Költségvetésünkben kiadásként ezen összeg 60 %-a szerepel, mivel Kerekegyháza adósságátvállalását előzetesen 40 %-ban határozták meg az iparűzési adóerőképességünk figyelembevételével. Az átvállalással kapcsolatos végső döntés később várható, mely jelentős segítséget, gazdasági stabilitást jelent. Bevételi főösszegünk várhatóan 877 889 ezer forint lesz, amelynek 3,75 %-a felhalmozási hitel bevétel. II. Kiadások: Személyi juttatások: A személyi alapbéreket jogszabályi előírások alapján számítottuk ki. 2013. évben az adó- és tb. jogszabályok változása miatt azon foglalkoztatottaknak a munkabére esetében kompenzációra kerül sor, akiknek a nettó keresete csökken. A különbözet évközben kerül elszámolásra. A köztisztviselők részére a cafetéria-juttatást az előző évi mértékkel építettük be a költségvetésbe (azzal az eltéréssel, hogy a nettó összeg csökken, a járulék növekedés miatt). A közös hivatal márciustól történő működtetésével 25 fő köztisztviselő foglalkoztatását terveztük, a megállapodásban és az SZMSZ-ben foglaltak szerint a középfokú végzettséggel rendelkezők részére 20 % illetmény eltérítéssel. A közfoglalkoztatás bérköltségét csak az önkormányzatnál terveztük január – február hónapokra, erre az időszakra intézmények nem pályázhattak. A 2013. évi közfoglalkoztatási támogatás feltételei még nem ismertek, így a jövőbeni pályázati lehetőség függvénye, hogy milyen feltételekkel, hány fő foglalkoztatására tudunk támogatást igényelni. Ezen változások rendelet módosítás során kerülnek költségvetésünkbe, a szükséges önrészt az általános tartalék biztosítja. A személyi juttatások előirányzatát a minimálbér növekedés – 98.000 Ft, és 114.000 Ft – figyelembe vételével határoztuk meg. Az iskola fenntartó változása miatt (önkormányzati kötelező működtetés), 2013. évben 17 fő foglalkoztatását terveztük (technikai és konyhai személyzet), a kiadások a hivatal költségvetésében jelennek meg. A Humánszolgáltató Központ személyi juttatásai a társulási költségvetésben jelennek meg. Munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó: mértéke 27 %, kivéve a közfoglalkoztatást, ott 13,5 %. Dologi kiadások emelésére a központi költségvetési támogatás nem ad lehetőséget. Ugyanakkor intézményeink költségvetésénél a dologi kiadások tervezésekor 6%-os emelkedéssel számoltunk. Az intézményi adatszolgáltatások alapján a dologi kiadásokat a legszükségesebb, folyamatosan felmerülő költségek figyelembe vételével határoztuk meg. Az intézményeink érintésvédelmi felülvizsgálata esedékessé vált – kötelező feladat – 1 200 E Ftot terveztünk rá. A Kerekegyházi Víziközmű társulat kimutatása alapján 1 028 e. Ft közműhozzájárulást terveztük, meglévő ingatlanjaink alapján. Ellátottak juttatásai: A hivatal által – a jogosultak számbavételével, elmúlt évek tapasztalataival és a hatályos jogszabályok figyelembe vételével – tervezett juttatások. A lakásfenntartási támogatást igénybe vevők köre nem csökkent, a foglalkoztatás helyettesítő támogatásban részesülők száma várhatóan növekszik. A kedvezményes étkeztetésre jogosultak köre is folyamatosan bővül, így 10,5M Ft-ot terveztünk. Az ápolási díj, idősek 6
járadéka, gyermektartásdíj megelőlegezésre a 2012. december hónapra folyósított ellátásokat terveztük, mivel 2013. január 1-től már nem önkormányzati hatáskörben vannak. Működési célú támogatás értékű kiadások: között a rendőrségi támogatás, valamint a BKKMi Önkormányzat részére támogatás lett figyelembe véve. Itt terveztük a Kerekegyháza és Térsége Szociális Társulás részére átadandó támogatást (költségvetési állami finanszírozás, NRSZH támogatás és a költségvetési egyensúly megteremtéséhez szükséges önkormányzati hozzájárulást). Államháztartáson kívülre adott működési célú pénzeszköz a legnagyobb tételeket kiemelve: a Tűzoltó Köztestület esetében a jogszabályi rendelkezés alapján lakosságszám-arányosan határoztuk meg a támogatási összeget, Kerekegyházára eső részt 3 553 e. Ft-ban, a felvett fejlesztési hitel 2012. évben törlesztésre került. A Sport Egyesület részére az előző évihez hasonlóan 4 000 e. Ft támogatást irányoztunk elő. Háziorvosi szolgálatok szintén az előző évi támogatásnak megfelelő összeget kapnak. Felhalmozási célú támogatás értékű kiadások nem kerültek tervezésre, csak az ISPA/KA szennyvíz beruházásra településünket érintő kötelezettségek előirányzatát tartalmazza Kecskemét adatszolgáltatása alapján. Államháztartáson kívülre adott felhalmozási célú pénzeszköz soron kiadást nem terveztünk. Beruházási, felhalmozási, felújítási kiadások: Felújítások között a játszóterek felülvizsgálatát követően szükségessé vált munkálatok ellenértékét terveztük. Beruházások között a védőnői szolgálat elavult kötelező eszközeinek cseréjét, Művelődési Házban tönkre ment fénymásoló pótlását, Hivatal informatikai eszközeinek bővítését, TIOP Tudásdepó könyvtári informatikai eszközök beszerzését, rendezvény támogatásra nyert forrásból hangosító beszerzését, az óvodában meghibásodott kazán cseréjét, valamint az új óvoda építés 2013. évben esedékes kiadásait terveztük. Hitel visszafizetési kötelezettség: A felhalmozási célú hitelek törlesztésére 14 518 e. Ft előirányzatot képeztünk, ez a 40 %-os adósságkonszolidáció figyelembevételével került meghatározásra. Általános céltartalék képzése kötelező, amelynek összegét 14 765 e. Ft-ban határoztuk meg. Ez a keret szolgál a közfoglalkoztatás önrészének finanszírozására (jelenleg nem számszerűsíthető), valamint egyéb rendkívüli kiadásokra (pl.: intézmények soron kívüli karbantartási kiadásaira). Tisztelt Képviselő-testület! A 2013. évi költségvetésünk az intézmények által kimutatott költség igények figyelembe vételével került meghatározásra, a feladatfinanszírozásból származó új költségvetési struktúra kialakításával, az évek óta alkalmazott gyakorlatunkhoz híven: szigorú gazdálkodási szabályok figyelembe vételével készült. Legfontosabb feladatunk, hogy az önkormányzat a kiadások folyamatos, következetes, jogszabályokon alapuló felülvizsgálatával és csökkentésével, illetve a bevételek maximalizálásával egy működőképes intézményhálózatot tartson fenn. A 2013. évre 7
meghatározott költségvetési, állami támogatások igénybevétele mellett az adósságkonszolidáció várható összegének figyelembe vételével sikerül működési költségvetésünket külső forrás igénybevétele nélkül egyensúlyban tartani. A működés és fejlesztés területén a pályázati lehetőségek kiaknázása a hatékonyabb gazdálkodás érdekében további folyamatos feladat azzal a kitétellel, hogy a további kiadások a működtetést nem veszélyeztethetik. Így mindenképpen komoly, fajsúlyos kérdésként jelentkezik további kiadást keletkeztető döntések meghozatala. Jelen hiányszámok ismeretében feszes gazdálkodást kell 2013. évben is végrehajtanunk, a folyamatos likviditás megteremtése érdekében egész évben, különös tekintettel az adóbevételek várható alakulására. Az elkövetkező kiadást keletkeztető egyedi döntések meghozatalakor meg kell határozni azok fedezetének forrását. A költségvetés tervezésekor működési hiány nem tervezhető. Középtávú tervezés meghatározása a stabilitási törvény rendelkezései figyelembe vételével Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény határozza meg az önkormányzatok adósságot keletkeztető ügyeleteivel kapcsolatos kormányzati hozzájárulás szabályait. A települési önkormányzatok esetében – kivétel főváros, megyei jogú város, országos kisebbségi önkormányzat - a kormányzati hozzájárulás nélküli hitelfelvételi korlátot maximum 10 millió forintban határozza meg egységesen. Szintén nem kell hozzájárulás továbbá a naptári éven belüli likvid hitel felvételéhez, valamint az EU-s projektek önerejének finanszírozásához, valamint az azokhoz kapcsolódó támogatásmegelőlegező hitel felvételéhez. Az adósságszolgálattal kapcsolatban a gazdasági stabilitásról szóló törvény kimondja, hogy a tárgyévi összes fizetési kötelezettség az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. Ezen előírást az elmúlt években végrehajtott intézkedéseink eredményeként Önkormányzatunk a jelenlegi összes adósságot keletkeztető ügyleteink figyelembe vételével teljesíteni tudja. Az adósságot keletkeztető ügyletként jelen esetben a hitelt, a kölcsönt, határozza meg, míg annak értékeként a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig annak aktuális tőketartozását veszi figyelembe. A végrehajtási rendelet alapján az adott év március 15-ig kell adatot szolgáltatni az adósságot keletkeztető ügyletekről. Az új Áht. 29. § (3) bekezdés alapján a helyi önkormányzatnak legkésőbb a költségvetési rendelet elfogadásáig határozatban kell megállapítania középtávú tervezés keretében a sajátbevételek és az adósságot keletkeztető ügyletek alakulását. Jelen költségvetési évben Önkormányzatunk az új óvoda építéshez kapcsolódóan a nem támogatott kiadások finanszírozására 27 113 e. Ft hitelfelvételt tervez. A hozzájárulási kérelemhez csatolni kell a hitelszerződés-tervezetet, viszont a stabilitási törvény átmeneti szabályai alapján március 31-ig az ügylet nem megköthető. A rendelet-tervezet részletes indokolása ad. 1. § A rendelet személyi hatályát határozza meg /önkormányzat és intézményei/. ad. 2. § 8
Az önkormányzat költségvetési bevételi, és kiadási összegét határozza meg az átmeneti gazdálkodási időszakban végzett gazdálkodás figyelembe vételével. Mind a bevételi, mind a kiadási előirányzatok között meghatározza a működési, és felhalmozási tételeket. Rendelkezik továbbá a hiány összegéről, és annak finanszírozási forrásáról /működési hitelfelvétel, felhalmozási célú hitelfelvétel/. Meghatározza a kötelezően előírandó általános céltartalék mértékét. ad. 3. § Az intézmények bevételi, és kiadási főösszegét határozza meg, az Önkormányzat nevében eljáró T. Képviselő-testület által az intézmények részére biztosított intézményi finanszírozással együtt. Az iskola, mivel állami fenntartású nem szerepel az intézmények között /önkormányzati működtetési kötelezettség/. A HSZK-t a Kerekegyháza és Térsége Szociális Társulás, mint jogi személyiségű társulás működteti, a Társulás költségvetését a Társulási Tanács fogadja el határozattal. ad. 4. § Az intézmények engedélyezett létszámát határozza meg, a közfoglalkoztatottak létszámával együtt. Bemutatja továbbá a kötelező-, önként vállalt , valamint az állami feladatok szerinti bontást kiadási és bevételi oldalon. Tartalmazza a fejlesztések költségvetési kihatásait, az ellátottak pénzbeli és természetbeli juttatásait, valamint az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek költségvetési bevételeit és kiadásait mutatja be. ad. 5. § Az intézmények esetében adható jutalom maximális mértékét határozza meg. Az intézmények esetében a karbantartási feladatokat ellátó szervezetet jelöli ki a VG Kft. személyében. Tartalmazza továbbá az illetménykiegészítés mértékét a középfokú végzettségű köztisztviselők esetében. ad. 6. § Az önkormányzati biztos kirendelésére jogosult szervként a T. Képviselő-testületet nevesíti, meghatározva egyúttal a biztos kirendelésének körülményeit is az Áht.-ben szereplő mértékben, időtartamban, lejárati időben /abban az esetben, ha az intézmény harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%át, vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani/. A tartalék felhasználásáról, és a költségvetési előirányzatok közötti átcsoportosításról az Áht. és Ávr. rendelkezései figyelembe vételével, ideértve a többletbevétel elvonásáról is a T. Képviselő-testület jogosult dönteni. A működési hiány finanszírozását a folyószámla-hitelből biztosítja, a lejáratot követően új folyószámla felvételét határozza meg. Hitelfelvételre kizárólag T. Képviselő-testület jogosult az SZMSZ. 22. §-a alapján minősített többségű döntésével. ad. 7. § 9
A T. Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, az átmeneti szabad pénzeszközök legkedvezőbb, legbiztonságosabb formában történő befektetésére. ad. 8. § A HSZK részére biztosítandó államháztartáson belüli támogatás összegét határozza meg. ad. 9. § Az adott évi fejlesztési célokat határozza meg. A stabilitási törvényben foglaltak szerint bemutatja a lejárati idő végéig a hitelekből fakadó kötelezettségeket és az azt finanszírozó bevételeit. ad. 10. § A hatályba léptető rendelkezéseket tartalmazza, visszaható hatállyal: 2013. január 1. napjától alkalmazandó szabályozóként. Az intézmények és a különböző támogatásban részesülő társadalmi szervezetek által bejelentett igények terjedelmükre tekintettel a Pénzügyi irodán megtekinthetőek. Tájékoztatom a T. Képviselő-testületet, hogy intézkedtem a szükséges egyeztetések lefolytatásáról a bizottsági vélemények beszerzéséről, amellyel kapcsolatos jegyzőkönyvek az ülésen kiosztásra kerülnek. Tisztelt Képviselőtársaim várom építő javaslataikat, észrevételeiket, és kérem az előterjesztés elfogadását. Kerekegyháza, 2013. február 8. Dr. Kelemen Márk polgármester
10
1. sz. mellélet Kerekegyháza Város Önkormányzat költségvetési mérlege ezer ft BEVÉTELEK
KIADÁSOK
Megnevezés
2013 Megnevezés
2013
2011. évi 2012.várható
eredeti
2011.évi 2012.várható
eredeti
1203353
948189
Költségvetési 810503 kiadások
1234890
1045275
818741
I. Működési célú
987119
846890
I. Működési 630199 célú
918279
814364
585293
1. Intézményi működési bevételek
110938
26533
1. Személyi 13746 juttatások
392355
19811
9144
2. Szociális hozzájárulási adó 189700 (m.adót.t.jár.)
105458
4697
2022
313852
82058
97507
4. Ellátottak pénzbeli 2000 juttatása
93671
18225
2660
5. Egyéb működési célú 9884 kiadások
12943
687073
459195
1500
14765
Költségvetési bevételek
2. Helyi adók
196412
192115
3. Átengedett központi adók
196742
205233
4. Bírságok, pótlékok 5. más fiz. Köt.bevételei (vagyon hasznosítás)
1563
2723
3. Dologi 21616 kiadások
9206
10882
281323
272219
7. Központosított támogatások
19718
0
0
8. Normatív kötött támogatás
79131
73504
0
9. Műk.c. támog.ért.bevétel
90300
63681
66045
10. Áht.kív.kapott műk.c.pénzeszk.
1786
0
6. költségvetési támogatások
II. Felhalmozási célú 1. Felhalmozási c. tám. ért. bevétel 2. Áht. Kív. Kapott felh. c.támog.
216234
162257
50112
327208 6.Tartalék
101299
II. Felhalmozási 180304 célú
316611
230911
233448
56203
1. Egyéb felhalmozási 157265 célú kiadások
1131
3185
2302
0
2. Támogatás értékű felhalmozási 2302 kiadás
26300
0
11
3. tárgyi eszközök, im.javak értékesítése 4. fejlesztési célú állami támogatások 5.osztalék 6. Kommunális adó
9
41240
0
0
3856
3856
7. Iparűzési adó
16000 3. Beruházás
255217
214828
227632
4737 4. Felújítás
33963
12898
3514
0
0
0
0 III. Kölvcsönök
III. Kölvcsönök Előző évi maradvány
0
0
1000
0 Működési
1000
1.Pénzmaradvány átvétel 2.Vállalkozási maradvány átvétel Költségvetési többlet Működési többlet
Költségvetési hiány 17627
0
A. Belső forrásból
I. Működési célú II. Felhalmozási célú
97086
8238
0
-32526
-44906
Felhalmozási hiány
100377
129612
53144
Finanszírozási célú kiadások
84718
135773
59148
I. Működési célú
63276
71095
44630
63276
71095
44630
21442
64678
14518
21442
64678
14518
121819
232859
67386
38569
-276
Működési 0 hiány
Felhalmozási többlet Költségvetési hiány finanszírozása
Előző évi pénzmaradvány
100377
42536
1. Hitelek 34483 tőketörlesztése
31091
2. Kötvény visszafizetés – tőke -
11445
II. Felhalmozási 34483 célú
Betét (tartós) visszavonása
1. Hitelek tőketörlesztése 2. Kötvény visszafizetés – tőke -
I. Működési célú II. Felhalmozási célú
Költségvetés összesített hiány Működési hiány
12
Felhalmozási hiány
121819
194290
67662
1319608
1181048
877889
905483
Működési célú kiadások 630199 összesen
870804
885459
629923
275565
Felhalmozási célú kiadások 247690 összesen
273249
295589
247966
B. Külső forrásból (Finanszírozási célú bevételek)
Költségvetési többlet felhasználása
I. Működési célú
0
27502
1. Értékpapír0 vásárlás
1. Hitelfelvétel(ek)
0
27502
(befektetési célú)
44436
162821
2. Tartós betétben való 32903 elhelyezés
44436
162821
32903
1247789
1181048
2. Kötvénykibocsátás 3. Értékpapírértékesítés II. Felhalmozási célú 1. Hitelfelvétel(ek) 2. Kötvénykibocsátás 3. Értékpapírértékesítés Bevételek összesen Működési célú bevételek összesen Felhalmozási célú bevételek összesen
987119
260670
Kiadások 877889 összesen
A mérleg Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetési bevételeit és kiadásait mutatja be működési és felhalmozási bontásban, a pénzforgalmi bevételeket szembe állítva a pénzforgalmi és pénzforgalom nélküli kiadásokkal. Az így megállapított 67 386 ezer Ft hiányt csökkenti az előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány (34 483 ezer Ft), 276 ezer Ft működési többlet, fennmaradó 32 903 ezer Ft hiányt hosszúlejáratú hitelfelvételből kívánjuk biztosítani, amelyből 27 113 ezer Ft engedélyköteles hitelfelvétel.
13
3. sz. melléklet Kerekegyháza Város Önkormányzat többéves kihatással járó döntések évenkénti bontásban és összesítve Évek
ÖSSZESEN Közkincs hitelprogra m
Tejüze m Kama Tőke t
TŐKE
Kölcsey - Dózsa önerő
Iskola felújítás önrész Tőke Kamat
Tőke
Ipari park Kamat
Bölcsőde nem tám. Költségek
Bölcsőde önerő
Bem utca
Tőke Kamat
Tőke
Kamat
Tőke
Folyószámlahitel Munkabérhitel
Kamat
Tőke
Kamat
Tőke
Tőke
Tőke
Kamat
74383
24000
122580
5538
2013
2500
1300
2162
3737
1237
222
8176
1317
6586
1077
196
1036
189
2014
2500
975
2162
3737
1113
210
8176
1251
6586
1023
186
1036
179
24197
4937
2015
2500
650
2162
3737
1002
1186
200
8176
1188
6586
972
1051
177
1036
170
26434
4359
2016
2500
325
2162
3737
902
1186
190
8176
1129
6586
923
1051
168
1036
162
26434
3799
2017
2162
3737
812
1186
180
8176
1072
6586
877
1051
160
1036
154
23934
3255
2018
2162
3737
730
1186
171
8176
1019
6586
833
1051
151
1036
146
23934
3050
2019
2162
3737
657
1186
163
8176
968
6586
791
1051
144
1036
139
23934
2862
2020
2162
3737
592
1186
155
8176
920
6586
752
1051
137
1036
132
23934
2688
2021
2162
3737
532
1186
147
8176
874
6586
714
1051
130
1036
125
23934
2522
2022
2162
3737
479
1186
139
8176
830
6586
678
1051
124
1036
119
23934
2369
2023
2162
3737
431
1186
132
8176
788
6586
645
1051
117
1036
113
23934
2226
2024
2162
3737
388
1186
126
8176
749
6586
612
1051
111
1036
107
23934
2093
2025
1660
3737
350
1186
120
8176
712
6586
582
1051
105
1036
102
23432
1971
2026
3737
314
1186
114
8176
676
6586
553
1051
100
1036
97
21772
1854
2027
1829
283
1186
109
8176
642
6586
525
1051
96
1036
92
19864
1747
2028
1186
102
8176
610
6586
499
1051
91
1036
87
18035
1389
2029
1186
97
4067
580
3269
473
1051
86
1036
83
10609
1319
14
2030
1186
92
1051
81
2031
1186
87
1051
2032
1186
83
2033
1186
79
2034
1185
75
Összesen
10000
3250
27604
54147
9822
23719
2993 134883
15325 108645
12529
787
78
3024
251
77
75
2237
239
1051
73
71
2237
227
1051
69
68
2237
216
1046
66
64
2231
205
21015
2645
496795
49116
18399
2552
74383
24000
A többéves kihatással járó feladatok a korábbi években fejlesztéseink érdekében felvett hiteleket hitelcélonkénti bontásban tartalmazza, 2013. évi költségvetésünkben a törlesztés 60 %-a szerepel az adósság konszolidáció miatt, összege: 14 518 ezer Ft.
15
5.
melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat helyi adóbevételei ezer Ft
Megnevezés
2011.évi
2012.várható
2013.évi
tény
teljesítés
eredeti ei.
Lakossági kommunális adóbevétel Idegenforgalmi adóbevétel Iparűzési adóbevétel Pótlékok Helyi adóbevétel
34115 2491 158635
32516 2953 152416
35000 3100 151600
1171 196412
945 188829
1000 190700
6. melléklet Kerekegyháza Város Önkormányzat állami támogatás, hozzájárulás bevételei Ft Jogcím állami hozzájárulás Település üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatok elismert hivatali létszám zöldterület gazdálkodás közvilágítás köztemető fenntartás közutak üzemeltetése egyéb kötelező feladatok Körzeti igazgatási feladatok Okmányiroda Gyámügy ig.feladatok Építésügyi igazgatási feladatok Lakott külterület Üdülőhelyi feladatok Közművelődési és közgyűjteményi feladatok Pénbeni és term.beni szoc.és gyerm.ell. Családsegítés Gyermekjóléti szolgálat Bölcsőde Ingyenes gyermekétkeztetés bölcsőde Szociális étkeztetés Házi Segítségnyújtás Szociális étkeztetés és házi segítségnyújtás Szociális étkeztetés és nappali ellátás Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás Tanyagondnoki szolgálat Támogató szolgálat Időskorúak nappali intézményi ellátás Óvodai nevelés Iskolai okt. Alapfokú művészet okt.(zeneművészet, minősített) Alapfokú művészet okt.(ped.módszer támog.) Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos
2012 módosított
2011 tény 17 912 661
2013 eredeti
26 395 446
0
0
3 000 000 2 677 476 1 916 200 2 663 597 2 183 632 3 000 000 0 37 526 669 4 625 845 4 625 845 3 459 000 204 000 9 189 760 9 134 400 0 0 0 3 993 100 0 2 657 400 43 710 000 79 116 666 5 483 333 2 394 667 3 760 000
3 000 000 4 418 760 1 773 200 2 973 205 2 261 992 3 150 000 0 31 858 658 4 617 155 4 617 155 10 870 200 0 9 300 480 8 636 160 0 0 0 3 993 100 0 2 657 400 43 710 000 80 839 666 5 326 667 2 820 000 3 760 000
16
79 262 347 6 441 129 16 244 664 1 467 532 2 943 068 17 466 300
2 226 102 3 736 644 7 374 660 14 394 706 5 909 585 8 178 760 10 870 200 11 570 240 8 294 000
3 993 100 4 905 000 84 292 000
foglalkoztatás Sajátos neveléi igényű gyerekek nevelése, oktatása Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés Nappali tanulók tankönyvellátásának támogatása Szakmai és inform. Feladatok Összesen Normatív, kötött támogatás Pedagógus szakvizsga, továbbképzés Szociális továbbképzés Ingyenes gyermekétkeztetés bölcsőde Osztályfőnöki pótlék Gyógypedagógiai pótlék kiegészítése Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés Szakmai és inform. Feladatok Nappali tanulók tankönyvellátásának támogatása Összesen Önkormányzatot megillető SZJA megosztás SZJA településre kimutatott SZJA jövedelemdiff. Mérséklés Összesen Mindösszesen:
12 320 000
13 275 733
21 352 000 3 528 000 889 000 281 323 251
0 0 0 270 254 977
724 500 188 000 832 000 325 000
449 400 31 160 204 000 840 667 325 000
2 069 500
20 604 000 919 333 3 720 000 27 093 560
36 377 440 109 736 782 146 114 222 429 506 973
33 844 240 119 389 172 153 233 412 450 581 949
289 570 037
306 000
37 332 000
37 638 000
0 327 208 037
7. melléklet Működési célú támogatási bevételek államháztartáson belülről eFt Megnevezés Településőr működtetés támogatása TÁMOP Ifjusági klub TÁMOP ped.képzés iskola TÁMOP ped.képzés óvoda Központi költségvetési szervtől átvett(Közkincs hitel) Gyermektartási díj megelőlegezése
2011.évi
2012.várható
2013.évi
tény
teljesítés
eredeti ei.
280 3381 3369 351
0 0 852 2092
0 0 0 0
479 2287
5050 2654
508 0 4858 0 0 0 0 1000 3218 2321
450 0 0 0 0 1074 0 0 1818 0
138 11035 1025 1710
0 225 7970 0
0 0 4486 0
KEOP-6.1.0 nyári táborozás
150 6995
Rendezvény támogatás BKKM-i Önk.-tól TÁMOP Kompetencia alapú oktatás Tanyagondnoki szolgálat támogatása
1299
Előző évi egyéb kiegészítések Idősbarát önkormányzat Jelzőrendszeres szolgálat támogatása Kistérségi feladatokra átvett(Belső ellenőr) Kistérségi feladatokra átvett(Belső ellenőr, Ballószögtől átvett) Kistérségi feladatokra átvett Kmét(Szocális) Kistérségi feladatokra átvett Társ.tel.(Szocális) Otthonteremtési támogatás
17
8130 361 17706 315 11293
Támogató szolgálat Mozg. közlekedési támogatás visszatér. Munkaügyi Hivataltól átvett pe.(közfoglalkoztatás) ÁROP Hivatal fejlesztés OEP-től átvett pe. Szociálpolitikai feladatok ellátására Fülöpháza hozzájárulása hivatal működéséhez Iskola alma fogyasztás támogatás
1392
Helyi képviselő-választás
866 4315
Népszámlálás MVH földalapú támogatás
85 84666
Útravaló ösztöndíj-program Működésre átvett bevételek összesen
8.
8625 2446 18526 0 11539 0 0 1090
8625 0 2993 0 11539 30730 4330 0
0 0 216
0 0 0
65269
66045
melléklet
Kerekegyháza Városi Önkormányzat felhalmozási célú támogatási bevételei államháztartáson belülről ezer Ft Megnevezés
2011.évi
2012.várható
2013.évi
tény
teljesítés
eredeti ei.
LEADER Kunpuszta temető TIOP tanulói laptop
573
TIOP interaktívtábla TIOP Tudásdepó könyvtár eszközbeszerzés DAOP új óvoda építés Városi Örökség megőrzése
10221
Dél-alf. Ivóvízmin. Javító Konzorcium Tejüzem Tanya-rpogram LEADER Térfigyelő rendszer bővítése LEADER rendezvény támogatás-hangosító DAOP 2008 Kölcsey Dózsa felújítás támog. Összesen
22050 32844
18
3856 0 0 0 21679 0 0 6465 50000 150000 0 0 1079 0 49279 0 516 0 0 800 0 0 126409 157265
9. melléklet Kerekegyháza Város Önkormányzat ellátottak pénzbeli, természetbeni juttatásai ezer Ft Megnevezés Közgyógyellátás Átmeneti segély Temetési segély Köztemetés Ápolási díj Közlekedési támogatás Rendszeres szoc.segély egészs.kár. Foglakoztatást helyettesítő támogatás Lakásfenntartási támogatás
2011.évi
2012.várható
2013.évi
tény
teljesítés
eredeti ei.
481 865 150 177 22210 361 557 27852 12197
Egyszeri gyermekvédelmi támogatás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Idősek járadéka
730 2801
Krízissegélyezés Tankönyvtámogatás
3917
Köztisztviselői szociális, kegyleti támogatás Kedvezményes étkeztetés
10346
Kedvezményes étkeztetés (természetben nyújtott) nyári étkeztetés Tartásdíj megelőlegzés Óvodáztatási támogatás Iskola alma program Lengyelországi sérültek támogatása Otthonteremtési támogatás Segélyezési kiadások összesen
500 2287 140 1392 300 1710 88973
201 833 342 58 19798 182 1034 20312 11122 4425 145 3512 30 3627 0 14033 72 1485 2320 50 0
0 1500 400 360 1638 0 1100 22000 13000 0 400 271 0 0 100 15000 0 0 230 0 0
0 83582
0 55999
10. melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési célú támogatási kiadások államháztartáson belülre ezer Ft Megnevezés
2011.évi
2012.várható
2013.évi
tény
teljesítés
eredeti ei.
Működési célú pénzeszköz átadás Önkormányzatnak átadott pe.(Jelzőrendszer) Kecskemét és Térsége Többcélú T. "Téli Közmunka 5 fő" Lajosmizsei Rendőrőrs Iskola pszihológus hálózat kiép.támog.
19
350
0
0
350 1453
0 240 305
60738 240 0
397
Belső Ellenőri Társulás
499 3608 0 4652
KEOP 6.1.0. Táborozás
50 2600
BKKM-i Önkormányzat kárenyhítés, vis maior alap Működési célú pénzeszköz átadás összesen
0 0 50 61028
11. melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat államháztartáson kívülre adott működési célú támogatás ezer Ft Megnevezés
2011.évi
2012.várható
2013.évi
tény
teljesítés
eredeti ei.
Sport Egyesület Tűzoltó Köztestület Tűzoltó Köztestület/önkorm. Köt.váll.a gépj.besz.hitel kamata Magyar Tanyasi Termék Nonprofit Kft Polgárőrség
4000 2000
4000 2388
4000 3553
204 50 200
0 2578 200 100 0 363 0 0 42 901 850 150 432 80 100 306 50 50 12590
0 0 400 0 300 350 100 100 42 900 0 0 432 0 0 350 0 0 10527
Nyugdíjas Klub Európa Jövője Egyesület
370 162 150 42 1077 1000
Bursa Hungarica Ösztöndíjpályázat Katolikus Egyház Református Egyház Falugondnokok Duna-Tisza Közi Egyesülete Háziorvosi szolgálatok támogatása Varga Tanya Kft Kunsági Major Kft
432 70
Kerekegyházi Kisállattartók Egyesülete Diákönkormányzat támogatása Településünk Fejlődéséért Alapítvány
286
Saubermacher Kft-nek átadott pe. Rákóczi Szövetség Mentő
10043
Működési célú pénzeszköz átadás összesen
12. melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat felhalmozási kiadásai ezer Ft Megnevezés
2011.évi
2012.várható
2013.évi
tény
teljesítés
eredeti ei.
Felújítás
0
Játszótér felújítás Városi örökség megőrzése pályázat DAOP 2008 Kölcsey Dózsa utca felújítása
9842 21707 20
3514
Széchenyi utca felújítás LEADER Kunpuszta temető térburkolat Összesen
1500 914 33963
0
0
0
3514
9448 1974
0 0 476 60411 0
439 165 0 0 820
952
0 64185
5500 0
449
800
Felhalmozás, beruházás Védőnők eszközbeszerzés Katona J. műv.ház fénymásoló beszerzés Fénymásoló beszerzés (Hivatal) Bem utca kialakítása Informatikai eszköz beszerzés, progam(Hivatal) TIOP Tudásdepó könyvtár eszköz, szoftver beszerzés Tejüzem Hangosító berendezés beszerzés Új óvoda pályázat előkész. Kiadások
5063
TIOP 2007 interaktívtáblák beszerzés TIOP 2009 tanulói laptop beszerzés
24484
LEADER Kamera-rendszer bővítés Ipari park közlekedési csomópont, belső utak Bölcsőde létesítés Iskola, óvoda szakmai, inform.eszk. Beszerzés
512 189296 2126
Óvoda kazán beszerzés Képviselői laptop beszerzés Fordított adó eng. Köt.beruházásoknál Összesen
1252 20488 255595
21
13098 219508 20092 0 0 2531 0 45597 0 420 0 0 0 0 400 0 0 30237 0 237496 227632
