GERJE-FORRÁS Természetvédelmi, Környezetvédő Nonprofit Kft. 2016 I-II. pénzügyi beszámoló
Pilis, 2016. Augusztus 9.
Készítette: Schwarcz Péter Ügyvezető igazgató (szolgáltatott könyvelői adatok alapján)
Bevezető (2016 üzleti tervből kiegészítéssel) Jelen pénzügyi beszámoló a 2016 I. negyedévére készült, könyvelési adatok alapján. Az eredmények összehasonlításra kerülnek a 2016-os üzleti tervben kitűzött célokkal. Főbb események az első negyedévben: - Nyáregyháza önkormányzata új szolgáltatóval köt szerződést. Gerje Forrás Kft. Áprilisban már nem szolgáltat. - NHKV kormányrendelet és hulladékgazdálkodási törvény módosítás első lépései elkezdődnek konkrétumok nélkül. Főbb események a 2016 II. negyedévben: 2016. Április 1.-től az új hulladéktörvény megtiltja a közszolgáltató cégeknek a számlázást. 2016. Április 1.-től az új hulladéktörvény megtiltja a közszolgáltató cégeknek a kereszt finanszírozást, így önkormányzati támogatás már nem igényelhető. 2016. Május 1.-től a hulladékszállítási kérelem bel lett adva a Katasztrófa védelmi hatósághoz, majd 2016. Május 31.-én az eljárást megszüntetik mivel az Önkormányzat 2016. Június 1.-től, határozott időre, hulladékszállítási szerződést köt a Vertikál Zrt.-vel. 2016. Május 31.-én van az utolsó szállítási napja a Gerje Forrás Np Kft.-nek majd a Tápióság és Pilis önkormányzatával kötött közszolgáltatási szerződések közös megegyezéssel megszűnnek. 2016 Június 30.-ig a 2015-ben igényelt pályázati visszaigazolás megtörténik majd a Nemzeti Fejlesztési és Földművelési minisztérium hiánypótlási felhívást küld a Gerje Forrás Kft. számára. 2016 Június 30.-ig az éves Energetikai hivatali bevallás (kb. 70 oldalas MEKH – HD jelentés) határidőre beküldésre került Az NHKV első adatszolgáltatás 2016. Június 30.-ig megtörténik 2016. Júniusban a Gerje Forrás Nonprofit Kft. 3 alkalmazottja mond fel és egy alkalmazott kerül áthelyezésre a Pilis Városüzemeltető Kft.-hez. Fontos információk a 2016 III. negyedévre: - 2016 III. negyedévében a Gerje Forrás Nonprofit Kft. a működésében bekövetkezett változások miatt új üzleti tervet dolgoz ki a 2016 IV. negyedévre.
Főbb gazdasági mutatók 1. A költségek és ráfordítások tevékenységenként a 2015. évi tényadatok figyelembevételével kerültek tervezésre, azonban inflációs indexálást nem tartalmaznak a tételek. Kintlévőségek behajtására -a fizetési felszólításokon túl- minden lehetséges eszközt megvizsgálunk (pl: NAV-nak átadás, végrehajtás) és alkalmazunk, amennyiben költségvetésünk lehetőséget biztosít rá. A jelenlegi behajtás költsége a postaköltségen felül adóson ként 5000 Ft. + amennyiben földhivatali bejegyzés történik, 6500 Ft. Ft. Ezen összeg megtérülése után további 200 fő adós megkeresése van betervezve. Így a kintlévőségek is csökkennek úgy, hogy a behajtási költségek nagy része is megtérül. A tervben 800.000 Ft behajtási költség szerepel. 2016 II.- negyedévben a kintlévőség behajtása kimagasló eredménnyel zárult (lásd 10. oldal)
2
2. A személyi jellegű költségeknél egy változás történt (c/ii pont): a. Irodai foglalkoztatottak i. Nincs túlóra elszámolás ii. Nincsenek munkaszüneti napokra és egyéb normál munkaidőn túli munkavégzésre járó pótlékok iii. Tervezésre kerül a saját gépjármű használatának elszámolása b. Fizikai foglalkoztatottak i. Túlóra elszámolás történik ii. Elszámolásra kerül a munkaszüneti napokra és egyéb normál munkaidőn túli munkavégzésre járó pótlék iii. Nincs saját gépjármű használata engedélyezve c. Megbízási szerződéssel foglalkoztatottaknál i. Kizárólag a 2015. évi megbízási szerződés szerinti összegekkel tervezünk ii. Ügyvezető tekintetében munkabér kerül tervezésre két hónapra 130e Ft. + járulékok. 3. A 2016. évi üzleti tervhez viszonyítva a létszám kis mértékben csökkent. 2016 Április – 2016 Június a. Irodai foglalkoztatott 3 fő b. Fizikai foglalkoztatott 4 Fő (-0,5 Fő) c. Megbízási-szerződéses alkalmi foglalkoztatott i. Ügyvezető 1 fő ii. Műszaki irányító 1 fő iii. Gépjárművezető 1 fő iv. Kézbesítő 5 fő 4. Az anyagjellegű költségek az ágazaton belül kerülnek kimutatásra 5. A homokbánya üzemeltetés tekintetében központi irányítási költségek nem merülnek fel, mivel üzemeltetés tekintetében szüneteltetési engedéllyel rendelkezik. Az adminisztrációs feladatokat az ügyvezető végzi egy személyben. Könyvelési költség felmerül, mely a hulladék ágazat keresztfinanszírozási tiltása okán tételes összegben kerül az üzleti terven belül illetve 2016 I-II. pénzügyi beszámolóba meghatározásra. 2016 Júniusban, a Kft. megbízási szerződést kötött egy Környezetvédelmi megbízottal, aki a Hulladékgazdálkodási folytonos bevallási feladatokat irányítja. Ennek Havi költsége 60000 Ft. + Járulékok. Fontos: A Homokbánya Környezetvédelmi engedélye 2017 Márciusban lejár, így ennek a megújítására költségvetést kell létrehozni még 2016-ban. Javaslom a 2016-os Homokbánya költségvetését 1200e Ft.-al elkülönítetten kiegészíteni, hogy időben el lehessen kezdeni az engedély meghosszabbítását. Kérem a Képviselő testület hozzájárulását és engedélyét a Homokbánya Környezetvédelmi engedélyének meghosszabbítására.
3
Hulladékgazdálkodási közszolgáltatás Általános üzemi költségek 2016. évre Megnevezés 1.Rákóczi út 67. Rezsiköltség 2.Irodaszer, tisztítószer, stb. 3.Oktatás. továbbképzés 4.Telefonköltség 5.Jogi-, közjegyzői díj 6.Könyvelési-, gazdasági üi.díj, könyvvizsgálat 7.Hatósági díjak, biztosítás 8.Megbízási díj (Ügyvezető) 9.Kiküldetés, reprezentáció 10.Riasztó és egyéb általános költség 11.Értékcsökkenés (Klíma, 1 db laptop) Általános üzemi költségek Összesen
Összesen 336.717 Ft 27.462 Ft 100.000 Ft 110.984 Ft 310.000 Ft 780.000 Ft
2016 I. 238 312 Ft 4 545 Ft 0 Ft 15 694 Ft 105 430 Ft
2016 II. 271 740 Ft 0 Ft 10 000 Ft 6 060 Ft 0 Ft
183 750 Ft
183 750 Ft
127.934 Ft 0 Ft 40.095 Ft
0 Ft 0 Ft 9 254 Ft
0 Ft 369 519 Ft 26 283 Ft
69.347 Ft
0 Ft
12 260 Ft
110.122 Ft
6 304 Ft
90 185 Ft
2.012.664 Ft
563 289 Ft
2016 III.
2016 IV.
969 797 Ft
Megjegyzések 2016, II: - A 2016. I pénzügyi jelentésben módosításra javasolt és elfogadott Rezsiköltség alkalmazva lett.
4
Tervezett és tény közvetlen költségek 2016. évre Megnevezés 12.Jármű alkatrészek, segédanyagok, egyéb anyagok 13.Jármű javítási, karbantartási költségek 14.Üzemanyag 15/1.WEBBASE szolg. 15/2.Biztosítás 15/3.Gépjárműadó 12-15/3.Járművek összesen
Összesen 2.197.419 Ft 2.852.737 Ft 4.012.413 Ft 148.600 Ft 612.846 Ft 187.611 Ft 10.011.626Ft
2016 I.
2016 II.
365 268 Ft
247 500 Ft
71 756 Ft
1 220 198 Ft
1 212 504 Ft
812 057 Ft
53 400 Ft
36 200 Ft
93 346 Ft
162 586 Ft
93 500 Ft 1 889 774 Ft
2016 III.
2016 IV.
122 332 Ft 2 600 873 Ft
2016 Március - Mercedes váltójavítás: 1.139.825. Ft
16.Hulladékkezelési/ ártalmatlanítási díj (Hírös) 17. Szelektív hull.gyűjtési díj 18.Munka- és védőruházat 19.Útdíj, felügyeleti díj 20. Bérelt jármű költsége 21. Ügyfélszolgálat üzemeltetés, telefon 22. Szoftver bérleti díja 23. Irodaszer, fénymásolópapír, nyomtatvány, fénymásoló üz. 24. Tisztítószer, fogl. eü. szolg, egyéb 25. Értékcsökkenés 26.Közvetlen bérköltség és járulék 27.Megbízási díjak és járulékai
46.276.000 Ft 3.000.000 Ft 263.404 Ft 1.738.601 Ft 742.593 Ft
13 707 514 Ft 592 784 Ft 38 218 Ft 98 271 Ft 356 500 Ft
326.228
75 736 Ft
141 487 Ft
1.208.378
302 500 Ft
135 500 Ft
1.207.829 Ft
213 309 Ft
341 294 Ft
504.075 Ft
35 516 Ft
1.595.960 Ft 49 575 Ft 20.568.278 4 546 173 Ft Ft 2.098.584 Ft
999 463 Ft
5
4 125 394 Ft 429 750 Ft 61 964 Ft 75 925 Ft 824 000 Ft
102 103 Ft 352 144 Ft 5 016 072 Ft 227 775 Ft
(gépjárművezető,kézbesítő,) 28. Gazd. ü.intézés, Könyvelés, könyvvizsgálat 29. Postaköltség 30. Bankköltség 31.Árfolyamveszteség finanszírozása 32/1.Behajtási költségátalány követelésekre 32/2.Behajtási költségátalány kötelezettségekre 16.-32/2. Hulladékszolg.+ ügyfélszolg. közvetlen Összesen
1-32/2.Járművek , hulladékszolg., ügyfélszolg. Közv.n költségek Összesen
2.306.000 Ft
551 250 Ft
671 250 Ft
2.128.574 Ft 1.800.000 Ft
96 172 Ft 371 486 Ft
582 936 Ft 284 172 Ft
2.848.000 Ft
2 111 397 Ft
770 664 Ft
800.000 Ft
0 Ft
0 Ft
200.000 Ft
0 Ft
0 Ft
89.606.403 Ft
24 145 864 Ft
14 142 430 Ft
99.618.029 Ft
26 035 638 Ft
16 743 303 Ft
Megjegyzések 2016. II: A 2016. Április 1.-i hulladéktörvény változása nagy hatással volt a hulladékágazati pénzügyi eredményre.
6
Tervezett költségek Összesen Megnevezés Általános üzemi költség Közv. költség hulladék ágazat
Összesen 2.012.664 Ft 99.618.029 Ft
Pilis 80% 1.610.131 Ft 79.694.423 Ft
Tervezett költségek Összesn
101.630.692 Ft
81.304.554 Ft
Tápióság 9% Nyáregyháza 11% 181.140 Ft 221.393 Ft 8.965.623 Ft 10.957.983 Ft 9.146.762 Ft
11.179.376 Ft
Tervezett bevételek 2016. évre Megnevezés
Összesen
Összeg (eFt) Tápióság
Pilis Közszolgáltatási származó bevétel Önkormányzati igény 2016
díjból
81.579.693 Ft
65.263.754 Ft
7.342.172 Ft
8.973.766 Ft
20.050.999 Ft
16.040.799 Ft
1.804.590 Ft
2.205.610 Ft
101.630.692 Ft
81.304.554 Ft
9.146.762 Ft
11.179.376 Ft
támogatási
Összesen
Nyáregyháza
2016 I- II. eredmény Pilis Megnevezés
2016 évi terv
2016.I. tény
Tápióság 2016.II. 2016 2016.I. tény évi terv tény
7
Nyáregyháza 2016.II. 2016 évi tény terv
2016.I. tény
2016.II. tény
Közszolgáltatási díjból származó bevétel
65.263.75 4 Ft
14 598 915 Ft
1 561 7.342.1 455 Ft 72 Ft
Önkormányzati 16.040.79 támogatási igény 2016 9 Ft 81.304.55 Összesen 4 Ft
4 176 000 Ft 18 774 915 Ft
2 025 177 Ft 3 586 632 Ft
1.804.5 90 Ft 9.146.7 62 Ft
3 491 319 Ft
0 Ft
0 Ft
0 Ft
8.973.76 6 Ft
2.205.61 0 Ft 11.179.3 0 Ft 76 Ft
3 491 319 Ft
4 325 460 Ft
0 Ft
0 Ft
0 Ft
4 325 460 Ft
0 Ft
A Gerje Forrás Kft. havi támogatási díjából több 2016. Március előtt teljesített számla elmaradás lett kifizetve:
FŐGÁZ (2015-ös tartozás miatt Májusban lekapcsolták a gázt a Rákóczi 67-ben): 633.135 Ft Pinta Truck: (Mercedes Actros Márciusi javítás): 1.139.825 Ft. Kövál Zrt.: (Szerződés alapú szolgáltatási díja 2016 Március- Május): 404.977 Ft.
2016 I-II. eredmény Tervezett és tény költségek településenként
Megnevezés
2016 évi terv Általános üzemi 1 610 költség 131 Ft Közvetlen költség 79 694 hulladék ágazat 423 Ft Tervezett költségek 81 304 554 Ft Összesen 80%
Pilis 2016.I tény 481 094 Ft 20 828 511 Ft 21 309 605 Ft
2016.II tény 775 838 Ft 13 394 643 Ft 14 170 480 Ft
2016 évi terv 181 140 Ft 8 965 623 Ft 9 146 762 Ft 9%
Tápióság 2016.I tény 54 123 Ft 2 343 207 Ft 2 397 330 Ft
Nyáregyháza 2016.II 2016 évi 2016.I 2016.II tény terv tény tény 221 393 66 150 106 678 87 282 Ft Ft Ft Ft 1 506 10 957 2 863 1 841 897 Ft 983 Ft 920 Ft 763 Ft 1 594 11 179 2 930 1 948 179 Ft 376 Ft 071 Ft 441 Ft 11%
Összesítés hulladékgazdálkodás 2016. évre Megnevezés Költségek Bevételek Eredmény
Összesen 101.630.692 Ft 101.630.692 Ft 0 Ft
Pilis 81.304.554 Ft 81.304.554 Ft 0 Ft
Tápióság 9.146.762 Ft 9.146.762 Ft 0 Ft
Nyáregyháza 11.179.376 Ft 11.179.376 Ft 0 Ft
2016 I-II. eredmény Megnevezés
2016 terv Összesen
2016.I. Összesen
Összesen
2016.II.
Költségek Bevételek
101 630 692 Ft 101.630.692 Ft
26 637 006 Ft 26 591 694 Ft
17 713 100 Ft 3 586 632 Ft
Eredmény
0 Ft
- 45 312 Ft
-14 126 468 Ft
8
2016.III.
2016.IV.
Homokbánya üzemeltetés 2016 I-II. eredmény Megnevezés Irodaszer Igénybevett szolgáltatás (szakértői díj, könyvelés, stb.) Egyéb ráfordítás (bányajáradék) Egyéb költség (postaköltség, banki költség, stb.) Összesen
Összeg (Ft) 1.000 Ft 620.000 Ft
2016 I. 0 Ft 120.000 Ft
2016 II. 0 Ft 120.000 Ft
40.000 Ft 5.000 FT
10.000 Ft 0 Ft
10.000 Ft 60 000 Ft
666.000 Ft
130.000 Ft
190 000 Ft
Összeg (Ft) 0 Ft
2016 I. 0 Ft
2016 II. 0 Ft
666.000 Ft 666.000 Ft
167.000 Ft 167.000 Ft
167.000 Ft 167.000 Ft
Összeg (Ft) 666.000 Ft 666.000 Ft 0
2016 I. 130.000 Ft 167.000 Ft 37.000 Ft
2016 II. 190 000 Ft 167.000 Ft -23 000 Ft
2016 I-II. eredmény (Tervezett bevételek 2016. évre) Megnevezés Homokbánya üzemeltetéséből származó bevétel Önkormányzati támogatási igény Összesen
2016 I-II. eredmény Megnevezés Költségek Bevételek Eredmény
Térítés nélküli eszközátadás (2016 Januárból) Önkormányzattól kapott támogatás
4 958 730 Ft
Térítés nélkül átadott eszközök könyv szerinti értéke Átadás eredménye
8 189 465 Ft -3 230 735 Ft
Gerje Forrás Np. Kft 2016 évi terv v. eredmény Összefoglaló: Megnevezés
Összeg
Pilis
2016 I.
2016 II.
Tápiósá g
2016 I.-II.
Nyáreg yháza
2016 I.II.
0 Ft 4 176 000 Ft
0 Ft 1.804.5 90 Ft
0 Ft
0 Ft 2.205.61 0 Ft
0 Ft
167.00 0 Ft 4.343. 000 Ft
0 Ft 1.804.5 90 Ft
0 Ft
0 Ft 2.205.61 0 Ft
0 Ft
Hulladékgazdálkodás Önk.támogatási igény2015 ( várható) Önk. támogatási igény 2016-ra Önk. támogatási igény 2016-ra MINDÖSSZESEN
8.500.000 Ft 20.050.999 Ft
666.000 Ft 29.216.999 Ft
8.500.000 Ft 0 Ft 16.040.799 4.176.000 Ft Ft Homokbánya 666.000 Ft 25.206.799 Ft
167.000 Ft 4.343.000 Ft
9
0 Ft
0 Ft
0 Ft
0 Ft
Gerje Forrás Np. Kft összesen Eeredmény
2016 terv
Hulladékgazdálkodás Homokbánya Összesen Térítés nélküli eszköz átadás
0 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft
Összesen 2016.1. negyedév tény -45 312 Ft 37 000 Ft -8 312 Ft
2016.2. negyedév tény -14 126 468 Ft -23 000 Ft -14 149 468 Ft -3 230 735 Ft
Mindösszesen
-17 380 203 Ft
Ki nem fizetett számlák Hírös Hulladékgazd. Kft felé 2015.12.31-én: Ki nem fizetett számlák Hírös Hulladékgazd. Kft felé 2016.04.01-én: Ki nem fizetett számlák Hírös Hulladékgazd. Kft felé 2016.07.01-én:
39 194 143 Ft 26 476 518 Ft 32 354 991 Ft
2016 I-II. Vevők által történő Tartozás: összesen
Pilis
Tápióság
Nyáregyháza
Lakossági Kintlévőség 2015.12.31-én
58 557 931 Ft
38 888 796 Ft
8 417 536 Ft
11 251 599 Ft
Lakossági Kintlévőség 2016.04.14-én
68 328 619 Ft
45 090 519 Ft
9 964 505 Ft
13 273 595 Ft
Lakossági Kintlévőség 2016.08.05-én
50 186 444 Ft
Változás 2016 I. - 2016 II.
-18 142 175 Ft
31 546 704 Ft -13 543 815 Ft
7 867 331 Ft -2 097 174 Ft
10 772 409 Ft -2 501 186 Ft
Kintlévőség 3 inaktív településen
Fiz.felsz. 2016.05
Kintlévőség 3 inaktív településen Lakossági Kintlévőség 2015.12.31-én Lakossági Kintlévőség 2016.04.14-én Lakossági Kintlévőség 2016.08.05-én Változás 2016 I. - 2016 II.
összesen
Gomba
Péteri
Üllő
9 639 809 Ft 8 950 859 Ft 8 125 947 Ft -688 950 Ft
3 812 861 Ft 3 240 751 Ft 2 920 322 Ft -320 429 Ft
2 641 433 Ft 2 639 000 Ft 2 537 415 Ft -101 585 Ft
3 185 515 Ft 3 071 108 Ft 2 668 210 Ft -402 898 Ft
Fiz.felsz. 2016.03
Kinnlévőség MINDÖSSZESEN
Lakossági Kintlévőség 2015.12.31-én Lakossági Kintlévőség 2016.04.14-én Lakossági Kintlévőség 2016.08.05-én Változás 2016 I. - 2016 II.
68 197 740 Ft 77 279 478 Ft 58 312 391 Ft -18 967 087 Ft
10
Fiz.felsz. 2016.04
2016 II. Kintlévőség 90 000 000 Ft 80 000 000 Ft 70 000 000 Ft 60 000 000 Ft 50 000 000 Ft 40 000 000 Ft 30 000 000 Ft 20 000 000 Ft 10 000 000 Ft 0 Ft Lakossági Kinnlévőség 2015.12.31-én
Lakossági Kinnlévőség 2016.04.14-én
Lakossági Kinnlévőség 2016.08.05-én
Felszólítások ütemezése: 2016 II.-ben a fenti táblázat szerint. 2016 III.-ban: 2016 Júliusban Pilis (~1100 felszólító levél ; ~ 60% kézbesítve). Felszólítások általános módjai: telefonos megkeresések (emiatt megnövekedett telefonköltség várható), írásban kiküldött fizetési emlékeztetők és fizetési felszólítások (önkormányzatok segítségével) majd beküldés a NAV-nak.
Pilis, 2016. Augusztus 9.
Schwarcz Péter
11
